PLAN DE NEGOCIOS

DE
ASOCIACIÓN / COOPERATIVA
〇〇〇〇〇〇〇〇〇〇〇〇〇〇〇
（Formato de Muestra）

Foto por Unex Guatemala

Agosto 2024
DEPARTAMENTO
GUATEMALA
Nombre de la organización: Cooperativa **********************
Dirección: **********************, Departmento, Guatemala
Año de establecimiento: 2013
Registro: DIFOPROCO: 2013, ANACAFE: 2024
Representante legal:
*******************
(Nombre, Teléfono)
Número de miembros: 50
Capital inicial: 50,000 QTG
Cuenta bancaria: *******************
Dirección de correo electrónico: ********@*********
Sitio web https://www. ********

Fecha de desarrollo: 6 de agosto de 2024

Desarrollado por: (representante, nombre de los miembros)
Apoyado por: DIFOPROCO/ ANACAFE/ CAFEPROCO (JICA)
1. Resumen
Un resumen del plan de negocios de la Asociación/Cooperativa.

 Historia atractiva (historia, ubicación, ventaja comparativa de productos, etc.)

 Resumen del modelo de negocio

 Resumen de los principales productos/servicios.

2. Perfil de la organización
(1) Visión / Misión / Metas
Nuestra Misión es Crear Relaciones de Colaboración entre Productores y Tostadores; a través del
abastecimiento de café de Forma Relacional, Directa, Transparente y Honorable.

(2) Descripción de la Asociación

1) Descripción
Nombre de la organización Cooperativa ＊＊＊＊＊
Departamento Guatemala Ubicación ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
Año de establecimiento 2015 Registro con 2015 (DIFOPROCO)
DIFOPROCO/ ANACAFE 2024 (ANACAFE)
Representante legal ＊＊＊＊＊ Detalles de Contacto Celular: ＊＊＊＊＊＊
＊ Correo Electrónico: ＊＊@＊＊＊
Número de miembros 50 Hombres : Mujeres 25 : 25
Resultado del diagnóstico DIFOPROCO ANACAFE: B CAFEPROCO: 3
: B
Activos Terreno, centro de acopio, beneficio húmedo, invernadero de secado, pozos
artesanales, pilas de lombricomposta, vivero, patio de secado, desmalezadora.
Servicio ■ Compra colectiva, ■ Uso compartido de maquinaria, ■ Cosecha colectiva, ■
Procesamiento en beneficio húmedo, ■ Almacenamiento, ■ Capacitación, ■
Comercialización colectiva, ■ Venta al por menor, ■ Otros (fertilizantes orgánicos -
vermicompost, biofertilizantes, compost de alta calidad)

2) Consejo de Administración (Directiva)

Posición Nombre del miembro Función / Asignación
Presidente ＊＊＊ ＊＊＊ Gerente General, Marketing, Promoción de Ventas
Vicepresidente ＊＊＊ ＊＊＊ Gerente de Producción, Adquisiciones, Marketing
Secretario ＊＊＊ ＊＊＊ Gestión de Producción, Adquisiciones

2
 Vicesecretario ＊＊＊ ＊＊＊ Gestión de Producción, Adquisiciones
Tesorero ＊＊＊ ＊＊＊ Gestión financiera
Vicetesorero ＊＊＊ ＊＊＊ Gestión financiera
Consejero ＊＊＊ ＊＊＊ Producción Agrícola, Procesamiento
Consejero ＊＊＊ ＊＊＊ Producción Agrícola, Procesamiento
Consejero ＊＊＊ ＊＊＊ Producción Agrícola, Procesamiento

3) Miembros Agricultores
La lista de miembros se adjunta en el Anexo 1.

4) Propiedades de la Asociación
Valor Económico
Especificación
Tipo de propiedad (1,000 QTG)
Tierra ****** 〇〇 cuerda
Instalación de Centro de acopio, beneficio húmedo, invernadero de secado,
procesamiento ****** pozo artesanal, pilas de lombricomposta, vivero, patio de
secado
Procesando picador de malezas
******
equipamiento
Equipo de oficina ****** Computadora, Impresora, Escritorio, Silla,

3. Modelo de negocio
(1) Estrategia de Negocios
 Estrategia de negocio mediante análisis DAFO.

 S El análisis FODA es un marco para analizar los entornos “internos” y “externos” de la organización
en términos de los cuatro elementos de 「 fortalezas 」 , 「 debilidades 」 , 「 oportunidades 」 y
「amenazas」, con el fin de comprender
el estado actual de la situación.
organización y formulación de
estrategias efectivas.

