EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.

(AR)
ESTADO DE SITUACION INICIAL
AL 01 DE FEBRERO 2024

ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTES CORRIENTES
CAJA 12,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR
INV. MERCADERIA 9,300.00 SUELDOS POR PAGAR
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 21,300.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES
NO CORRIENTES (PPE)
VEHÍCULOS 25,000.00 PATRIMONIO
EQUIPOS DE OFICINA 6,000.00 CAPITAL
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 31,000.00 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVOS 52,300.00 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

GERENTE
 14,500.00
4,300.00
18,800.00

33,500.00
33,500.00

52,300.00

CONTADOR
 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO 2024

FECHA DETALLE
2/1/2024 1
CAJA
INV. MERCADERIA
VEHICULOS
EQUIPOS DE OFICINA
DOCUMENTOS POR PAGAR
SUELDOS POR PAGAR
CAPITAL
P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
2/5/2024 2
BANCOS
DOCUMENTOS POR COBRAR
ANTICIPO RET FTE. I.R. 1,75%
ANTICIPO RET. IVA 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256
2/5/2024 2A
COSTO DE VENTAS
INV. MERCADERIA
P/R COSTO DE VENTAS FAC. 256
2/7/2024 3
BANCOS
CAJA
P/R DEPOSITO EN CUENTA BANCARIA
2/12/2024 4
INV. MERCADERIA
COMPUTADORA
IVA EN COMPRAS
GASTO INTERÉS
CAJA
DOCUMENTOS POR PAGAR
RET. FTE. I.R. 1,75% POR PAGAR
P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987
2/13/2024 5
SUELDOS POR PAGAR
BANCOS
P/R PAGO DE SUELDOS PENDIENTES
2/14/2024 6
VENTAS
IVA EN VENTAS
BANCOS
 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256
2/14/2024 6A
INV. MERCADERIA
COSTO DE VENTAS
P/R COSTO DE VENTA DEVOLUCIÓN FAC.256
2/18/2024 7
DOCUMENTOS POR PAGAR
INV. MERCADERIA
IVA EN COMPRAS
P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987
2/28/2024 8
CAJA
DOCUMENTOS POR COBRAR
INTERES GANADO
P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256
2/29/2024 9
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD EN VENTAS
P/R ASIENTO REGULACION CUENTAS
AJUSTES
2/29/2024 10A
IVA EN VENTAS
IVA EN COMPRAS
IVA POR PAGAR
P/R LIQUIDACIÓN DEL IVA
2/29/2024 11A
GASTO DEPRECIACION VEHICULOS
DEPREC. ACUM. VEHICULOS
P/R DEPRECIACION 20%
2/29/2024 12A
GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA
DEPREC. ACUM EQUIPOS DE OFICINA
P/R DEPRECIACION 10 %
2/29/2024 13A
GASTO CUENTAS INCOBRABLES
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES
P/R PROVISION CTAS INCOBRABLES 1%
CIERRE
2/29/2024 14
VENTAS
INTERES GANADO
RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS
P/R CIERRE DE CUENTAS DE INGRESOS
2/29/2024 15
RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS
 GASTO DEPRECIACION VEHICULOS
GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA
GASTO CUENTAS INCOBRABLES
GASTO INTERES
COSTO DE VENTAS
P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS
2/29/2024 16
RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS
15% PART. TRABAJADORES POR PAGAR
25% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
P/DEFINIR LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

SUMAN
PARCIAL DEBE HABER

12,000.00
9,300.00
25,000.00
6,000.00
14,500.00
4,300.00
33,500.00 CANT. P.U.
5.00 1,250.00
P. TOTAL 6,250.00
2,319.92 93.75 1,875.00 30%
4,375.00 DOC X PAGAR 4,375.00 70%
107.73
277.03
6,156.25
923.44

