EL BUEN ESTUDIANTE, S.R.L.
ESTADOS DE COSTO EN VENTAS
DEL 1 DE ENERO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
VALORES RD$
INVERTARIOS DE MERCANCIAS INICIAL 12,675,000.00
MAS:
COMPRA 12,000,000.00
FLETES 192,000.00
24,867,000.00
MENOS :
DESCUENTOS 600,000.00
TOTAL DE COMPRA NETA: 24,267,000.00
MENOS :
INVERTARIOS DE MERCANCIAL FINAL 13,752,000.00
COSTO EN VENTA 10,515,000.00
DISTRIBUIDORA DE SERVICIOS, S. R. L.
BALANCE GENERAL
AL 31 DICIEMBRE DEL 2019
(Valores en RD$)
ACTIVOS 2018 2019 ANALISIS VERTICAL
ACTIVOS CORRIENTES 2018 2019
EFECTIVOS 74,000.00 365,000.00 2% 12%
CUENTA POR COBRAR 195,000.00 110,000.00 4% 3%
INVENTARIO 450,000.00 175,000.00 10% 6%
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 719,000.00 650,000.00 16% 21%
ACTIVOS FIJOS
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 2,654,000.00 1,450,000.00 57% 46%
DEP. ACUM. PROP. (560,000.00) (455,000.00) -12% -14%
EQUIPO DE OFICINA 2,300,000.00 1,800,000.00 50% 57%
DEP. ACUM. EQ. OFICINA (475,000.00) (280,000.00) -10% -9%
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS 3,919,000.00 2,515,000.00 84% 79%
TOTAL DE ACTIVOS 4,638,000.00 3,165,000.00 100% 100%
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTA POR PAGAR 309,000.00 200,000.00 7% 6%
DOCUMENTO POR PAGAR 400,000.00 190,000.00 9% 6%
SUELDOS POR PAGAR 150,000.00 75,000.00 3% 2%
TOTAL DE PASIVO CORRIENTEA 859,000.00 465,000.00 19% 15%
PASIVOS A LARGO PLAZO
HIPOTECAS POR PAGAR L.P. 759,000.00 450,000.00 16% 14%
DOCUMENTOS POR PAGAR L.P. 200,000.00 125,000.00 4% 4%
TOTAL DE PASIVOS A LARGO PLAZOS 959,000.00 575,000.00 21% 18%
TOTAL DE PASIVOS 1,818,000.00 1,040,000.00 39% 33%
PATRIMONIO
CAPITAL EN ACCIONES 2,733,000.00 1,950,000.00 59% 62%
UTILIDADES RETENIDAS 87,000.00 175,000.00 2% 6%
TOTAL DE PATRIMONIO 2,820,000.00 2,125,000.00 61% 67%
TOTAL DE PASIVOS & PATRIMONIO 4,638,000.00 3,165,000.00 100% 100%
ANALISIS HORIZONTAL
2018 2019
VAR ABS VAR REL
291,000.00 393%
(85,000.00) -44%
(275,000.00) -61%
(69,000.00) -10%
(1,204,000.00) -45%
105,000.00 -19%
(500,000.00) -22%
195,000.00 -41%
(1,404,000.00) -36%
(1,473,000.00) -32%
(109,000.00) -35%
(210,000.00) -53%
(75,000.00) -50%
(394,000.00) -46%
(309,000.00) -41%
(75,000.00) -38%
(384,000.00) -40%
(778,000.00) -43%
(783,000.00) -29%
88,000.00 101%
(695,000.00) -25%
(1,473,000.00) -32%
ELBUEN ESTUDIANTES , S.R.L.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
VALORES RD$
ACTIVO BALANCE
ACTIVOS CORRIENTES 2019 2018
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 22,801,685.16 21,801,685.16
PRIMA EN CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA $US 53,750.00 52,750.00
INVERSIONES FINANCIERAS 750,000.00 650,000.00
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 1,233,280.00 933,280.00
CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 7,500.00 6,500.00
INVENTARIO DE MERCANCIA (214,800.00) (314,800.00)
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 250,000.00 350,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - MOB Y EQUIPO DE OFICINA (8,680.53) (8,680.53)
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTES 24,872,734.63 23,470,734.63
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO - VEHICULO DE TRANSPORTE 3,980,000.00 4,980,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - VEHICULO DE TRANSPORTE (26,284.79) (25,284.79)
OTROS ACTIVOS 641,666.68 671,666.68
CARGOS DIFERIDOS 734,866.67 634,866.67
ITBIS PAGADO 2,160,000.00 1,160,000.00
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTES 7,490,248.56 7,421,248.56
TOTAL DE ACTIVO 32,362,983.19 30,891,983.19
PASIVO BALANCE
PASIVOS CORRIENTES 2019 2018
SOBRE GIRO BANCARIO 200.00 100.00
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDOR LOCAL 8,961,200.00 7,961,200.00
PORCION CORRIENTE DE PRESTAMO A LARGO PLAZO 400,000.00 290,689.19
TOTAL DE PASIVO CORRIENTES 9,361,400.00 8,251,989.19
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 3,500,000.00 2,500,000.00
PROPORCION CORRIENTE DE FINANCIAMIENTO A L.P 364,583.00 264,583.00
FINANCIAMIENTO POR ARRENDAMIENTO A L.P 3,135,417.00 2,135,417.00
PROVISIONES P/PASIVOS CONTINGENTE 340,000.00 240,000.00
CAPITAL PAGADO 12,500,000.00 13,500,000.00
APORTE PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 400,000.00 700,000.00
REVALUACION DE ACTIVO FIJO 240,000.00 440,000.00
TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTES 20,480,000.00 19,780,000.00
RESUMEN DE GANANCIA Y PERDIDAS 2,521,583.19 2,859,994.00
TOTAL DE PASIVO 32,362,983.19 30,891,983.19
