BALANCE DE SALDOS DE LA FABRICA DE "BLUSAS LAS GARDENIAS" PROPIEDAD DE LA EMPRESA D
ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
NO. CUENTA
1 caja y bancos
2 caja chica
3 documentos por cobrar a largo plazo
4 maquinaria
5 vehiculos de reparto
6 mobiliario y equipo
7 equipo de computacion
8 gastos de organización
9 marcas y patentes
10 materia prima
12 articulos en proceso
13 articulos terminados
14 deudores comerciales
15 capital autorizado
16 inversiones financieras a largo plazo
17 repuestos y accesorios (existencia)
18 compras de materia prima
19 acreedores comerciales
20 regalias
21 mano de obra directa
22 mano de obra indirecta
23 sueldos de oficina
24 sueldos dsala de ventas
25 bonificacion incentivo fabrica
26 bonificacion incentivo oficina
27 bonificacion incentivo sala de ventas
28 cuotas patronales fabrica
29 cuotas patronales oficina
30 cuotas patronales sala de ventas
31 grasas y aceites (existencia)
32 gastos sobre compras materia prima
33 ventas
34 isr trimestral por acreditar
35 iso por acreditar
36 deudores empleados
37 depreciacion maquinaria
38 depreciacion vehiculo de reparto
39 deprec. Mobiliario y equipo sala de ventas
40 depreciacion mobiliario y equipo oficinas
41 depreciacion mob. Y equipo fabrica
42 deprec. Equipo de computacion
43 amortizacion gastos de organiozacion
44 amortizacion marcas y patentes
45 repuestos y accesorios consumidos
46 publicidad pagada por anticpado
47 acreedores no comerciales
48 papeleria y utiles (existencia)
49 seguros pagados por anticipado
50 devoluciones y rebajas sobre ventas
51 bono 14 fabrica
52 bono 14 oficinas
53 bono 14 sala de ventas
54 reserva legal
55 material de empaque (existencia)
56 deudores no comerciales
57 documentos por cobrar a corto plazo
58 depreciacion acumulada maquinaria
59 deprec. Acum. Vehiculos de reparto
60 deprec acum mobiliario y equipo
61 deprec acum equipo de computacion
62 amort acum gastos de organización
63 amort acum marcas y patentes
64 seguros vencidos fabrica
65 seguros vencidos sala de ventas
67 seguros vencidos de oficina
68 prestamos bancarios a corto plazo
69 grasas y aceites consumidos
70 anticipo sobre compras de materia prima
71 pubicidad vencida
72 acciones por suscribir
73 suscriptores de acciones
74 papeleria y utiles consumidos
75 prestamos bancarios a largo plazo
76 dev. Y reb. s/compras de materia prima
77 gastos por pagar
78 aguinaldos de fabrica
79 aguinaldos de oficinas
80 aguinaldos sala de ventas
81 iva por pagar
82 interese gasto
83 comisiones pecibidas no devengadas
84 IGGS por pagar
85 estimacion para cuentas incobrables
86 intereses percibidos
87 material de empaque consumido
88 gastos diversos fabrica
89 gastos diversos ofina
90 gastos diversos sala de ventas
91 materia prima inservible
92 iso por pagar
93 comisiones percibidas
94 anticipo sobre ventas
95 perdidad de capital
96 creditos recuperados
97 donativos
98 materia prima en aduana
99 prima sobre acciones
100 articulos enviados en consignacion
101 ventas por realizar
102 descuentos s/compras de materia prima
103 dividendos percibidos
104 descuentos sobre ventas
105 documentos por pagar a corto plazo
106 documentos por pagar a largo plazo
107 ISR RETENIDO POR PAGAR s/COMPRAS DE MP
SUMAS IGUALES
RDENIAS" PROPIEDAD DE LA EMPRESA DE BLUSAS S.A.,PRACTICADO EL 1 DE
MBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
DEUDOR ACREEDOR
Q 407,915.84
Q 1,000.00
Q 90,000.00
Q 518,730.00
Q 238,000.00
Q 68,210.00
Q 42,915.00
Q 20,650.00
Q 18,410.00
Q 88,320.00
Q 71,840.00
Q 93,750.00
Q 66,810.00
Q 400,000.00
Q 200,000.00
Q 4,175.00
Q 145,981.00
Q 52,917.00
Q 35,900.00
Q 144,000.00
Q 120,000.00
Q 216,000.00
Q 114,000.00
Q 27,000.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 33,448.80
Q 27,367.20
Q 14,443.80