3,100.00
3,100.00

10,500.00
10,500.00

4,417.39 8 635.00 5,080.00

5,080.00
662.61 P.TOTAL 4,417.39
36.81
622.12
4,417.39 INTERES 36.81
77.30

4,300.00
4,300.00

1,231.25 6,156.25 1,231.25

184.69 184.6875
1,415.94
 620.00
620.00

1,270.00 4,535.71 635.00

1,104.35 2
165.65

1,469.51
1,458.33 4,375.00 3
11.18
11.18

4,925.00
2,480.00
2,445.00
25,000.00 5000.00

738.75
496.96
241.79

333.33 6,000.00 600.00

333.33

45.00
45.00 2,916.67 29.17
2.43

2.43
2.43

4,925.00
11.18
4,936.18

2,897.58
 333.33
45.00
2.43
36.81
2,480.00

2,038.61
305.79
433.20
1,299.61

103,088.83 103,088.83
 VENTAS IVA RET. IVA
5% 6,156.25 923.4375 277.03
RET. I.R.
107.73

IVA
4,417.39 662.61

RET.I.R.
77.30
 552.17
1,104.35

1,458.33

20000.00 4000

333.333333

5,400.00 540.00
45.00
 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
KÁRDEX
AL 29 DE FEBRERO

PRODUCTO: COMPUTADORAS
MÉTODO: FIFO

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS COMPROBACIÓN

FECHA DETALLE
CANTIDAD V/U V/TOTAL CANTIDAD V/U V/TOTAL CANTIDAD V/U V/TOTAL (+) INV. INICIAL 9,300.00 VENTAS 3,100.00
1-Feb INV. INICIAL 15 620.0000 9,300.00 (+) COMPRAS 4,417.39 (-) DEV. VENTAS 620.00
5-Feb VENTA FAC. 256 5 620.0000 3,100.00 10 620.0000 6,200.00 (-) DEV. COMPRAS 1,104.35 2,480.00
12-Feb COMPRA FAC. 987 8 552.1738 4,417.39 10 620.0000 6,200.00 (-) INV. TOTAL 10,133.04
8 552.1738 4,417.39 2,480.00
14-Feb DEV. VENTA FAC. 256 1 620.0000 620.00 11 620.0000 6,820.00
8 552.1738 4,417.39
18-Feb DEV. COMPRA FAC. 987 2 552.1738 1,104.35 11 620.0000 6,820.00
6 552.1738 3,313.04

10,133.04
 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
LIBRO MAYOR

CUENTA: CAJA CÓDIGO 1

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 12,000.00 12,000.00
2/7/2024 P/R DEPOSITO EN CUENTA BANCARIA 3 10,500.00 1,500.00
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 622.12 877.88
2/28/2024 P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256 8 1,469.51 2,347.40
SUMAS TOTALES 13,469.51 11,122.12

CUENTA: INV. MERCADERIA CÓDIGO 2

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 9,300.00 9,300.00
2/5/2024 P/R COSTO DE VENTAS FAC. 256 2A 3,100.00 6,200.00
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 4,417.39 10,617.39
2/14/2024 P/R COSTO DE VENTA DEVOLUCIÓN FAC.256 6A 620.00 11,237.39
2/18/2024 P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987 7 1,104.35 10,133.04
SUMAS TOTALES 14,337.39 4,204.35

CUENTA: VEHICULOS CÓDIGO 3

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 25,000.00 25,000.00

SUMAS TOTALES 25,000.00 -

CUENTA: EQUIPOS DE OFICINA CÓDIGO 4

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 6,000.00 6,000.00

SUMAS TOTALES 6,000.00 -

CUENTA: DOCUMENTOS POR PAGAR CÓDIGO 5

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 14,500.00 14,500.00
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 4,417.39 18,917.39
2/18/2024 P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987 7 1,270.00 17,647.39

SUMAS TOTALES 1,270.00 18,917.39

CUENTA: SUELDOS POR PAGAR CÓDIGO 6
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 4,300.00 4,300.00
2/13/2024 P/R PAGO DE SUELDOS PENDIENTES 5 4,300.00 -
-
SUMAS TOTALES 4,300.00 4,300.00

