444444444444444444444444444
CONTRATO FORFAITING.
CUARENTA Y CUATRO (44). En la ciudad de Cobán, departamento de Alta Verapaz, a
los quince días del mes de noviembre del año dos mil veinticuatro, ante mi JONATHAN
ALEJANDRO PINULA PRADO, Notario, en Ejercicio, comparece por una parte y en
calidad de CLIENTE FACTOREADO, el señor Cristian Pablo Cano Ruiz, de veintitrés
años de edad, soltero, guatemalteco, con Documento Personal de Identificación inscrito
bajo el Código Único de Identificación número un mil seiscientos uno espacio setenta y
cuatro mil doscientos espacio mil trescientos once, extendido por el Registro Nacional
de las Personas de la República de Guatemala, con domicilio en Alta Verapaz , a quien
en adelante se le denominara “EL CLIENTE”; y, de la otra parte y en calidad de
FACTOR el señor Gabriel Andrés Monrroy Ruiz, de veinticinco años de edad, soltero,
guatemalteco, con Documento Personal de Identificación inscrito bajo el Código Único
de Identificación número un mil seiscientos uno espacio setenta y cuatro mil doscientos
espacio mil trescientos once, extendido por el Registro Nacional de las Personas de la
República de Guatemala, con domicilio en Alta Verapaz, quien es Representante legal
del BANCO PICHINCHA S.A., lo cual lo acredita con el acta notarial que contiene su
nombramiento como tal, autorizada en esta ciudad el diez de mayo de dos mil veinte,
por el notario Bonerge Caal, el cual se encuentra inscrito en el Registro Mercantil
General de la República, al número ciento, folio cien, del libro noventa de auxiliares de
comercio con fecha de treinta de mayo del año dos mil veinte, del BANCO PICHINCHA
S.A.,, con domicilio en esta ciudad que se señalan al final y debidamente representado
por las personas que suscriben este contrato, a quien en adelante se le denominara
“EL BANCO”, Yo, el Notario, DOY FE: a) que los otorgantes me aseguran hallarse en
el libre ejercicio de sus derechos civiles y ser de los datos de identificación personales
indicados, que los otorgantes me aseguran ser los titulares de los documentos de
identificación mencionados, de que la representación que ambos otorgantes ejercitan,
de conformidad con la ley y a mi juicio son suficientes para celebrar este acto. Y que
mediante este acto los otorgantes celebran CONTRATO DE FORFAITING, de
conformidad con las siguientes cláusulas: PRIMERO: EL CLIENTE declara que en el
desarrollo de las actividades propias del giro de su negocio, se generan en su favor
comprobantes de pago, facturas, títulos de crédito, Cartas de Crédito y demás
documentos por cobrar, en adelante “documentos” sobre los que tiene legítimo derecho
al cobro, por referirse sin ninguna excepción a la prestación de servicios o venta de
bienes que realiza en favor de sus clientes locales o extranjeros y adquirientes, con
pago diferido de sus importes o precios. Por tanto, bajo su total responsabilidad y con
carácter de declaración jurada, El CLIENTE asegura y garantiza que dichos
documentos se refieren a acreencias comerciales que representan reales y verídicas
transacciones comerciales al crédito en las que él ha cumplido o se obliga a cumplir
plenamente con las obligaciones que le corresponde en relación a los obligados al
pago de dichos “documentos”, que serán objeto de transferencia a favor de EL
BANCO, en calidad de FORFAITING según este contrato y las disposiciones legales
que regulan esta modalidad de financiamiento. En caso de reclamo por incumplimiento
parcial o total de las obligaciones de cargo de EL CLIENTE que opongan sus deudores
y obligados de las acreencias y/o “documentos” transferidos a EL BANCO según este
contrato, conllevará la devolución de los mismos a EL CLIENTE con obligación de éste
de reembolsar su valor según la liquidación que practique EL BANCO o la sustitución
por otros “documentos” a satisfacción de EL BANCO, según este último decida. En los
casos que el “documento” no incorpore el derecho de crédito que se transfiera en factor
del BANCO, el CLIENTE podrá entregar solamente copia del mismo, conservando el
original del “documento” en su poder y a disposición del BANCO, con obligación de
2da. Avenida 5-25, zona 1 Quintas Los Aposentos II, Chimaltenango, Chimaltenango
[email protected] Tel. 7839-6582
444444444444444444444444444
hacerle entrega si para el ejercicio de las acciones legales fuese necesario exhibirlos o
adjuntar ante la autoridad judicial. SEGUNDO: Por el presente contrato, las parte
acuerdan que sujeto a la previa calificación, aprobación y aceptación de EL BANCO,
EL CLIENTE transferirá en propiedad, sea mediante cesión de derechos o endosos, los
