FORMATO 8.
1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: Oct-23
RUC: 20304050609
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de ejemplo sac
1. Se compra mercadería valorizada por S/1000 + IGV, con factura N. 001-501 al contado con fecha 05.octubre 2023 con RUC 20908070601 el proveedor 1 sac
2. Se compra mercadería valorizada por S/1500 incluyendo IGV con factura N001-800 con fecha 10 de octubre 2023 al proveedor Proveo 2 SAC con RUC 20123456789
3.- el proveedor 1 SAC con fecha 12 oct nos emite una nota de debito por unas unidades no consideradas en la factura 001-501 por S/ 100+IGV ND 001-987
4.- El 14 Oct Se recibe una N/C 001- 321 por S/59 inc igv por un error en los precios del proveedor Proveo 2 SAC de la venta con la factura 001-800
COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE
COBRANZA U OTROS
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT PARA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI (TABLA 2) O RAZÓN
ACREDITAR
EL CRÉDITO FISCAL EN LA
(TABLA 11) SOCIAL
IMPORTACIÓN
1 5-Oct-23 5-Oct-23 1 001 501 6 20908070601El proveedor 1 SAC 1000.00 180.00
2 10-Oct-23 10-Nov-23 1 001 800 6 20123456789Proveo 2 SAC 1271.19 228.81
3 12-Oct-23 12-Nov-23 008 001 987 6 20908070601El proveedor 1 SAC 100.00 18.00
4 14-Oct-23 007 001 321 6 20123456789Proveo 2 SAC -50 -9
TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
BASE
IMPONIBLE IGV
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
NO GRAVADAS VALOR COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL
BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
IMPONIBLE IGV NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO
GRAVADAS
1180.00
1500.00
118.00 5-Oct-2301 001 501
-59 10-Oct-2301 001 800
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ENERO 2019
RUC: 20106903230 9.5 199.5
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ABARROTES BERROJ PERU S.A.C.
• 08 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC. 20518685016
se cancela el 50% con Ch/ 005 y el saldo con Letras nº 424201 y 424202 con vencimiento a 60 y 90 días en partes iguales, cada una aceptadas el 08 de enero. Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
50 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/ 25.00 más IGV. Según F/. ET001-0876 – N/D ET001-100
COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE
COBRANZA U OTROS
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT PARA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI (TABLA 2) O RAZÓN
ACREDITAR
EL CRÉDITO FISCAL EN LA
(TABLA 11) SOCIAL
IMPORTACIÓN
1 1/6/2019 2/6/2019 01 E001 210 6 20100050359 MAKRITO S.R.L. 5700.00 1026.00
2 1/6/2019 2/6/2019 008 E001 060 6 20100050359 MAKRITO S.R.L. 336.30
3 1/8/2019 1/8/2019 01 ET001 876 6 20518685016 IMPORTADORA DE PERU S.A.C. 1250.00 225.00
4 1/8/2019 1/8/2019 008 ET001 100 6 20518685016 IMPORTADORA DE PERU S.A.C.
5 1/10/2019 1/10/2019 01 E005 647812 6 20492050742 INDUSTRIAL DEL NORTE S.A.C. 690 124.2
6 1/15/2019 1/15/2019 01 N002 568954 6 20493297768 RUIZ HERMANOS S.A. 5250 945
7 1/15/2019 1/15/2019 01 N002 568954 6 20493297768 RUIZ HERMANOS S.A. 3750 675
8 1/18/2019 1/18/2019 14 002 6573823 6 20331898008 LUZ DEL SUR 677.97 122.03
9 1/20/2019 1/20/2019 14 003 7878234 6 20100152356 SEDAPAL 338.98 61.02
10 1/23/2019 1/23/2019 14 004 6353421 6 20100177774 MOVISTAR S.A.C. 211.86 38.14
TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
BASE
IMPONIBLE IGV
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
NO GRAVADAS VALOR COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL
BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
IMPONIBLE IGV NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO
GRAVADAS
6726.00
7062.30 1/6/2019 01 E001 210
1475.00
737.50 8-Jan-19 008 ET001 100
814.2
6195
4425
800
400
250
