SIMULACIÓN EXAMEN FINAL MF0976_2 (OPERACIONES ADMINISTRATIVAS
COMERCIALES)
Procedemos a la creación de la empresa con los siguientes datos fiscales y forma jurídica.
CREA UNA EMPRESA CON LOS SIGUIENTES DATOS:
• Código de la empresa: GPT
• Denominación social: GPT S.A.
• Nombre comercial: GPT S.A.
• C.I.F.: B-87236020
• Domicilio: C/ Daniel de la Sota 26, 28080, Alcalá de Henares (Madrid)
• Teléfono: 917 602 080
• Fax: 917 602 099
• Representante de la empresa: Alberto Pons Ferrer, con NIF 40508079 L.
• E-mail: info@ [Link]
• Web: www. [Link]
Tendremos que crear las siguientes familias:
• 001 – ZAPATO SALÓN
• 002 – ABOTINADOS
• 003 – BOTINES
• 004 – BOTAS
El detalle de artículos a crear es el siguiente:
Cod. Artículo: SALON01 Cod. Artículo: BOTIN02
Nombre: ZAPATO SALÓN NEGRO Nombre: BOTÍN VISÓN
Familia: 001 – ZAPATO SALÓN Familia: 003 – BOTINES
Precio de coste: 21,00 € Precio de coste: 37,00 €
Margen comercial: 50% Margen comercial: 50%
Existencias: 500 Unidades Existencias: 390 Unidades
Cod. Artículo: ABOTIN03 Cod. Artículo: BOTAS01
Nombre: ABOTINADO BURDEOS Nombre: BOTA NEGRO
Familia: 002 – ABOTINANDOS Familia: 004 – BOTAS
Precio de coste: 28,00 € Precio de coste: 43,00 €
Margen comercial: 50% Margen comercial: 40%
Existencias: 400 Unidades Existencias: 100 Unidades
Para todos los artículos y en su creación indicaremos además su stock mínimo de 75 unidades
y un máximo de 600 unidades.
SIMULACIÓN EXAMEN FINAL MF0976_2 (OPERACIONES ADMINISTRATIVAS
COMERCIALES)
La empresa tiene dada de alta una cuenta bancaria para la gestión de sus cobros y pagos con los
siguientes datos:
Banco BANCO SABADELLENSE
Dirección C/ NORUEGA, 500
CP Ciudad 08208 – Sabadell (Barcelona)
Teléfono 937 168 899
Fecha de apertura de la cuenta 1 de noviembre de 2015
Número cuenta corriente IBAN ES49 2233 0311 07 0102808069
Correo electrónico bancosabadellense@[Link]
Alta de proveedores
Para las compras de mercancías que comercializa, la empresa trabaja con los siguientes
proveedores:
Código 1
Nombre HERMANOS GARCÍA, S.L.
CIF B-50607080
Domicilio C/ RUBIÓN, 22
CP – Localidad 08205 – SANT QUIRZE (BARCELONA)
Teléfono / Fax 937176699
E-mail administracion@[Link]
C/C ES6922330425160105004050 – BANCO SABADELLENSE
Persona de contacto AMANDA MAS
Código 2
Nombre BOTINES, S.L.
CIF B-67589977
Domicilio AVD. MATADEPERA, 40
CP – Localidad 08206 – SABADELL (BARCELONA)
Teléfono / Fax 937186050
E-mail correo@[Link]
C/C ES5622330425114565003322 – BANCO SABADELLENSE
Persona de contacto MARÍA MARTOS
Alta de clientes
La empresa dispone actualmente de un cliente, crea su ficha con los siguientes datos:
Código 1
Nombre ZAPATONES, S.L.
CIF B-80567843
Domicilio C/ MONTAÑA, 5
CP – Localidad 08206 – SABADELL
(BARCELONA)
Teléfono / Fax 937189943
E-mail central@[Link]
C/C ES8222330200563015249010
Persona de contacto MARTA GÓMEZ
SIMULACIÓN EXAMEN FINAL MF0976_2 (OPERACIONES ADMINISTRATIVAS
COMERCIALES)
El cliente 1 trabaja con el agente comercial Pedro Soler Mas, el cual tiene una comisión del 12% sobre
todos los productos que venda.
Operaciones registradas en los meses de julio y agosto
20/07 – Pedido compra a BOTINES, S.L
Pedido al proveedor BOTINES, S.L. del siguiente material:
• BOTÍN02 – 200 Unidades a 37 € la unidad.
• BOTAS01 – 150 Unidades a 43 € la unidad.
Las condiciones de la operación son las siguientes: Descuento del 8% y forma de pago
acordada con el proveedor es 40% por transferencia bancaria y el restoa 45 días.