CUENTA: CAPITAL CÓDIGO 7

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 33,500.00 33,500.00

SUMAS TOTALES - 33,500.00

CUENTA: BANCOS CÓDIGO 8

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 2,319.92 2,319.92
2/7/2024 P/R DEPOSITO EN CUENTA BANCARIA 3 10,500.00 12,819.92
2/13/2024 P/R PAGO DE SUELDOS PENDIENTES 5 4,300.00 8,519.92
2/14/2024 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256 6 1,415.94 7,103.98
7,103.98
SUMAS TOTALES 12,819.92 5,715.94

CUENTA: DOCUMENTOS POR COBRAR CÓDIGO 9

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 4,375.00 4,375.00
2/28/2024 P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256 8 1,458.33 2,916.67
2,916.67
SUMAS TOTALES 4,375.00 1,458.33

CUENTA: ANTICIPO RET FTE. I.R. 1,75% CÓDIGO 10

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 107.73 107.73
107.73
107.73
SUMAS TOTALES 107.73 -

CUENTA: ANTICIPO RET. IVA 30% CÓDIGO 11

 MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 277.03 277.03
277.03
SUMAS TOTALES 277.03 -

CUENTA: VENTAS CÓDIGO 12

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 6,156.25 6,156.25
2/14/2024 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256 6 1,231.25 4,925.00

SUMAS TOTALES 1,231.25 6,156.25

CUENTA: IVA EN VENTAS CÓDIGO 13

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 923.44 923.44
2/14/2024 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256 6 184.69 738.75

SUMAS TOTALES 184.69 923.44

CUENTA: COSTO DE VENTAS CÓDIGO 14

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/5/2024 P/R COSTO DE VENTAS FAC. 256 2A 3,100.00 3,100.00
2/14/2024 P/R COSTO DE VENTA DEVOLUCIÓN FAC.256 6A 620.00 2,480.00
SUMAS TOTALES 3,100.00 620.00

CUENTA: IVA EN COMPRAS CÓDIGO 15

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 662.61 662.61
2/18/2024 P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987 7 165.65 496.96

SUMAS TOTALES 662.61 165.65

CUENTA: GASTO INTERÉS CÓDIGO 16

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 36.81 36.81
36.81
SUMAS TOTALES 36.81 -
CUENTA: RET. FTE. I.R. 1,75% POR PAGAR CÓDIGO 17
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 77.30 77.30

SUMAS TOTALES - 77.30

CUENTA: INTERES GANADO CÓDIGO 18

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER SALDO
2/28/2024 P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256 8 11.18 11.18

SUMAS TOTALES - 11.18

 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
LIBRO MAYOR

CUENTA: CAJA CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 12,000.00
2/7/2024 P/R DEPOSITO EN CUENTA BANCARIA 3 10,500.00
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 622.12
2/28/2024 P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256 8 1,469.51
SUMAS TOTALES 13,469.51 11,122.12

CUENTA: INV. MERCADERIA CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 9,300.00
2/5/2024 P/R COSTO DE VENTAS FAC. 256 2A 3,100.00
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 4,417.39
2/14/2024 P/R COSTO DE VENTA DEVOLUCIÓN FAC.256 6A 620.00
2/18/2024 P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987 7 1,104.35
SUMAS TOTALES 14,337.39 4,204.35

CUENTA: VEHICULOS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 25,000.00

SUMAS TOTALES 25,000.00 -

CUENTA: EQUIPOS DE OFICINA CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 6,000.00

SUMAS TOTALES 6,000.00 -

CUENTA: DOCUMENTOS POR PAGAR CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 14,500.00
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 4,417.39
2/18/2024 P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987 7 1,270.00

SUMAS TOTALES 1,270.00 18,917.39

CUENTA: SUELDOS POR PAGAR CÓDIGO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 4,300.00
2/13/2024 P/R PAGO DE SUELDOS PENDIENTES 5 4,300.00