 Después de identificar los cuatro

elementos, realice un "análisis FODA
cruzado" y formule estrategias
específicas (estrategia de crecimiento
(SO), estrategia de mejora (WO),
estrategia de evitación (ST) y estrategia

3
 de retirada (WT)).

(2) Tipo de Servicios a miembros/clientes

Tipo de Servicios Descripción
Entrenamiento Habilidades de producción, Agricultura orgánica, Producción de compost, Control de
técnico plagas y enfermedades, etc.
Soporte de Compra colectiva, Uso compartido de maquinaria, Cosecha colectiva, Abono orgánico -
producción vermicompost, biofertilizantes, compost de alta calidad
Procesamiento de Procesamiento en molino húmedo, almacenamiento,
alimentos
Valor agregado Blanding, Certificación (Rainforest Alliance, C.A.F.E. Practices (Starbucks), Fairtrade,
International Women's Coffee Alliance)
Comercialización Venta a intermediarios/exportadores, Venta al por menor en cafetería
conjunta
Promoción de ventas SNS (Facebook, WhatsApp), Página de Inicio, Plataforma Comercial

(3) Tipo de Productos

Tipo de Productos Descripción (por ejemplo, método de procesamiento)
Café en Cereza Actualmente no manejado
Pergamino Dos tipos de variedad: Geisha y Typica
Café en Oro Dos tipos de procesamiento en beneficio húmedo: lavado y miel.
Café Tostado Dos tipos de variedad: Geisha y Typica
Inferior -

4. Plan de Marketing (mercadeo)

(1) Estrategia de Marketing (mercadeo)
 Estrategia de marketing: Marketing mix (4P: Productos, Precio, Plaza, Promoción)

1） Producto: El "concepto de producto" se desarrolla considerando qué tipo de valor proporcionar,

y el "producto" real se crea refinando la tecnología, los métodos de producción, el embalaje, el
soporte y otros servicios para realizar el concepto.

2） Precio: decida en función del costo, la visión del mercado del cliente, la comparación con los
rivales, la estrategia de marca, etc.

3） Plaza: Estrategia de distribución que determina la ruta (canal) que conecta el producto y el
cliente.

4） Promoción: Crear necesidades comunicando eficazmente la existencia, funciones y valor de los

productos.

 Método de fijación de precios: base de costos, base de demanda, fijación de precios orientada a la
competencia, fijación de precios basada en el valor, etc.

4
 Precio de salida preferible
Nombre de
Q/qq (hasta agosto de Base Para la Fijación de Precios
Productos
2024)
Café en Cereza Q200/qq -
Pergamino Q1,000/qq Base de la demanda (establecida por el intermediario)
Café en Oro Q2,500/qq Base de la demanda (establecida por el exportador, mercado
de Nueva York)
Café Tostado Q7,500/qq fijación de precios basada en el valor (agregar precio superior
a la base de costos)
Inferior Q200/qq Base de la demanda (establecida por el coyote)

(2) Mercado Objetivo y Perfil del Cliente

 Targeting (Enfoque): centrarse en el mercado para competir y desarrollar una estrategia para
proporcionar productos y servicios que satisfagan necesidades específicas.

 Posicionamiento: El posicionamiento es la determinación de qué valor aportar a las necesidades del

mercado objetivo.
Nombre del Mercado objetivo Perfil de los Clientes
producto
Café en Cereza Desconocido
Pergamino UE, Japón, etc. La trazabilidad es importante además de la calidad
Café en Oro UE, Japón, etc. La trazabilidad es importante además de la calidad
Café Tostado Mercado local La industria HoReCa prefiere, principalmente para los clientes del
mercado local, productos recién exprimidos, aromáticos y ácidos.
Los turistas compran como suvenires.
Inferior Mercado local Comprado principalmente para procesamiento, como confitería y
pasteles.

(3) Canal de comercialización

 La ruta o medio a través del cual un producto llega al consumidor por parte del productor.