Q 5,360.00
Q 16,917.00
Q 1,831,793.66
Q 23,750.00
Q 28,800.00
Q 15,840.00
Q 103,346.00
Q 47,200.00
Q 5,376.80
Q 4,704.70
Q 3,360.50
Q 14,107.82
Q 4,130.00
Q 3,682.00
Q 6,154.00
Q 19,000.00
Q 16,340.00
Q 4,120.00
Q 11,600.00
Q 5,914.00
Q 22,000.00
Q 18,000.00
Q 9,500.00
Q 28,561.00
Q 5,928.00
Q 32,800.00
Q 60,000.00
Q 310,038.00
Q 141,600.00
Q 40,326.00
Q 42,315.00
Q 12,390.00
Q 11,046.00
Q 9,280.00
Q 8,120.00
Q 5,800.00
Q 120,000.00
Q 3,910.00
Q 20,800.00
Q 26,600.00
Q 48,000.00
Q 36,000.00
Q 3,980.00
Q 350,000.00
Q 10,915.00
Q 3,210.00
Q 22,000.00
Q 18,000.00
Q 9,500.00
Q 16,910.00
Q 35,160.00
Q 6,250.00
Q 8,662.50
Q 3,204.30
Q 12,765.00
Q 6,935.00
Q 4,800.00
Q 4,200.00
Q 3,000.00
Q 12,000.00
Q 3,600.00
Q 5,320.00
Q 12,700.00
Q 2,810.00
Q 2,890.00
Q 10,000.00
Q 45,000.00
Q 40,000.00
Q 7,000.00
Q 7,000.00
Q 8,000.00
Q 80,000.00
Q 4,500.00
Q 35,000.00
Q 40,000.00
Q 7,099.00
3,660,852.46 Q 3,660,852.46
ESTADOS DE COSTO DE PRODUCCION DE LA FABRICA DE "BLUSAS LAS GARDENIAS" PROPIEDAD DE LA E
S.A.,PRACTICADO EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFR
MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMA
inventario I de materia prima
compras de materia prima Q 145,981.00
(+) gastos s/compras de materia prima Q 16,917.00
compras brutas de materia prima Q 162,898.00
(-) dev. Y reb. s/compras de materia prima Q 10,915.00
compras netas de materia prima
materia prima disponible
(-) inventario II de materia prima
materia prima consumida
(+) mano de obra directa
costo primo
GASTOS DE FABRICACION
mano de obra indirecta
bonif. Incet. Fabrica
cuotas patronales fabrica
depreciacion maquinaria
depreciacion mob. Y equipo fabrica
repuestos y accesorios consumidos
bono 14 de fabrica
seguros vencidos fabrica
grasas y aceites consumidos
aguinaldos de fabrica
gastos diversos fabrica
materia prima inservible
total de cargos
(+) inventario I de articulos en proceso
subtotal
(-) inventario II de articulos en proceso
Costo de produccion
LAS GARDENIAS" PROPIEDAD DE LA EMPRESA DE BLUSAS
(CIFRAS EN QUETZALES)
Q 88,320.00
Q 151,983.00
Q 240,303.00
Q 90,530.00
Q 149,773.00
Q 144,000.00
Q 293,773.00
Q 120,000.00
Q 27,000.00
Q 33,448.80
Q 103,346.00
Q 3,360.50
Q 6,154.00
Q 22,000.00
Q 9,280.00
Q 3,910.00
Q 22,000.00
Q 4,800.00
Q 12,000.00 Q 367,299.30
Q 661,072.30
Q 71,840.00
Q 732,912.30
Q 68,910.00
Q 664,002.30
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS DE LA FABRICA DE "BLUSAS LAS GARDENIAS" PROPIEDAD D
S.A.,PRACTICADO EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUE
MOVIMIENTOS EN VENTAS
ventas bruta
(-) dev. Y reb. s/ventas
ventas netas
COSTO DE VENTAS
inventario I de articulos terminados
(+) costo de produccion
Articulos disponible
(-) inventacion II de articulos terminados
costo de lo vendido
margen bruto
OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN
creditos recuperados
Subtotal positiva
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCION
sueldos sala de ventas Q 114,000.00
bonif. Incet. Sala de ventas Q 15,000.00
cuotas patronales sala de ventas Q 14,443.80
depreciacion vehiculos de reparto Q 47,200.00
depreciacion mob. Y equipo sala de ventas Q 5,376.80
bono 14 sala de ventas Q 9,500.00
seguros vencidos sala de ventas Q 8,120.00
publicidad vencida Q 26,600.00
aguinaldos sala de ventas Q 9,500.00
gastos diversos sala de ventas Q 3,000.00
material de empaque consumido Q 6,935.00
descuentos sobre ventas Q 4,500.00
GASTO DE ADMINISTRACION
sueldos de oficina Q 216,000.00
grasas y aceites (existencia) Q 18,000.00
cuotas patronales oficina Q 27,367.20
depreciacion mob . Y equipo oficinas Q 4,704.70
depreciacion equipo de computacion Q 14,107.82
amortizacion gastos de organización Q 4,130.00
amortizacion marcas y patentes Q 3,682.00
bono 14 oficinas Q 18,000.00