SUMAS TOTALES 4,300.00 4,300.00

CUENTA: CAPITAL CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/1/2024 P/R ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1 33,500.00

SUMAS TOTALES - 33,500.00

CUENTA: BANCOS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 2,319.92
2/7/2024 P/R DEPOSITO EN CUENTA BANCARIA 3 10,500.00
2/13/2024 P/R PAGO DE SUELDOS PENDIENTES 5 4,300.00
2/14/2024 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256 6 1,415.94

SUMAS TOTALES 12,819.92 5,715.94

CUENTA: DOCUMENTOS POR COBRAR CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 4,375.00
2/28/2024 P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256 8 1,458.33

SUMAS TOTALES 4,375.00 1,458.33

CUENTA: ANTICIPO RET FTE. I.R. 1,75% CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 107.73

SUMAS TOTALES 107.73 -

CUENTA: ANTICIPO RET. IVA 30% CÓDIGO

 MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 277.03

SUMAS TOTALES 277.03 -

CUENTA: VENTAS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 6,156.25
2/14/2024 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256 6 1,231.25
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE INGRESOS 14 4,925.00
SUMAS TOTALES 6,156.25 6,156.25

CUENTA: IVA EN VENTAS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R VENTA MERCADERIA FAC. 256 2 923.44
2/14/2024 P/R DEVOLUCIÓN VENTAS FAC.256 6 184.69
2/29/2024 P/R LIQUIDACIÓN DEL IVA 10A 738.75
SUMAS TOTALES 923.44 923.44

CUENTA: COSTO DE VENTAS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/5/2024 P/R COSTO DE VENTAS FAC. 256 2A 3,100.00
2/14/2024 P/R COSTO DE VENTA DEVOLUCIÓN FAC.256 6A 620.00
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS 15 2,480.00
SUMAS TOTALES 3,100.00 3,100.00

CUENTA: IVA EN COMPRAS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 662.61
2/18/2024 P/R DEVOLUCIÓN COMPRAS FAC.987 7 165.65
2/29/2024 P/R LIQUIDACIÓN DEL IVA 10A 496.96
SUMAS TOTALES 662.61 662.61

CUENTA: GASTO INTERÉS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 36.81
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS 15 36.81
 SUMAS TOTALES 36.81 36.81

CUENTA: RET. FTE. I.R. 1,75% POR PAGAR CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/12/2024 P/R COMPRA MERCADERIA FAC. 987 4 77.30

SUMAS TOTALES - 77.30

CUENTA: INTERES GANADO CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/28/2024 P/R COBRO POR 1RA L/C FAC. 256 8 11.18
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE INGRESOS 14 11.18
SUMAS TOTALES 11.18 11.18

CUENTA: IVA POR PAGAR CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R LIQUIDACIÓN DEL IVA 10A 241.79

SUMAS TOTALES - 241.79

CUENTA: GASTO DEPRECIACION VEHICULOS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R DEPRECIACION 20% 11A 333.33
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS 15 333.33
SUMAS TOTALES 333.33 333.33

CUENTA: DEPREC. ACUM. VEHICULOS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R DEPRECIACION 20% 11A 333.33

SUMAS TOTALES - 333.33

CUENTA: GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R DEPRECIACION 10 % 12A 45.00
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS 15 45.00
SUMAS TOTALES 45.00 45.00
CUENTA: DEPREC. ACUM EQUIPOS DE OFICINA CÓDIGO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R DEPRECIACION 10 % 12A 45.00

SUMAS TOTALES - 45.00

CUENTA: GASTO CUENTAS INCOBRABLES CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R PROVISION CTAS INCOBRABLES 1% 13A 2.43
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS 15 2.43
SUMAS TOTALES 2.43 2.43

CUENTA: PROVISION CUENTAS INCOBRABLES CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R PROVISION CTAS INCOBRABLES 1% 13A 2.43