“documentos”, derechos y acreencias señalados en la Cláusula anterior, que sean de
cargo a sus clientes deudores, incluyendo las garantías reales o personales y demás
derechos accesorios a cada una de la acreencias que transfiera según este contrato; y,
por su parte, EL BANCO acepte adquirirlos, en calidad de cesionario, endosante o
factor de dichos derechos crediticios y “documentos”. Se deja precisado para los fines
tributarios que, las operaciones de FORFAITING que se realicen con arreglo al
presente contrato, se limitarán a la transferencia de las acreencias y de los
“documentos” que EL CLIENTE realizará a favor de EL BANCO, quien en su calidad de
Factor no prestará ningún servicio complementario a EL CLIENTE. En cada
oportunidad en que EL CLIENTE solicite el financiamiento a través de la transferencia
en propiedad de su cartera de acreencias y la operación de FORFAITING que se
contrata por este acto, entregará los “documentos” acompañado de una relación
suscrita por él, especificando su calidad o naturaleza, monto facial, fecha de
vencimiento o pago, obligado principal a pagar, lugar de pago, garantías y demás
referencias que permitan identificarlos. Para este efecto, EL CLIENTE utilizará el
formato modelo anexo que formara parte del presente contrato, con la previa
aprobación de los “documentos” admitidos por EL BANCO. TERCERO: En oportunidad
de formalizarse dichas transferencias de los “documentos” admitidos por EL BANCO y
teniendo en cuenta los plazos dentro de los cuales deben ser pagados dichos
“documentos” que serán transferidos en propiedad a EL BANCO, las partes acuerdan
que EL BANCO adelantará su pago a favor de EL CLIENTE, por la suma
correspondiente al valor actual de cada acreencia o “documento” transferido o
aplicando un descuento del cinco por ciento (5%), teniendo en cuenta los plazos que
falten para sus respectivos vencimientos y fechas de pago, calculando su costo
financiero con la tasa de interés compensatorio o índices especiales que tengan al
efecto en vigencia, reservándose el derecho de realizar los reajustes pertinentes, en
caso de variar dicha tasa e índices antes del vencimiento de cada “documento”, o si el
CLIENTE tiene acuerdos distintos respecto a la fecha de pago consignado en los
“documentos”. De este modo, ambas partes acuerdan que la tasa de interés y/o índices
señalados podrán ser incrementados por EL BANCO, según las variaciones de los
costos financieros del mercado, los que se aplicarán desde la fecha que señale EL
BANCO, con cargo a comunicar de ello a EL CLIENTE simultánea o posteriormente al
reajuste que efectué, condición que éste declara conocer y aceptar. En este caso, EL
BANCO queda autorizado por EL CLIENTE a debitar en cualquiera de las cuentas que
mantenga a nombre de éste o que para ese efecto queda autorizado a abrir, la
diferencia a favor de EL BANCO que resulte según el pago efectuado y periodo que
falte para el vencimiento de las acreencias y “documentos” adquiridos, según la nueva
tasa y/o índice que establezca EL BANCO. El importe correspondiente al
financiamiento acordado en esta cláusula, podrá ser destinado a cancelar o amortizar
cualesquiera de las obligaciones directas o indirectas de cargo de EL CLIENTE a favor
de EL BANCO, a elección de éste en cuanto a la imputación de dichos pagos; y ya sea
referidos a las obligaciones provenientes de este contrato u otras distintas que pueda
existir con EL CLIENTE, aun las provenientes de obligaciones frente a terceros y que
hubieren sido cedidas a EL BANCO. Igual facultad tendrá EL BANCO, de retener los
“documentos” para aplicar su producto a dichas acreencias, aún en los casos que EL
CLIENTE opte por el FORFAITING sin financiamiento o decida su entrega en
2da. Avenida 5-25, zona 1 Quintas Los Aposentos II, Chimaltenango, Chimaltenango
[email protected] Tel. 7839-6582
444444444444444444444444444
devolución. CUARTO: EL BANCO adquirirá los “documentos” sin recurso, es decir, las
transferencias admitidas tendrán carácter definitivo, libre de riesgo crediticio para EL
CLIENTE como consecuencia de la insolvencia de sus clientes deudores u obligados
principales y/o solidarios de los “documentos” que se consignen en los Anexos. Estas
adquisiciones sin recursos de los “documentos”, estarán sujetas a la condición que: a)
EL CLIENTE garantice la existencia, exigibilidad y vigencia de las acreencias que
contengan o represente los “documentos”, en el momento de su transferencia a EL
BANCO y de sus respectivos montos a pagar; b) Perfeccionar sin reservas y observar
todas las formalidades de ley para transferir en propiedad los “documentos”, a favor de
EL BANCO; c) Notificar a los obligados principales de los “documentos”, de la
