Utilidad 37% productos gravados
La empresa calzado san carlos,pertenece a RI en Bogotá presenta los siguientes aportes
1 socio 62.000.000 efectivo
Socio 36.000.000 Bancolombia
2 se abre cta en banco de bogota por el 47 % del valor en caja
3 se compra a GCA bog, calzado niño 90 unidades a 34.000 c/u, pago 50% Crédito y 50% contado Bancolombia
4 se compra a RI Cali, calzado caballero 120 unidades a 39.000 c/u, pago 70% Crédito y 30% contado caja
5 se compra a GC BOG, calzado DAMA 110 unidades a 38.000 c/u, pago 100% Crédito
6 se VENDE a RI bog, calzado niño 78 unidades, pago 30% Crédito y 70% contado caja
7 se vende a NRI Medellín, calzado caballero 89 unidades, pago 100% contado banco de bogota
8 se vende a GC BOG, calzado DAMA 78 unidades, pago 100% crédito
9 dev ventas 18 unidades punto 7
10 dev compras 22 unidades punto 4
11 gasto luz por 200.000 sale por caja
12 gasto acueducto por 100.000 sale por Bancolombia
taller a realizar
asientos contables
balance de comprobacion
estados financieros
3115 APORTES SOCIALES 1105 CAJA
D C D
$ 62,000,000.00 $ 62,000,000.00
$ 36,000,000.00 $ 2,934,829.54
$ 98,000,000.00
$ 64,934,829.54
$ 32,814,698.94
1435 MERCANCIA-INVENTARIO 240802 IVA DESC
D C D
$ 3,060,000.00 $ 2,652,000.00 $ 581,400.00
$ 4,680,000.00 $ 3,471,000.00 $ 889,200.00
$ 4,180,000.00 $ 2,964,000.00 $ 794,200.00
$ 702,000.00 $ 858,000.00 $ 2,264,800.00
$ 12,622,000.00 $ 9,945,000.00 $ 2,101,780.00
$ 2,677,000.00
4135 INGRESO 240801 IVA GEN
D C D
$ 3,633,240.00
$ 4,755,270.00 $ 182,730.60
$ 4,060,680.00
$ 12,449,190.00
1305 CLIENTES 6135 COSTO DE VENTAS
D C D
$ 1,257,784.09 $ 2,652,000.00
$ 4,570,132.91 $ 3,471,000.00
$ 5,827,917.00 $ 2,964,000.00
$ 8,385,000.00
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTERILLADO
513530 ENERGIA ELECTRICA
D C D
$ 200,000.00 $ 100,000.00
BALANCE DE COMPROBACION
CODIGO CUENTA DEBITO
1105 CAJA $ 32,814,698.94
11100501 BANCOLOMBIA $ 34,079,300.00
11100502 BANCO CAJA SOCIAL $ 34,798,771.30
1305 CLIENTES $ 5,827,917.00
135515 ANT RTE FTE $ 192,348.00
135517 ANT RTE IVA $ 115,729.38
135518 ANT RTE ICA $ 84,940.88
1435 MERCANCIA $ 2,677,000.00
2205 PROVEEDORES
236540 RTE FTE
240801 IVA DESCONTANDO $ 2,101,780.00
240802 IVA GENERADO
3115 APORTES SOCIALES
4135 INGESO
4175 DEVOLUCION EN VENTAS $ 961,740.00
ACUEDUCTO Y
513525 $ 100,000.00
ACANTARILLADO
512530 ENERGIA ELECRICA $ 200,000.00
6135 COSTO DE VENTAS $ 8,385,000.00
$ 122,339,225.50
1105 CAJA 11100501 BANCOLOMBIA 1100502 BANCO CAJA SOCIAL
C D C D
$ 29,140,000.00 $ 36,000,000.00 $ 1,820,700.00 $ 29,140,000.00
$ 1,635,660.00 $ 100,000.00 $ 5,658,771.30
$ 200,000.00 $ 1,920,700.00 $ 34,798,771.30
$ 1,144,470.60
$ 32,120,130.60 $ 34,079,300.00
240802 IVA DESC 2205 PROVEEDORES 236540 RTE FTE
C D C D
$ 1,820,700.00 $ 21,450.00
$ 163,020.00 $ 999,570.00 $ 3,816,540.00
$ 4,869,700.00
$ 10,506,940.00
$ 9,507,370.00
135515 ANT RTE FTE 135518 ANT RTE ICA
240801 IVA GEN D C D
C $ 90,831.00 $ 40,110.97
$ 690,315.60 $ 101,517.00 $ 44,829.91
$ 903,501.30 $ 192,348.00 $ 84,940.88
$ 771,529.20
$ 2,365,346.10
$ 2,182,615.50
6135 COSTO DE VENTAS 135517 ANT RTE IVA 4175 DEVOLUCION EN VENTAS
C D C D
$ 115,729.38 $ 961,740.00
$ 702,000.00
25 ACUEDUCTO Y ALCANTERILLADO
C
CION
CREDITO
$ 9,507,370.00
$ 200,050.00
$ 2,182,615.50
$ 98,000,000.00
$ 12,449,190.00
$ 122,339,225.50
0502 BANCO CAJA SOCIAL PUNTO 2
C $ 29,140,000.00
PUNTO 3
MCIA $ 3,060,000.00
IVA 19% $ 581,400.00
A PAGAR $ 3,641,400.00
CREDITO 50% $ 1,820,700.00
BANCOLOMBIA 50% $ 1,820,700.00
236540 RTE FTE PUNTO 4
C MCIA $ 4,680,000.00
$ 117,000.00 IVA 19% $ 889,200.00
