PLANTEAMIENTO DE LA PRACTICA PARA ESTRUCTURAR EL
LEGAJO DE CORRIENTE
CONSULTORA DE AUDITORES REALIZARA LA ESTRUCTURACION DE PAPELES PARA
CADA UNA DE LAS SECCIONES DEL LEGAJO CORRIENTE O DE EJECUCION, LA
CARATULA DEL LEGAJO Y DEL INDICE DEL LEGAJO SE PRESENTA A
CONTINUACION:
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FIRMA DE AUDITORES COMPETENTES
NOMBRE DE LA EMPRESA AUDITADA: SOBOCE S.A. CODIGO: AUFIN 0055/22
CLASE DE AUDITORIA: AUDITORIA FINANCIERA
PERIODO DEL EXAMEN: DEL 1 DE ABRIL 2021 AL 31 DE MARZO 2022
LEGAJO: CORRIENTE
LEGAJO N° : 1/1
CONTENIDO DEL LEGAJO: VER INDICE EN LP
CARGO Y NOMBRE COMPLETO INICIALES
PREPARADO POR: SUPERVISOR 1 ALBERTO ROJAS CAMACHO ARC
SUPERVISOR 2 ANGELA LOPEZ RUIZ ALR
AUDITOR 1
AUDITOR 2
REVISADO POR: GERENTE DE AUDITORIA JOEL GUAMAN POLO JGP
APROBADO POR: SOCIO JUAN ANGULO CESPEDES JAC
FECHA DE CONCLUSION: 6 DE SEPTIEMBRE DE 2022
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La validez de la informacion contenida en este legajo ha sido confirmada y aprobada por:
INICIALES , RUBRICAS Y FECHA
CARGO
AUDITOR SENIOR (SUPERVISOR)
GERENTE DE AUDITORIA
SOCIO
LEGAJO CORRIENTE O DE EJECUCION
DESCRIPCION
PLANILLA DE PENDIENTES DE SUPERVISION
ESTADOS FINANCIEROS OBJETO DE EXAMEN
HECHOS POSTERIORES
COMPROMISOS Y CONTINGENCIAS
LECTURA DE ACTAS DE ASAMBLEA Y DIRECTORIO
TRANSACCIONES CON ENTES RELACIONADOS Y VINCULADOS
POSICION MONEDA EXTRANJERA
COBERTURA DE SEGUROS
EMPRESA EN MARCHA
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
OBLIGACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL A CORTO Y LARGO PLAZO
ANALSIS DE COMPONENTES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
DISPONIBILIDADES
EXIGIBLE
INVENTARIOS
INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS
INTANGIBLES
ACTIVOS DIFERIDOS
PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO Y ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADOS (INGRESOS Y GASTOS)
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
INFORMACION TRIBUTARIA COMPLEMENTARIA (SOLO EN AUDITORIA TRIBUTARIA)
ontenida en este legajo ha sido confirmada y aprobada por:
INICIALES , RUBRICAS Y FECHA
INICIALES FIRMA
CP PH
LC
REF. PT
LCA
LCB
LCC
LCD
LCE
LCF
LCG
LCH
LCI
LCJ
LCK
A
B
C
D
E
F
G
AA
BB
CC
PG
FE
NT
IT
FECHA
8/3/2022
8/5/2022
8/7/2022
PLANILLA DE PENDIENTES DE SUPERVISION
REVISADO POR: ALBERTO ROJAS CAMACHO
LEGAJO: PERMANENTE
FECHA: 8/5/2022
REF. PT PENDIENTES POR COMPLETAR
FALTA CORREFERNCIAR ALGUNOS IMPORTES DE LA
A
SUMARIA CON PAPELES DE TRABAJO.
FALTAN CORREFERENCIAS LOS IMPORTES DE LAS
B5 CONFIRMACIONES CON LA PLANILLA DE ANALISIS DE
CUENTAS POR COBRAR.
La validez de la informacion contenida en este legajo ha sido confirmada y aprobada por:
LCA
TES DE SUPERVISION
COMPLETADO POR: FECHA REVISADO POR:
HGR 8/5/2022 CPA
RKT 8/5/2022 AMT
y aprobada por:
LCB
ESTADOS FINANCIEROS (PRELIMINARES)
BALANCE GENERAL
REF SALDO AL SALDO AL
COMPONENTES / CUENTAS NOTA
PT 31/03/2022 31/03/2021
ACTIVO BS
ACTIVO CORRIENTE
Disponibilidades 3 A 33440144 19994436
Inversiones Temporarias 4 A 153184239
Cuentas por Cobrar 5 B
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Activos Fijos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO 2008765779
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2008765779
Las notas 1 a 24 que se acompañan forman parte integrante de este estado.
LCB 1
ESTADO DE RESULTADOS
REF SALDO AL SALDO AL
COMPONENTES / CUENTAS NOTA
PT 31/03/2022 31/03/2021
VENTAS NETAS 1009267041 PRUEBA GLOBAL
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
Las notas 1 a 24 que se acompañan forman parte integrante de este estado.
