INFORME MENSUAL DE GESTIÓN
INFORME MENSUAL DE GESTIÓN DE LA UNIDAD DE
AUDITORÍA INTERNA, CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL.
Contraloría del Estado Trujillo
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1. INFORMACIÓN GENERAL.
1.1 Origen.
Con fundamento a las competencias establecidas en la Resolución Organizativa N° 01
referente a la Organización y Funcionamiento de las Dependencias adscritas al Despacho del
Contralor(a), Resolución Nº 37-2024 de fecha 01-03-2024; la Unidad de Auditoría Interna
(UAI), es la dependencia encargada de ejercer el control y vigilancia de todas las
operaciones relativas a los ingresos, gastos y bienes adscritos a la Contraloría del Estado
Trujillo de conformidad con lo establecido en el artículo 40 y 41 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal.
1.2 Antecedentes.
En cumplimiento a lo establecido en el artículo 141 de la Constitución de la República
Bolivariana de Venezuela, artículo 51 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, así como las Normas para la
Formación, Participación, Rendición, Examen y Calificación de las Cuentas de los Órganos
del Poder Público Nacional, Estadal, Distrital, Municipal y sus entes Descentralizados,
publicadas en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 40.492 de fecha
8 de Septiembre de 2014, dictadas por la Contraloría General de la República; esta Jefatura
presenta el Informe Mensual de Gestión correspondiente al mes de abril del año 2024.
1.3 Alcance.
El presente informe refleja las actividades mensuales ejecutadas desde el 01-04-2024 al
30-04-2024.
2. Actividades Ejecutadas.
2.1 Actividades de Apoyo a la Gestión de Control.
2.1.1. Actividades Realizadas para el Fortalecimiento de los Órganos o Entes Sujetos a
Control.
La UAI en fecha 04-04-2024, realizó taller formativo a la Unidad de Auditoría Interna del
Aeropuerto Antonio Nicolás Briceño del Estado Trujillo, sobre las Estructuras
Fundamentales de Auditoría Interna relacionados con sus procesos y procedimiento de
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Auditoría Interna, así como también la capacitación de la Correcta Formación y Rendición
de la Cuenta, en la cual estuvieron presente; Dos (02) Funcionarios de la Unidad de
Auditoría Interna de la Contraloría del Estado Trujillo y Dos (02) Funcionarias que integran
la Unidad de Auditoría Interna del Servicio Autónomo de Aeropuerto del Estado Trujillo,
(SAAET). en el municipio San Rafael de Carvajal.
2.2. Actuaciones de Control realizadas en la Contraloría del Estado Trujillo.
La Unidad de Auditoría Interna (UAI) presenta la Actuación Fiscal Nº 002-01.11-2024
relativa a Una (01) Auditoría de Seguimiento realizada a la de Dirección de Administración
y Finanza correspondiente al ejercicio fiscal 2022 y la Actuación Fiscal N° 003.01.11-2024
relacionada a Una (01) Revisión Preliminar de la Cuenta, a continuación se detalla:
CUADRO Nº 01
ESTATUS DE LAS ACTUACIONES FISCALES PROGRAMADAS Y EN EJECUCIÓN POR LA
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA DE LA CET
Tipo de
N° de Informe Actuación Dependencia Descripción Estatus
Fiscal
002-01.11-2024 Auditoría de Dirección de Orientada a la verificación del Culminada con
Seguimiento Administración cumplimiento de las acciones correctivas Informe Único
realizada por la Contraloría del Estado enviado a la
Trujillo, en atención a las recomendaciones Dirección de
dadas por la Unidad de Auditoría Interna en Administración
el Informe Definitivo Nº 006-01.02-2023. mediante
referente al Examen de la Cuenta del año memorándum
2022. Nº 01.02-0029-2024
de fecha 05-04-2024.
003.01.11-2024 Revisión Contraloría del Estado Orientada hacia la verificación de la En ejecución
Preliminar de Trujillo Correcta Formación y Rendición de la
la Cuenta Cuenta de la Contraloría del Estado
Trujillo, de conformidad a las disposiciones
constitucionales, legales y sub legales;
correspondiente al ejercicio económico-
Financiero 2023
Fuente: Archivo de la Unidad de Auditoría Interna.
2.3. Potestad Investigativa
2.3.1. Actividades vinculadas con la Potestad Investigativa
[Link]. Valoración preliminar de informes de las Actuaciones Fiscales.
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La UAI, en el mes de abril, se realizó la valoración jurídica a Un (01) Informe Definitivo, a
continuación se detallan:
CUADRO N° 02
INFORMES DE LAS ACTUACIONES VALORADOS JURÍDICAMENTE POR LA UNIDAD DE
AUDITORÍA INTERNA DE LA CET
Valoración Jurídica Observaciones
Dependencia
N° Informe Actuación Fiscal Fecha de
Auditada Recomendación
Valoración
006-01.02-2023 Dirección de Orientada hacia el examen y Auto de Cierre y 18-04-2024 Pendiente por
Administración de la calificación de la cuenta de la Archivo. realizar Auto de
Contraloría del Estado
Contraloría del Estado Cierre y
Trujillo.
Trujillo, correspondiente al Archivo.
ejercicio económico
financiero 2022; mediante la
revisión y el análisis de
manera selectiva de los
documentos que demuestren
formal y materialmente los
actos administrativos, el
manejo y custodia de los
recursos, fondos y bienes, así
como el cumplimiento de las
actividades programadas,
metas, objetivos y el
resultado de su gestión; para
lo cual se tomará una muestra
de 30% de la documentación
presentada.
Fuente: Archivo de la Unidad de Auditoría Interna.
2.4. Información Complementaria.
La Unidad de Auditoría Interna durante el mes de abril remitió a la Dirección de
Planificación, Presupuestos y Control de Gestión de la Controlaría del Estado Trujillo,
informe mensual de gestión correspondiente al mes de marzo.
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Guiseppe Rosales
Jefe (E) de la Unidad de Auditoría Interna
Contraloría del Estado Trujillo