$ 104,500.00 RETE FTE 2.5% $ 117,000.00
$ 221,500.00 A PAGAR $ 5,452,200.00
$ 200,050.00 CREDITO 70% $ 3,816,540.00
CAJA 30% $ 1,635,660.00
PUNTO 5
MCIA $ 4,180,000.00
135518 ANT RTE ICA IVA 19% $ 794,200.00
C RTE FTE 2,5% $ 104,500.00
A PGAR $ 4,869,700.00
CREDITO 100% $ 4,869,700.00
VENTAS
PUNTO 6
MCIA $ 3,633,240.00
IVA 19% $ 690,315.60
5 DEVOLUCION EN VENTAS RTE FTE 2,5% $ 90,831.00
C RTE ICA 11,04/1000 $ 40,110.97
A PAGAR $ 4,192,613.63
CLIENTES 30% $ 1,257,784.09
CAJA 70% $ 2,934,829.54
COSTO DE VENTAS
PUNTO 7
MCIA $ 4,755,270.00
IVA 19% $ 903,501.30
A PAGAR $ 5,658,771.30
BANCO CAJA SOCIAL 100% $ 5,658,771.30
COSTO DE VENTAS
PUNTO 8
MCIA 4,060,680.00
IVA 19% 771,529.20
RTE FTE 2,5% 101,517.00
RTE IVA 15% 115,729.38
RTE ICA 11,04/1000 44,829.91
A PAGAR 4,570,132.91
CLIENTES 100% 4,570,132.91
COSTO DE VENTAS
DEVOLUCIONES
VENTAS
PUNTO 9 ( DEV PUNTO 7 )
MCIA $ 961,740.00
IVA% $ 182,730.60
TOTAL $ 1,144,470.60
COSTO DE VENTA
COMPRAS
PUNTO 10 (DEV PUNTO 4)
MCIA 858,000.00
IVA 19% 163,020.00
RTE FTE 2,5% 21,450.00
TOTAL 999,570.00
CALZADO NIÑO
$ 34,000.00 C/U
CALZADO CABALLERO
$ 39,000.00 C/U
CALZADO DAMA
$ 38,000.00 C/U
$ 34,000.00 $ 12,580.00 $ 46,580.00 C/U
$ 2,652,000.00
$ 39,000.00 $ 14,430.00 $ 53,430.00
$ 3,471,000.00
$ 38,000.00 14,060.00 52,060.00
2,964,000.00
NES
$ 702,000.00
CALZADO SAN CARLOS
NIT 832,562,456-6
ESTADO DE RESULTADOS
10/25/2023
ACTIVOS
Activo corriente
Caja General $ 32,814,698.94
Bancos $ 68,878,071.30
Clientes $ 5,827,917.00
Anticipo Retenciones $ 393,018.26
Inventario $ 2,677,000.00
Total Activos Corrientes $ 110,590,705.50
Activo No Corrientes
Propiedad, Planta y Equipo
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVOS $ 110,590,705.50
PASIVOS
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras $ 9,507,370.00
Retenciones por pagar $ 200,050.00
Impuesto Renta por pagar $ 980,857.50
Iva Generado $ 2,182,615.50
Iva descontable $ 2,101,780.00
Total Pasivo Corriente $ 10,769,113.00
Pasivo No Corriente
Obligaciones a largo plazo
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO $ 10,769,113.00
PATRIMONIO
Aportes Sociales $ 98,000,000.00
Reserva Legal $ 182,159.25
Reserva Estatutaria $ 91,079.63
Utulidad o Perdida $ 1,548,353.63
Total Patrimonio $ 99,821,592.50
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 110,590,705.50
CALZADO SAN CARLOS
NIT 832,562,456-6
ESTADO DE RESULTADOS
10/25/2023
Ventas $ 12,449,190.00
Dev,reb,desc $ 961,740.00
VENTAS NETAS $ 11,487,450.00
Costo de Ventas $ 8,385,000.00
UTILIDAD BRUTA $ 3,102,450.00
Gastos Operacionales $ 300,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 2,802,450.00
Otros Ingresos $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 2,802,450.00
Impuesto Renta 35% $ 980,857.50
UTILIDAD NETA $ 1,821,592.50
Reserva Legal 10%
$ 182,159.25
Reserva estatutaria 5% $ 91,079.63
Total reservas $ 273,238.88
UTILIDAD DISPONIBLE PARA LOS
ACCIONISTAS $ 1,548,353.63
CODIGO CUENTA DEBITO
S 1105 CAJA $ 32,814,698.94
11100501 BANCOLOMBIA $ 34,079,300.00
11100502 BANCO CAJA SOCIAL $ 34,798,771.30
1305 CLIENTES $ 5,827,917.00
135515 ANT RTE FTE $ 192,348.00
135517 ANT RTE IVA $ 115,729.38
135518 ANT RTE ICA $ 84,940.88
1435 MERCANCIA $ 2,677,000.00
2205 PROVEEDORES
236540 RTE FTE
240801 IVA DESCONTANDO $ 2,101,780.00
240802 IVA GENERADO
3115 APORTES SOCIALES
4135 INGESO
DEVOLUCION EN
4175 $ 961,740.00
VENTAS
ACUEDUCTO Y
513525 $ 100,000.00
ACANTARILLADO
512530 ENERGIA ELECRICA $ 200,000.00
6135 COSTO DE VENTAS $ 8,385,000.00
$ 122,339,225.50
CREDITO
$ 9,507,370.00
$ 200,050.00
$ 2,182,615.50
$ 98,000,000.00
$ 12,449,190.00
$ 122,339,225.50