transferencia realizada, a sola petición de EL BANCO, inhibiéndose en recibir sumar
alguna en calidad de pago total o parcial, salvo que EL BANCO haya autorizado y
confiado en EL CLIENTE su cobranza; y, en ese caso, con la ineludible obligación de
entregar las sumas recaudadas en la misma fecha, conforme a lo previsto en este
contrato; d) Informar a EL BANCO de cualquier devolución o reclamo sobre la venta de
bienes o prestación de servicios que haya dado origen a los “documentos” que pueden
formular los obligados principales, o de pago menor que corresponda respecto al mono
señalado en los “documentos”, entregando en ese caso otros o adicionales
“documentos” que a satisfacción de EL BANCO puedan sustituir o completar, según las
indicaciones que le señale EL BANCO; o, en su defecto, pagar en efectivo el monto de
cualquier disminución que hubiera según liquidación que practique EL BANCO; e) En
caso de ocurrir algún incumplimiento producido por error o dolo en la entrega, estado y
contenido de la mercadería, que generen un reclamo o conflicto que imposibilite la
cobranza de la factura o de los “documentos”, EL BANCO no asumirá el riesgo de la
insolvencia o incumplimiento de los clientes, deudores u obligados principales y/o
solidarios de EL CLIENTE, por lo que podrá cargar en la cuenta que éste mantenga en
EL BANCO, las sumas que se adeuden o se le hayan adelantado. f) Cumplir con las
obligaciones asumidas en este contrato, en sus Anexos que se agreguen y en los
documentos complementarios que puedan existir; así como las modificaciones de las
condiciones que EL BANCO le comunique, para lo cual éste queda facultado. QUINTO:
En calidad de contraprestación por el riesgo crediticio asumido por EL BANCO
conforme a la cláusula anterior, EL CLIENTE pagará a EL BANCO una comisión que se
señalará en cada Anexo que contenga la relación de los “documentos” transferidos.
Dicho pago no será en modo alguno reembolsable ni objeto de devolución, aún cuando
EL CLIENTE decidiera optar por su devolución o se resolviera este contrato o la
transferencia de “documento” en particular. EL BANCO podrá incluir la comisión de que
trata esta cláusula, dentro del costo o índice acordado en la Cláusula Tercera,
determinando la suma a financiar como consecuencia de la transferencia de los
“documentos” en forma global, según las liquidaciones que al efecto practique EL
BANCO. Asimismo, en el caso que se trate de un FORFAITING Internacional, EL
CLIENTE asumirá íntegramente las comisiones que el Banco Corresponsal cobrara a
EL BANCO por los servicios que presta. Estas comisiones estarán relacionadas con (i)
la realización de la cobranza correspondiente por encargo de EL BANCO y (ii) la
garantía del pago de la cobranza. En ese sentido, las comisiones antes mencionada,
más los impuestos que correspondan, deberán ser canceladas por EL CLIENTE o
cargadas en su cuenta por EL BANCO, en el momento de hacer descuento de la
factura o de los “documentos”. SEXTO: EL BANCO podrá encargar a EL CLIENTE, de
manera excepcional la cobranza de la cartera de “documentos” que constituyan
objetivo de las transferencias y que se especifiquen e los respectivos Anexos, sin costo
alguno para EL BANCO; en cuyo caso, no será necesario que EL CLIENTE notifique a
2da. Avenida 5-25, zona 1 Quintas Los Aposentos II, Chimaltenango, Chimaltenango
[email protected]
Tel. 7839-6582
444444444444444444444444444
sus clientes deudores obligados al pago de dichos “documentos“, de la presente
transferencia en FORFAITING. En ese caso, EL CLIENTE se obliga a depositar en su
Cta. Cte. El mismo día del vencimiento de cada uno de los “documentos” que sean
materia de su gestión de cobranza, el importe cobrado; autorizado en forma irrevocable
a EL BANCO a debitar en dicha Cta. Cte. o en cualquier otra cuenta o deposito en
moneda nacional o extranjera que mantenga en EL BANCO o que al efecto le autoriza
abrir a su nombre, el monto de cada uno de los respectivos “documentos“, según sus
respectivos vencimientos; o, el monto total de los “documentos” en cobranza
correspondiente a cada periodo de cobranza, en las condiciones que determine EL
BANCO, en caso que EL CLIENTE no haga devolución y entrega de las sumas
cobradas ni de los “documentos” que no hubieran sido pagados, debidamente
endosado y protestados en su caso. Ese efecto, EL CLIENTE asume la obligación de
contar y/o proveer con fondos suficientes su Cta. Cte.; reconociendo en caso contrario,
los intereses compensatorios más moratorios a las tasas más altas que EL BANCO
tenga establecidas, así como consecuencia de dichos cargos la indicada Cta. Cte.
