Objetivos Especificos: Realizar el balance general, Estado de flujo de
efectivo y el estado de capital neto.
de
Primera SA
Balanza de Comprobacion
al 30 de abril del 2021
En RD$
Codigo Cuentas / Descripcion
Efectivo
Cuentas por cobrar
Edificio
Depeciacion acumulada edificio
Mobiliario y equipos de oficina
Planta electrica
Vehiculo
Terreno
Gastos pagados por anticipado
Cuentas por Pagar
Prestamos por pagar
Pagare por pagar
Manuel Cespedes Capital
Pablo Verne Capital
Ganancias Retenidas
Utilidad Anos anteriores
Venta
Otros Ingresos
Venta en acciones
Compras
Descuento en Compras
Descuento en Ventas
Devolucion en Compras
Gastos de articulos de limpieza
Gastos de material gastable
Gastos de interes
Gastos de publicidad
Gastos de Sueldos
Gastos de alquiler equipos
Gastos de mantenimiento
Gastos de depreciacion
gasto depreciacion equipos
Gastos depreciacion vehiculos
Gasto combutible
Gastos telefonicos
Provicion depreciacion acumulada edificio
Total:
Utilidad antes de impuestos
Impuestos
Utilidad neta del periodo
Ajustes:
Diario General
1 30-Apr Gastos de Sueldos
@
Efectivo caja y Banco
Para registrar ajuste en el pago de nomina
2 Gasto mateial gastable
@
Cuentas por pagar proveedores
Para registrar compra materiales oficinas
3 Gasto depreciacion equipos
Gasto deprecian vehiculos
@
Depreciacion acumulada
Para registrar el gasto por depreciacion activos
Gasto combustible
@
4 Efectivo caja y Banco
Para registrar pago combustible vehiculo adm
5 Cuetas por pagar proveedores
@
Efectivo caja y Banco
Para registrar pago a proveedores
6 Efectivo caja y Banco
@
Cuentas por cobrar clientes
para registrar cobro a cliente
Ajustes
Debito Credito Debito Credito
2,692,289.90 12,965.00
31,160.00 33,890.00
574,254.00
11,132.00 3,050.33
1,250.00
325,000.00
1,625,000.00
410,000.00
12,700.00
420,150.00 23,780.00
1,800,000.00
1,300,000.00
1,574,254.00
200,000.00
455,700.00
455,700.00
606,500.00
3,640.00
400,000.00
105,500.00
2,700.00
52,250.00
5,700.00
4,800.00
9,500.00 9,800.00
3,800.00
42,521.11
26,588.99 10,600.00
3,650.00
12,800.00
11,132.00
2,217.15
833.18
2,675.00
8,600.00
33,600.00
6,610,936.00 6,610,936.00 49,905.33 49,905.33
Debito Credito
10,600.00 Datos Marzo 2020
Compra de mercancía
10,600.00 Cuentas por cobrar
ventas
9,800.00 Gastos de mantGasto
Gastos financieros
9,800.00 Prestamos
Terrenos
2,217.15 Edificios
833.18 Cuentas por pagar pr
Equipos y maquinaria
3,050.33
2,675.00 El balance final del efectivo del mes de mar
2,675.00
33,580.00
33,580.00
33,890.00
33,890.00
Balanza de comprobacion ajustada Estado de Resultados Balance general
Debito Credito Debito Credito Debito
2,679,324.90 2,692,289.90
- 65,050.00 - 65,050.00
574,254.00 574,254.00
14,182.33
1,250.00 1,250.00
325,000.00 325,000.00
1,625,000.00 1,625,000.00
410,000.00 410,000.00
12,700.00 12,700.00
396,370.00
1,800,000.00
1,300,000.00
1,574,254.00
200,000.00 -
455,700.00 -
455,700.00
606,500.00 606,500.00
3,640.00 3,640.00
400,000.00
105,500.00 - 105,500.00
2,700.00 - 2,700.00
52,250.00 - - 52,250.00
5,700.00 - 5,700.00
4,800.00 - 4,800.00
19,300.00 - 19,300.00
3,800.00 - 3,800.00
42,521.11 - 42,521.11
37,188.99 - 37,188.99
3,650.00 - 3,650.00
12,800.00 - 12,800.00
11,132.00 - 11,132.00
2,217.15 - 2,217.15
833.18 - 833.18
2,675.00 - 2,675.00
8,600.00 - 8,600.00
-
33,600.00 - 33,600.00
-
6,559,046.33 6,559,046.33 246,617.43 557,890.00
311,272.57
- 84,043.59
227,228.98 227,228.98
557,890.00 5,836,272.88
Estado de flujo de efectivo
125,544.00 Compra 20,044.00 543,255.00
98,544.41 Cuentas por cobr 67,384.41
327,988.00 ventas 278,512.00
36,225.00 Gastos de mante 23,425.00
27,544.00 cuenta por pagar
235,000.00
58,000.00
125,000.00
852,698.12 389,365.41 543,255.00
198,125.22 153,889.59
ce final del efectivo del mes de marzo 2020 es de 543,255.00
Balance general Estado de capital neto
Credito Debito Credito
- 14,182.33
396,370.00
1,800,000.00
1,300,000.00
1,574,254.00 1,574,254.00
200,000.00 200,000.00
455,700.00 455,700.00
- 455,700.00 - 455,700.00
2,217.15
833.18
227,228.98
5,259,492.00 2,001,482.98
Cuenta T o Mayor General
Gastos sueldos Gasto dep. equipos Gasto dep. vehiculos
26,588.99 2,217.15 833.18
10,600.00
37,188.99
Depreciacion acumulada
11,132.00
Efectivo caja y banco 8,081.67
2,692,289.90 10,600.00
33,890.00 2,675.00
33,580.00
2,726,179.90 46,855.00
2,679,324.90
Gasto material gastable CXC
9,500.00 - 31,160.00
9,800.00 33,890.00
19,300.00 - 31,160.00 33,890.00
- 65,050.00
Cuentas por pagar
33,580.00 420,150.00
9,800.00
33,580.00 429,950.00
396,370.00
Gasto combustible
2,675.00
asto dep. vehiculos
epreciacion acumulada
3,050.33