 1) amplia distribución a través de canales sin restricciones

2) distribución limitada a través de un número limitado de canales

3) otorgar derechos de distribución exclusivos a un canal específico

4) utilizar múltiples canales dependiendo de la situación

Canal de marketing Nombre de Modo de Lugar de entrega
Destino
(vendiendo a) Productos Transportación (Entregar)
Intermediarios Pergamino Camión Instalación de
Ciudad de Guatemala
Contenedor procesamiento
Exportador Café en Oro Camión Instalación de
UE, Japón, etc.
Contenedor procesamiento

5
 Ventas directas Café Tostado Pickup Ciudad local Mercado Local

(4) Plan de Marketing (mercadeo)

Formulario
Productos Mercado Objetivo Temporada / Mes Volumen (qq)
(Embalaje)
Café en Cereza - - - -
Pergamino Mercado local, extranjero Dic. a febrero. 1,500 qq Bolso de yute
Café en Oro Mercado exterior (UE, Dic. a febrero. Bolsa de plástico
1,500 qq
Japón)
Café Tostado Mercado local Todo el año 500 qq Bolsa de vacío
Inferior Mercado local Dic. a febrero. 500 qq Bolso de yute
(5) Promoción de Ventas/Publicidad
 Publicidad y promoción (publicidad, relaciones públicas, promoción de ventas, venta personal,
eventos, venta directa)

 SNS (Facebook, X, Instagram, WhatsApp, Sitio web propio)

 Certificación (Rainforest Alliance, C.A.F.E. Practices (Starbucks), Fairtrade, International Women's

Coffee Alliance (Café de Mujer), Orgánico (NOP, EU, JAS, etc.), Otros)

(6) Análisis Competitivo

 Competidores (perfil), productos y servicios, ventaja comparativa, inferioridad comparativa, etc.

5. Plan de Operación
(1) Adquisiciones
 Plan de adquisiciones (tipo de contrato, condición, temporada, punto de recogida, volumen, forma de
pago, etc.)
Annual Plan 1: Procurment Plan (Henna and Cumin)
Item Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Total
Harvest Season
Henna 6 months
Cumin 3 months
Procurment Amount (kg)
Henna 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 30,000
Cumin 5,000 5,000 5,000 15,000
Procurment Cost (DH)
Henna (9DH/kg) 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 270,000
Cumin (52DH/kg) 260,000 260,000 260,000 780,000
Total 0 0 260,000 260,000 305,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 0 0 1,050,000

(2) Diagrama de Flujo del Proceso de Procesamiento

 Diagrama de flujo (recepción, medición, lavado, procesamiento, secado, empaque, almacenamiento,
venta, etc.)

6
(3) Equipment for processing
 Nombre del equipo/instalaciones, cantidad, especificaciones principales, año de adquisición, valor
del activo.
 Plan de mantenimiento
Nombre del Equipo Cantidad Especificación Principal
Tostador 1
Impresora / ordenador 1
Máquina de empaque 1 Envasado al vacío, Hecho en Japón
1
1

7
 1

(4) Control de Calidad

 Si los hubiera: HACCP (Análisis de Peligros y Puntos Críticos de Control), GAP (Buenas Prácticas
Agrícolas), GMP (Buenas Prácticas de Manufactura)

(5) Horario de Operación

Acciones Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Cosecha * * * * * *
Recolección * * * * * *
Procesamiento * * * * * *
Marketing * * * * * * * * * * * *
Promoción de Ventas * * *
Entrenamiento Técnico * * * *

(6) Apoyo Institucional

 Apoyo financiero, soporte técnico, capacitación/seminario, etc.
Persona de Dirección de
Nombre de Institución Tipo de Apoyo Observaciones
Contacto Contacto
DIFOPROCO Capacitación ************ ************ ************
ANACAFE Capacitación, ************
************ ************
Promoción de ventas.
Nestle Marketing ************ ************ ************
FONAGRO Apoyo a la inversión ************ ************ ************

6. Análisis Financiero
(1) Condición Básica para el Análisis Financiero
 Si existe, por ejemplo, mano de obra (estacional, permanente), condición del mercado (demanda,
precio), tipo de cambio, período de evaluación, fuente de inversión, costo de oportunidad del capital,
tasas de interés, etc.

8
(2) Resultado de Análisis
1） Plan de Producción (costo variable) en Operación a Gran Escala

Annual Plan 2: Production Plan (variable cost) (Henna and Cumin)