seguros vencidos de oficina Q 5,800.00
papeleria y utiles consumidos Q 3,980.00
aguinaldos de oficinas Q 18,000.00
gastos diversos oficina Q 4,200.00
ganancia de operación
OTROS GASTOS
regalias
intereses gasto
donativos
diferencia positiva
OTROS INGRESOS
comisiones percibidas
intereses percibidos
descuentos s/compras de materia prima
dividendos percibidos
ganancia antes del impuesto y reserva
(-) ISR por pagar
(-) reserva legal
ganancia despues del impuesto y reserva
GARDENIAS" PROPIEDAD DE LA EMPRESA DE BLUSAS
RE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
Q 1,831,793.66
Q 5,914.00
Q 1,825,879.66
Q 93,750.00
Q 664,002.30
Q 757,752.30
Q 101,205.00
Q 656,547.30
Q 1,169,332.36
Q 2,890.00
Q 1,172,222.36
Q 264,175.60
Q 337,971.72 Q 602,147.32
Q 570,075.04
Q 35,900.00
Q 35,160.00
Q 10,000.00 Q 81,060.00
Q 489,015.04
Q 5,320.00
Q 12,765.00
Q 8,000.00
Q 80,000.00 Q 106,085.00
Q 595,100.04
Q 148,775.01
Q 22,316.25
Q 424,008.78
BALANCE GENERAL DE LA FABRICA DE "BLUSAS LAS GARDENIAS" PROPIEDAD DE LA EMPRESA DE BLU
DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
ACTIVO
NO CORRIENTE
maquinaria Q 518,730.00
(-) depreciacion Acum. Maquinaria Q 310,038.00
vehiculos de reparto Q 238,000.00
(-) depreciacion acum. Vehiculos de reparto Q 141,600.00
mobiliario y equipo Q 68,210.00
(-) depreciacion acum. Mobiliario y equipo Q 40,326.00
equipo de computacion Q 42,915.00
(-) depreciacion acum. Equipo de computacion Q 42,315.00
gastos de organización Q 20,650.00
(-) amort. Acum. Gastos de organización Q 12,390.00
marcas y patentes Q 18,410.00
(-) amort. Acum. Marcas y patentes Q 11,046.00
NO CORRIENTE
Caja y bancos
caja chica
documentos por cobrar a largo plazo
materia prima
articulos en proceso
articulos terminados
inversiones financieras a largo plazo
repuestos y accesorios (existencia)
grasas y aceites (existencia)
ISO por acreditar
deudores empleados
publicidad pagada por anticipado
papeleria y utiles (existencia)
seguros pagados por anticipado
deudores comerciales Q 66,810.00
grasas y aceites (existencia) Q 60,000.00
(-) estimacion para cuentas incobrables Q 3,204.30
material de empaque (existencia)
deudores no comerciales
anticipo s/compras de materia prima
perdida de capital
materia prima en aduana
articulos enviados en consignacion
suma del activo
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
capital autorizado
(-) acciones por suscribir
suscriptores de acciomes
(+) reserva legal
(+) ganancia despues del impuesto y reserva
PASIVO
NO CORRIENTE
prestamos bancarios a largo plazo
documentos por pagar a largo plazo
CORRIENTE
acreedores comerciales
acreedores no comerciales
prestamos bancarios a corto plazo
gastos por pagar
IVA por pagar
comisiones percibidas no devengadas
IGSS por pagar
ISO por pagar
anticipo sobre ventas
prima sobre acciones
ventas por realizar
documentos por pagar a corto plazo
ISR retenido por pagar s/compras de M.P.
ISR por pagar Q 148,775.01
(-) ISR trimestral por acreditar Q 237,509.00
suma de patrimonio neto y pasivo
EDAD DE LA EMPRESA DE BLUSAS S.A.,PRACTICADO EL 1
(CIFRAS EN QUETZALES)
Q 208,692.00
Q 96,400.00
Q 27,884.00
Q 600.00
Q 8,260.00
Q 7,364.00 Q 349,200.00
Q 407,915.84
Q 1,000.00
Q 90,000.00
Q 90,530.00
Q 68,910.00
Q 101,205.00
Q 200,000.00
Q 4,175.00
Q 5,360.00
Q 28,800.00
Q 15,840.00
Q 19,000.00
Q 4,120.00
Q 11,600.00
Q 123,605.70
Q 5,928.00
Q 32,800.00
Q 20,800.00
Q 2,810.00
Q 45,000.00
Q 7,000.00 Q 1,286,399.54
Q 1,635,599.54
Q 400,000.00
Q 48,000.00
Q 36,000.00
Q 316,000.00
Q 50,877.25
Q 424,008.78 Q 790,886.03
Q 350,000.00
Q 40,000.00 Q 390,000.00
Q 52,917.00
Q 16,340.00
Q 120,000.00
Q 3,210.00
Q 16,910.00
Q 6,250.00
Q 8,662.00
Q 3,600.00
Q 12,700.00
Q 40,000.00
Q 7,000.00
Q 35,000.00
Q 7,099.00
Q 125,025.01 Q 454,713.51
Q 1,635,599.54