27/07 – Entrada compra BOTINES, S.L.
La empresa recibe la mercancía solicitada al proveedor BOTINES, S.L. el pasado 20/07.
Recibido el albarán de entrega, genera la entrada de mercancías en FACTUSOL a partir del
pedido a proveedor realizado.
30/07 – Factura compra BOTINES, S.L.
La empresa recibe factura del proveedor BOTINES, S.L. con la información de la entrada de
mercancías recibida el pasado 27/07. Genera la factura recibida nº 25 a partir de la entrada
de mercancías.
01/08 – Presupuesto venta ZAPATONES, S.L.
La empresa emite presupuesto al cliente ZAPATONES, S.L. con los siguientes artículos:
• ABOTIN03 – ABOTINADOS BURDEOS – 100 Unidades
• BOTIN02 – BOTÍN VISÓN – 90 Unidades
15/08 – Pedido venta ZAPATONES, S.L.
Se prepara el pedido del presupuesto nº1 realizado al cliente ZAPATONES, S.L. genera el
pedido del cliente a partir del presupuesto.
22/08 – Albarán venta ZAPATONES, S.L.
Tras preparar el pedido del cliente ZAPATONES, S.L. nº1 de fecha 15/08, se envía la
mercancía al cliente generando el albarán correspondiente. Se acuerda con el cliente que el
pago se realizará por transferencia bancaria.
25/08 – Factura venta ZAPATONES, S.L.
La empresa emite factura al cliente ZAPATONES, S.L. por la mercancía entregada en el
albarán nº1 de fecha 22/08.
26/08 – Devolución ZAPATONES, S.L.
El cliente ZAPATONES, S.L. nos devuelve 25 unidades del artículo ABOTIN03 – Abotinado
burdeos, facturado en nuestra factura emitida nº 1 del pasado día 25/08.
Operaciones registradas en el mes de octubre
15/10 – Pedido compra HERMANOS GARCÍA, S.L.
Se registra la compra a HERMANOS GARCÍA, S.L. Los datos de la compra son: 100 unidades
de zapato abotinado burdeos a 28 € / unidad. La operación tiene un descuento comercial del
4%.
SIMULACIÓN EXAMEN FINAL MF0976_2 (OPERACIONES ADMINISTRATIVAS
COMERCIALES)
25/10 – Entrada compra HERMANOS GARCÍA, S.L.
Se recibe el pedido generado el día 15 junto con el albarán.
26/10 – Factura compra HERMANOS GARCÍA, S.L.
Se recibe la factura de la compra a HERMANOS GARCÍA, S. L. Los datos de la compra son: 100
unidades de zapato abotinado burdeos a 28 € / unidad. La operación tiene un descuento
comercial del 4%. Dicha factura se abonará mediante transferencia bancaria.
20/10 – Pedido venta ZAPATONES, S.L.
El cliente pasa el pedido nº 2 con las siguientes condiciones:
• 150 unidades del producto Zapato Salón a 31,50 €/unidad.
• 120 unidades del producto Bota Negro a 60,20 €/unidad.
El pago se realizará a 45 días fecha factura.
Operaciones registradas en el mes de noviembre
10/11 – Albarán venta ZAPATONES, S.L.
Se registra el envío de la mercancía al cliente ZAPATONES, S.L. con retraso. Genera el
correspondiente albarán.
15/11 – Factura venta ZAPATONES, S.L.
Se registra factura al cliente ZAPATONES, S.L. Por la mercancía del albarán anterior. Se le
aplica un descuento adicional del 2% por el retraso en el envío de la mercancía. Se realiza
también su cobro.
23/11 – Pedido venta LOS PEPES
Se recibe pedido de un nuevo cliente, LOS PEPES con los siguientes datos fiscales:
Código 2
Nombre LOS PEPES
CIF B-67980056
Domicilio C/ Los Olivos, 3
CP – Localidad 41070 – Sevilla
Teléfono / Fax 955 600 700
C/C ES8533220100426012149870
Persona de contacto ELISA MACARENA
El cliente nos solicita 200 unidades el artículo SALON01 y 200 unidades del artículo BOTIN03.
Además de los artículos solicitados se cargará el 7% del importe de la venta en concepto de
gastos de transporte y 250 € en concepto de embalaje especial.
23/11 – Albarán venta LOS PEPES
Se envía la mercancía del pedido nº 3 del cliente LOS PEPES. Genera el albarán
correspondiente.
23/11 – Factura venta LOS PEPES
Genera la factura del albarán nº 3 del cliente Los Pepes.
Operaciones registradas en el mes de diciembre
23/12 – Se registra el cobro de la factura emitida n.º 3 del cliente Los
Pepes.