Item Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Total
Operation Hour (hr)
Henna (200kg/hr) 25 25 25 25 25 25 150
Cumin (100kg/hr) 50 50 50 150
Sub-total 0 0 50 50 75 25 25 25 25 25 0 0 300
Casual Worker (DH)
Labor (number) 2 2 4 2 2 2 2 2 18
Henna (1Dh/kg) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 30,000
Cumin (2DH/kg) 10,000 10,000 10,000 30,000
Sub-total 0 0 20,000 20,000 30,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0 0 120,000
Production Amount (kg)
Henna (70%) 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 21,000
Cumin (75%) 3,750 3,750 3,750 11,250
Sub-total 0 0 3,750 3,750 7,250 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 0 0 32,250
Amount of Products (packages)
Henna (100g) 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 210,000
Cumin (100g) 37,500 37,500 37,500 112,500
Sub-total 0 0 37,500 37,500 72,500 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 0 0 322,500
Package (DH)
Henna (2.6DH/100g) 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 546,000
Cumin (2.6DH/100g) 97,500 97,500 97,500 292,500
Sub-total 0 0 97,500 97,500 188,500 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 0 0 838,500
Utilities (DH)
Electricity 500 500 750 250 250 250 250 250 3,000
Water 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gas 20 20 20 20 20 20 20 20 160
Sub-total 0 0 520 520 770 270 270 270 270 270 0 0 3,160
Transportation (DH)
Henna (0.4DH/kg) 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 8,400
Cumin (0.3DH/kg) 1,125 1,125 1,125 3,375
Sub-total 0 0 1,125 1,125 2,525 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 0 0 11,775
Total (variable cost) 0 0 119,145 119,145 221,795 102,670 102,670 102,670 102,670 102,670 0 0 973,435

2） Plan de Operación (costo fijo)

Annual Plan 3: Operation Plan (fixed costs) (Henna and Cumin)

Item Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Total
Administrative Cost
Staff (number) 1 1 1 1 1 1 1 1 8
Cost (750DH/per) 750 750 750 750 750 750 750 750 6,000
Total (fixed cost) 0 0 750 750 750 750 750 750 750 750 0 0 6,000

3） Plan de Marketing a Gran Escala Operación

Annual Plan 4: Sales Plan (Henna and Cumin)

4）
Item Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Total
Production Cost
Henna (DH) 143,124 143,400 143,400 143,400 143,400 143,400
Cumin (DH) 369,895 369,895 369,411
Cost of manufacturing
Henna (DH/100g) 4.09 4.10 4.10 4.10 4.10 4.10
Cumin (DH/100g) 9.86 9.86 9.85
Gross Income
Henna (5DH/100g) 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 1,050,000
Cumin (11DH/100g) 412,500 412,500 412,500 1,237,500
Sub-total 0 0 412,500 412,500 587,500 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 0 0 2,287,500
Net Income 0 0 32,605 32,605 59,955 26,580 26,580 26,580 26,580 26,580 0 0 258,065

9
(3) Resultado del Análisis Financiero
 Indicador: Tasa de rendimiento financiero (TIRR), Valor actual neto (N.P.V.), Relación costo-
beneficio (B/C), Retorno de la inversión (ROI), Período de recuperación, Punto de equilibrio (BEP),
etc.

1) FIRR, VPN, B/C

 FIRR (tasa interna de retorno financiero): La FIRR es un indicador utilizado para medir el retorno
financiero de la inversión de un proyecto de generación de ingresos y para tomar la decisión de
inversión.
Cash Flow Analysis (Henna and Cumin) (Unit: DH)
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Items
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Gross Income 457,500 915,000 1,372,500 1,830,000 2,287,500 2,287,500 2,287,500 2,287,500 2,287,500 2,287,500
Cost of goods manufactured (variable cost) 410,765 814,820 1,218,875 1,622,930 2,026,985 2,026,985 2,026,985 2,026,985 2,026,985 2,026,985
Procurment Cost 210,000 420,000 630,000 840,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000
Transportation Cost 2,355 4,710 7,065 9,420 11,775 11,775 11,775 11,775 11,775 11,775
Casual Worker 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
Cost for Sales (Package, etc.) 167,700 335,400 503,100 670,800 838,500 838,500 838,500 838,500 838,500 838,500
Office Maintenance 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Maintenance of Major equipment 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050 1,050
Utilities 3,160 3,160 3,160 3,160 3,160 3,160 3,160 3,160 3,160 3,160
Fixed Costs 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450 15,450
Administrative staff expenses 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Depriciation (10 years, 10% residual ratio) 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450
Interest cost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Net Income 31,285 84,730 138,175 191,620 245,065 245,065 245,065 245,065 245,065 245,065
Initial Investment (Equipment, Building, etc.) 399,000
Cash Flow Total -399,000 31,285 84,730 138,175 191,620 245,065 245,065 245,065 245,065 245,065 245,065
Discouted Value (10%) 1.0000 0.9000 0.8100 0.7290 0.6561 0.5905 0.5314 0.4783 0.4305 0.3874 0.3487
Present Value -399,000 28,157 68,631 100,730 125,722 144,708 130,238 117,214 105,492 94,943 85,449
Discounted Benefit 411,750 741,150 1,000,553 1,200,663 1,350,746 1,215,671 1,094,104 984,694 886,224 797,602
Discounted Cost 399,000 383,594 672,519 899,823 1,074,941 1,206,037 1,085,434 976,890 879,201 791,281 712,153