SUMAS TOTALES - 2.43

CUENTA: RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE INGRESOS 14 4,936.18
2/29/2024 P/R CIERRE DE CUENTAS DE GASTOS 15 2,897.58
2/29/2024 P/DEFINIR LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 16 2,038.61
SUMAS TOTALES 4,936.18 4,936.18

CUENTA: 15% PART. TRABAJADORES POR PAGAR CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/DEFINIR LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 16 305.79

SUMAS TOTALES - 305.79

CUENTA: 25% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR CÓDIGO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 25% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 16 433.20

SUMAS TOTALES - 433.20

CUENTA: UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO CÓDIGO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF DEBE HABER
2/29/2024 P/DEFINIR LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 16 1,299.61

SUMAS TOTALES - 1,299.61

 1

SALDO
12,000.00
1,500.00
877.88
2,347.40

SALDO
9,300.00
6,200.00
10,617.39
11,237.39
10,133.04

SALDO
25,000.00

SALDO
6,000.00

SALDO
14,500.00
18,917.39
17,647.39
 6

SALDO
4,300.00
-
-

SALDO
33,500.00

SALDO
2,319.92
12,819.92
8,519.92
7,103.98
7,103.98

SALDO
4,375.00
2,916.67
2,916.67

10

SALDO
107.73
107.73
107.73

11
SALDO
277.03
277.03

12

SALDO
6,156.25
4,925.00
-

13

SALDO
923.44
738.75
-

14

SALDO
3,100.00
2,480.00
-

15

SALDO
662.61
496.96
-

16

SALDO
36.81
-
 17

SALDO
77.30

18

SALDO
11.18
-

19

SALDO
241.79

20

SALDO
333.33
-

21

SALDO
333.33

22

SALDO
45.00
-
 23

SALDO
45.00

24

SALDO
2.43
-

25

SALDO
2.43

26

SALDO
4,936.18
2,038.61
-

27

SALDO
305.79

28

SALDO
433.20
 29

SALDO
1,299.61
 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 29 DE FEBRERO 2024

SUMAS SALDOS
Nº CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA 13,469.51 11,122.12 2,347.40
2 INV. MERCADERIA 14,337.39 4,204.35 10,133.04
3 VEHICULOS 25,000.00 25,000.00
4 EQUIPOS DE OFICINA 6,000.00 6,000.00
5 DOCUMENTOS POR PAGAR 1,270.00 18,917.39 17,647.39
6 SUELDOS POR PAGAR 4,300.00 4,300.00 -
7 CAPITAL 33,500.00 33,500.00
8 BANCOS 12,819.92 5,715.94 7,103.98
9 DOCUMENTOS POR COBRAR 4,375.00 1,458.33 2,916.67
10 ANTICIPO RET FTE. I.R. 1,75% 107.73 107.73
11 ANTICIPO RET. IVA 30% 277.03 277.03
12 VENTAS 1,231.25 6,156.25 4,925.00
13 IVA EN VENTAS 184.69 923.44 738.75
14 COSTO DE VENTAS 3,100.00 620.00 2,480.00
15 IVA EN COMPRAS 662.61 165.65 496.96
16 GASTO INTERÉS 36.81 36.81
17 RET. FTE. I.R. 1,75% POR PAGAR 77.30 77.30
18 INTERES GANADO 11.18 11.18

SUMAN 87,171.95 87,171.95 56,899.63 56,899.63

 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
HOJA DE TRABAJO
AL 29 DE FEBRERO 2024