resultará con saldo deudor. EL BANCO podrá decidir en cualquier momento realizar la
cobranza directamente, en cuyo caso EL CLIENTE deberá hacerle entrega física de
todos los “documentos” a que se refiere este contrato y que se describan en los
respectivos Anexos, debidamente endosados en su caso, notificando a cada uno de los
obligados principales y solidarios de los “documentos” a que se refieran las respectivas
transferencias, a fin que los pagos sean verificados exclusivamente en las Oficinas de
EL BANCO, quedando EL CLIENTE impedido de hacer toda gestión de cobro de
dichas acreencias que ya no le pertenecen. Esta facultad de requerir la inmediata
entrega, podrá ser hecha por EL BANCO en cualquier momento y aun cuando en el
respectivo Anexo se hubiera señalado que los “documentos” quedarán en poder de EL
CLIENTE para su cobranza directa. En caso de FORFAITING Internacional, el que
gestionará la cobranza de las facturas será el Banco Corresponsal. SETIMO: En el
caso de operaciones de FORFAITING Internacional, EL BANCO descontará la factura
o los “documentos” cuando: (i) Cuente con la aprobación y visto bueno del Banco
Corresponsal y (ii) Cuando el cliente factoriado (exportador) cuente también con la
conformidad y visto bueno de su cliente importador sobre la mercadería o productos
recibidos. Una vez recibidas ambas aprobaciones, EL BANCO procederá a descontar
un porcentaje del cinco por ciento ( 5%) del valor de la factura o de los “documentos”,
reteniendo la diferencia como garantía en caso de ocurrir algún incumplimiento por
parte del importador, para así poder cancelar las obligaciones, pagos, cobros, costos e
intereses generados por la demora que les puedan corresponder al exportador y EL
BANCO. OCTAVO: EL BANCO podrá dar por terminado el presente contrato, en
cualquier momento, sin asumir ninguna responsabilidad frente a EL CLIENTE, siendo
suficiente para ello comunicar su decisión a EL CLIENTE, utilizando cualquier medio.
Queda precisado que el presente contrato no obliga a EL BANCO a adquirir todos los
“documentos” que EL CLIENTE le presenta para su adquisición en FORFAITING,
constituyendo ello durante la vigencia de este contrato, un derecho que se reserva y
estar condicionado a la calificación de los “documentos” y de sus respectivos obligados
que EL BANCO haga en cada caso. NOVENO: Las partes podrán acordar en cada
oportunidad en que EL CLIENTE presente al BANCO los Anexos con los “documentos”
para los fines del presente contrato, que la cesión de los derechos crediticios que
contengan dichos “documentos” sean cedidos sólo en forma parcial. En ese caso, se
anotará en el Anexo el porcentaje de cada “documento” que es objeto de FORFAITING
sin recurso a favor del BANCO, debiendo entenderse que de los pagos que realicen los
obligados principales o solidarios, en primer lugar se imputará a la parte de la
2da. Avenida 5-25, zona 1 Quintas Los Aposentos II, Chimaltenango, Chimaltenango
[email protected] Tel. 7839-6582
444444444444444444444444444
acreencia transferida al BANCO y solo el saldo debe entenderse que corresponde a la
parte del crédito que se reservó el CLIENTE; con obligación de ambas partes de hacer
entrega inmediata a la otra de la parte que hubiese cobrado. DECIMO: Todos los
gastos, derechos, comisiones y tributos que se deriven de este contrato, serán de
cargo y cuenta exclusiva de EL CLIENTE. UNDECIMO: Las partes se someten a la
competencia de los jueces del Distrito Judicial correspondiente al domicilio de EL
BANCO señalando en este contrato, dirigiéndose las notificaciones que hubieran a los
domicilios indicados en este documento, donde se harán todas las citaciones y
notificaciones judiciales o extrajudiciales, a que pudiera dar origen este contrato, salvo
que por carta notarial dirigida a la otra parte variase siempre dentro de la misma ciudad
y necesariamente acompañando copia de su documento de identidad oficial o, en su
caso, de la licencia de funcionamiento municipal, que señale en nuevo domicilio.
DUODECIMO: Los otorgantes aceptan íntegramente el contenido del presente contrato
a su entera satisfacción. YO, el Notario DOY FE: a) de todo lo expuesto en este acto, b)
De haber tenido a la vista la documentación relacionada, así como los títulos que
acreditan la propiedad del inmueble descrito en el presente contrato, c) Que leo lo
escrito a los otorgantes, quienes bien enterados de su contenido, objeto, validez, y
demás efectos legales lo ratifican, aceptan y firman, juntamente con el notario que de
todo lo relacionado da fe.
F) F)
ANTE MI:
2da. Avenida 5-25, zona 1 Quintas Los Aposentos II, Chimaltenango, Chimaltenango
[email protected]
Tel. 7839-6582