FIRR = 32%
B/C = 1.07
NPV = 602,284

2) ROI (retorno de la inversión): una medida de cuántas ganancias se ha generado a través de la inversión
(expresada como porcentaje). Cuanto mayor sea el número de ROI, más rentable y valiosa se puede
considerar que es la inversión.

3) Periodo de recuperación: un indicador

de cuántos años se puede recuperar el
monto invertido.

4) Punto de Equilibrio: Las ventas o

volumen de ventas en el que el monto
de ventas y gastos son exactamente

10
 iguales. Si las ventas permanecen por debajo del punto de equilibrio, se incurre en una pérdida; si las
ventas superan ese punto, se genera una ganancia.

・ Costo fijo: el costo fijo más común es la mano de obra. Además, existen muchos otros gastos
relacionados con el equipo utilizado para operar el negocio, como depreciación, pagos de
arrendamiento, alquileres de bienes raíces, gastos de servicios públicos, gastos de publicidad,
impuestos y cuotas.

・ Costo variable: Los costos variables incluyen, por ejemplo, costos de materia prima, costos de
compra, costos de subcontratación, costos de transporte y comisiones de ventas. Estos costos
cambian a medida que las ventas aumentan o disminuyen.

7. Gestión de riesgos
RIESGO DESCRIPCIÓN MEDIDAS DE MITIGACIÓN
Riesgo de mercado  El mercado del café puede ser volátil  Diversificar las fuentes de suministro de café y
y los precios pueden fluctuar. tener un plan de contingencia en caso de una caída
 Aumentos inesperados en los costos en los precios.
de café y otros insumos.  Acuerdos de suministro a largo plazo
 Diversificación de proveedores
 Negociación de precios y condiciones favorables
Fluctuaciones en la  Cambios imprevistos en la demanda  Diversificación de clientes
demanda del servicio de café tostado, molido y empaque.  Investigación de mercado constante
 Cambios en las preferencias y  Desarrollo de estrategias de marketing eficaces
tendencias de consumo de café.  Contratos a largo plazo con productores
 Monitoreo de tendencias de consumo
 Flexibilidad en la oferta de productos y servicios
Riesgo de calidad  La calidad del café puede verse  Trabajar con proveedores confiables y tener un
afectada por una serie de factores, estricto proceso de control de calidad.
como el clima, las condiciones de
cultivo y el proceso de
procesamiento.
Competencia en el  Entrada de nuevos competidores en  Desarrollo de una propuesta de valor diferenciada
mercado local el mercado local de café  Innovación en la oferta de servicios y productos
 Alianzas estratégicas con productores y
distribuidores
Fallos en la  Averías en los equipos de tostado,  Mantenimiento preventivo y regular de los equipos
maquinaria y equipo molido y empaque  Contratos de servicio con proveedores de equipos
 Contar con equipos de respaldo
Riesgo operativo  El negocio puede verse afectado por  Tener un plan de emergencia y contar con un
incendios, inundaciones y cortes de seguro adecuado.
energía.
Riesgo financiero  El negocio puede incurrir en pérdidas  Contar con un plan de negocios sólido y manejar
financieras si no tiene un plan de las finanzas de manera efectiva.
negocios sólido y no maneja sus
finanzas de manera efectiva.
Riesgo legal  El negocio puede enfrentar una serie  Contar con un equipo legal y tener un plan para
de riesgos legales, como demandas, abordar los riesgos legales.

11
 violaciones de derechos de autor y
problemas de seguridad alimentaria.
Riesgo de reputación  La reputación del negocio puede  Brindar un excelente servicio al cliente, usar café
verse afectada por una serie de de alta calidad y evitar la publicidad engañosa.
factores, como el servicio al cliente,
la calidad del café y la publicidad
engañosa.
Riesgos climáticos y  Fenómenos climáticos adversos que  Establecimiento de prácticas de manejo del cultivo
de cosecha afectan la resistentes al clima

8. Otras Consideraciones
 Cuestiones de género (participación de mujeres y jóvenes)
 Consideraciones medioambientales y sociales

12