SUMAS SALDOS AJUSTES BALANCE DE COMPROBACIÓN ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

N° CUENTAS AJUSTADO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER GASTOS INGRESOS DEBE HABER
1 CAJA 13,469.51 11,122.12 2,347.40 2,347.40 2,347.40
2 INV. MERCADERIA 14,337.39 4,204.35 10,133.04 10,133.04 10,133.04
3 VEHICULOS 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
4 EQUIPOS DE OFICINA 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
5 DOCUMENTOS POR PAGAR 1,270.00 18,917.39 17,647.39 17,647.39 17,647.39
6 SUELDOS POR PAGAR 4,300.00 4,300.00 -
7 CAPITAL 33,500.00 33,500.00 33,500.00 33,500.00
8 BANCOS 12,819.92 5,715.94 7,103.98 7,103.98 7,103.98
9 DOCUMENTOS POR COBRAR 4,375.00 1,458.33 2,916.67 2,916.67 2,916.67
10 ANTICIPO RET FTE. I.R. 1,75% 107.73 107.73 107.73 107.73
11 ANTICIPO RET. IVA 30% 277.03 277.03 277.03 277.03
12 VENTAS 1,231.25 6,156.25 4,925.00 4,925.00 4,925.00
13 IVA EN VENTAS 184.69 923.44 738.75 738.75
14 COSTO DE VENTAS 3,100.00 620.00 2,480.00 2,480.00 2,480.00
15 IVA EN COMPRAS 662.61 165.65 496.96 496.96
16 GASTO INTERÉS 36.81 36.81 36.81 36.81
17 RET. FTE. I.R. 1,75% POR PAGAR 77.30 77.30 77.30 77.30
18 INTERES GANADO 11.18 11.18 11.18 11.18
TOTALES 87,171.95 87,171.95 56,899.63 56,899.63
19 IVA POR PAGAR 241.79 241.79 241.79
20 GASTO DEPRECIACION VEHICULOS 333.33 333.33 333.33
21 DEPREC. ACUM. VEHICULOS 333.33 333.33 333.33
22 GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA 45.00 45.00 45.00
23 DEPREC. ACUM EQUIPOS DE OFICINA 45.00 45.00 45.00
24 GASTO CUENTAS INCOBRABLES 2.43 2.43 2.43
25 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 2.43 2.43 2.43
SUMAS 1,119.51 1,119.51 56,783.43 56,783.43
26 UTILIDAD BRUTA DEL EJERCICIO 2,038.61
TOTAL 4,936.18 4,936.18
27 15% PART. TRABAJADORES POR PAGAR 305.79
28 25% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 433.20
29 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 1,299.61
SUMA TOTAL 53,885.86 53,885.86
 EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 29 DE FEBRERO 2024

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS 4,925.00
(-) COSTO DE VENTAS 2,480.00
(=) UTILIDAD EN VENTAS 2,445.00
OTRO INGRESOS
INTERES GANADO 11.18
TOTAL INGRESOS 2,456.18

GASTOS OPERACIONALES
GASTO DEPRECIACION VEHICULOS 333.33
GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA 45.00
GASTO CUENTAS INCOBRABLES 2.43
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 380.76
OTROS GASTOS
GASTO INTERÉS 36.81
TOTAL GASTOS 417.58

(=) UTILIDAD BRUTA ANTES PART. TRAB. 2,038.61

(-) 15% PARITCIPACION TRABAJADORES 305.79
(=) UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMP. RENTA 1,732.81
(-) 25% IMPUESTO A LA RENTA 433.20
(=) UTILDAD NETA DEL EJERCICIO 1,299.61
GERENTE CONTADOR
EMPRESA KAMPAG WUASIMAK S.A.(AR)
BALANCE GENERAL
AL 29 DE FEBRERO 2024

ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTES CORRIENTES
CAJA 2,347.40 DOCUMENTOS POR PAGAR
INV. MERCADERIA 10,133.04 RET. FTE. I.R. 1,75% POR PAGAR
BANCOS 7,103.98 IVA POR PAGAR
DOCUMENTOS POR COBRAR 2,916.67 15% PARITCIPACION TRABAJADORES
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 2.43 2,914.24 25% IMPUESTO A LA RENTA
ANTICIPO RET FTE. I.R. 1,75% 107.73 TOTAL PASIVOS
ANTICIPO RET. IVA 30% 277.03
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 22,883.43 PATRIMONIO
NO CORRIENTES (PPE) CAPITAL
VEHICULOS 25,000.00 UTILDAD NETA DEL EJERCICIO
DEPREC. ACUM. VEHICULOS 333.33 24,666.67 TOTAL PATRIMONIO
EQUIPOS DE OFICINA 6,000.00
DEPREC. ACUM EQUIPOS DE OFICINA 45.00 5,955.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 30,621.67

TOTAL ACTIVOS 53,505.09 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

GERENTE CONTADOR
17,647.39
77.30
241.79
305.79
433.20
18,705.48

33,500.00
1,299.61
34,799.61

53,505.09
Factura 1

KAMPAG HUASIMANG S.A (AR)

Cliente: Empresa UPS CIA. LTDA
RUC/CC: 1714808327001 FACTURA: 001-001-256
Fecha: 5/02/2024
Dirección: La Carolina AUTORIZACIÓN: 179856646896836
Teléfonos: 0934567346 VENCE:
CÓD DETALLE CANTIDAD V/U
COMPUTADORA 5 1250.00

FORMA DE PAGO Subtotal Tarifa 15%

Subtotal
Descuento 5%
Vendedor Cliente Subtotal
IVA 15%
TOTAL
)

CTURA: 001-001-256

N: 179856646896836
CE:
TOTAL
6,250.00

6,250.00
6,250.00
312.5
5,937.50
890.63
6,828.13
 LETRA DE CAMBIO

Lugar: Quito

PAGUE A ORDEN DE: Empresa KAMPAG HUASIMANG

La cantidad:
$1,500.84 (Mil quinientos dólares con

Datos del Deudor

Nombre Maria Valenzuela Acepto y pagaré a su venci
Nº Documento 1
Dirección Terminal Quitumbe
Teléfono 995209365

OBSERVACIONES
 Quito Fecha: 28 de February de 2024

(Mil quinientos dólares con 84/100)

Acepto y pagaré a su vencimiento

Firma * Huella
Factura 12

SOS CONTRIBUYENTE ESPECIAL

Cliente: KAMPAG HUASIMANG S.A (AR)
RUC/CC: 1714808327001 FACTURA: 001-001-987
Fecha: 12/02/2024
Dirección: Santo Tomas AUTORIZACIÓN: 179856646896836
Teléfonos: 0934567346 VENCE:
CÓD DETALLE CANTIDAD V/U
COMPUTADORA 8 566.96

FORMA DE PAGO Subtotal Tarifa 15%

Subtotal
Descuento 0%
Vendedor Cliente Subtotal
IVA 15%
TOTAL
 L

CTURA: 001-001-987

ÓN: 179856646896836
CE:
TOTAL
4,535.71

4,535.71
4,535.71
-
4,535.71
680.36
5,216.07
cheque n°1
BANCO PICHINCHA C.A Cheque: 0001
CHEQUE PAGADERO EN CUALQUIERA DE NUESTRAS OFICINAS

PAGUESE A ORDEN DE: Empresa UPS” CIA. LTDA.

EL VALOR DE: Mil setecientos ochenta y uno con veinticinco

CIUDAD Y FECHA: Quito, 5 de febrero de 2024

PILATASIG CUYO BRAYAN ALEXANDER

SUCURSAL QUITO Feb-24
Cheque: 0001

USD: 1871.25

us. DOLARES

FIRMA
BANCO PICHINCHA C.A Cheque: 0001
CHEQUE PAGADERO EN CUALQUIERA DE NUESTRAS OFICINAS

PAGUESE A ORDEN DE: Empresa KAMPAG HUASIMANG

EL VALOR DE: cuantro mil trecientos

CIUDAD Y FECHA: Quito, 13 de febrero de 2024

Toaquiza Miliingalle Sergio Ramiro

SUCURSAL QUITO Feb-24
Cheque: 0001

USD: 4,300

us. DOLARES

FIRMA