UNIDAD N° 2 – CIENCIAS SOCIALES – CUARTO AÑO
UNIDAD II: “IDENTIFICAMOS LOS CAMBIOS POLÍTICOS, AMBIENTALES Y ECONÓMICOS A CONSECUENCIA DEL
IMPERIALISMO Y LA GRAN GUERRA”
SESION 8
PROPÓSITO COMPETENCIA CAPACIDADES EVIDENCIA
Los estudiantes • Comprende las relaciones entre los elementos del En esta actividad, los
Gestiona
analizan la sistema económico y financiero estudiantes
responsablemente
estructura del • Toma decisiones económicas y financieras elaboraran un
los recursos
sistema álbum de los temas
económicos.
financiero trabajados en clases
Criterios de evaluación
• Conoce la estructura del sistema financiero
• Identifica las entidades reguladoras del sistema financiero peruano
• Reconoce los delitos financieros que existen
Cada vez es más común ser testigos de una gran cantidad de asaltos o
daños a la integridad física a personas que retiran dinero del banco o de
cajeros automáticos. Para evitar todo ello, se recomienda realizar esas
transacciones utilizando alguna entidad financiera, ya sea un banco, una
financiera, una cooperativa u otros. No debemos arriesgar nuestras vidas
y tampoco enfrentar a una cruda realidad que debe ser resuelta antes de
que cobre más vidas inocentes.
De la anterior afirmación, ¿consideras importante el papel de las entidades financieras y bancarias para las
personas y la sociedad en general?, ¿crees que es la única función de las entidades financieras?, ¿qué otras
más puedes mencionar?...
El sistema financiero está formado por un
conjunto de instituciones cuya tarea principal es
servir como intermediarios financieros: reciben y
prestan dinero a cambio de intereses. El interés
es el dinero que se gana en una inversión o el
dinero que se debe después de recibir un
préstamo. El conjunto de transacciones que
realizan las instituciones financieras, es decir, la
captación de depósitos de los ahorristas, el
otorgamiento de créditos, la compra y venta de
acciones, etc., constituye el mercado de
capitales.
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El funcionamiento del sistema financiero requiere de tres componentes:
El mercado Está constituido por las personas e instituciones que demandan y ofrecen dinero u otros
financiero activos financieros, como bonos y acciones. Este mercado incluye a personas naturales
y empresas que poseen dinero para invertir y aquellas que demandan recursos
financieros.
Los Son los medios mediante los cuales se ofrece o se recibe dinero. Los créditos bancarios,
instrumentos los bonos y las acciones son instrumentos financieros, pero no son dinero. La diferencia
financieros está en que solo son válidos para algunas transacciones. Esto significa que no podemos
comprar en una tienda con un instrumento financiero a pesar de que es “dinero”.
Las Son entidades que recaudan fondos y los canalizan hacia la actividad productiva. Estas
instituciones instituciones pueden ser intermediarios financieros (bancos, cajas municipales) o
financieras inversionistas institucionales (fondos de pensiones y compañías de seguros).
Las principales instituciones que regulan el sistema financiero nacional son el Banco Central de Reserva
del Perú (BCRP) y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). El BCRP cumple las siguientes
funciones:
• Regular la moneda y el crédito del sistema financiero.
• Administrar las reservas internacionales a su cargo.
• Informar periódicamente al país sobre el estado de las finanzas nacionales.
La SBS cumple las siguientes funciones:
• Regular y supervisar los sistemas financieros, de seguros y el Sistema Privado de Pensiones (SPP).
• Prevenir y detectar el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
• Plantear a los intermediarios financieros una serie de exigencias para que el manejo de los fondos
sea prudente y transparente dentro de los criterios de estabilidad financiera, honestidad y
competencia.
• Supervisar de manera permanente que las empresas reduzcan el riesgo a niveles que sean
administrables.
Un delito financiero consiste en vulnerar la ley de una manera no violenta al atentar contra agentes
económicos (un individuo o entidad financiera) con el fin de obtener dinero. Este tipo de delitos se
traducen en diferentes formas de robo, fraude, falsificación, extorsión, etc. El desarrollo de la tecnología
ha originado la sofisticación de estos delitos, por lo que son muy difíciles de detectar. Según el Código
Penal, es rol económico del Estado y sus instituciones supervisoras, reguladoras y de justicia detectar y
castigar a las personas que cometen estos actos ilícitos. En el Perú, se incurre en delito financiero si se
realiza lo siguiente:
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Concentración Ocurre cuando quienes administran los fondos económicos de un grupo de personas –
crediticia sean instituciones financie- ras o de otra naturaleza– favorecen la aprobación de
créditos, descuentos u otros financiamientos a determinadas personas en perjuicio de
los demás aportantes. Por ejemplo: un administrador de un banco facilita un crédito a
un amigo sin que cumpla los requisitos que se aplican para estos casos.
Ocultamiento, Ocultamiento, omisión o falsedad de información. Sucede cuando quien administra o
omisión o falsedad representa a una institución bancaria, financiera u otra que opera con fondos del
de información público oculta datos acerca de la situación económica de la entidad, se niega a dar
información o proporciona datos falsos a las autoridades de control y regulación, en
este caso, a la SBS o a la Superintendencia del Mercado de Valores. Esta última es un
organismo del Estado que vigila la correcta negociación de acciones de las empresas en
la Bolsa de Valores.
Creación de Se presenta cuando una persona o un grupo de ellas se dedican directa o
instituciones indirectamente a captar dinero del público sin permiso de la autoridad competente
financieras ilegales. (SBS). El delito es considerado más grave si para motivar a las personas a depositar su
dinero en estas entidades se utilizan los medios de comunicación.
Financiamiento por Ocurre cuando el usuario de una institución bancaria, financiera u otra que opera con
medio de fondos del público proporciona información o documentación falsa u obtiene créditos
información o cualquier otro tipo de financiación mediante engaños. Los accionistas, asociados,
fraudulenta. directores, gerentes y funcionarios de la institución que cooperen en la ejecución del
delito son cómplices de él.
Condicionamiento Sucede cuando los directores, gerentes, administradores o funcionarios de las
de créditos instituciones bancarias, financieras y demás que operan con fondos del público exigen
beneficios a quien solicita el crédito a cambio de otorgárselo.
Pánico financiero Ocurre cuando una persona o asociación de personas propaga noticias falsas acerca de
la situación económica de una entidad financiera, de seguros o administradora de fondo
de pensiones y genera el retiro masivo de los depósitos o el traslado de los ahorros o
de inversión de dichas entidades.
Desvío fraudulento Sucede cuando quien obtuvo un crédito de una entidad financiera para un fin particular,
de crédito lo emplea para otros fines. Por ejemplo: una empresa obtiene un crédito para salir de
promocional la quiebra en la que se encuentra, pero el gerente decide destinar el dinero a la
educación superior de sus hijos.
También tenemos a Los Bancos:
El Sistema Bancario está constituido por el conjunto de bancos que funcionan en una economía. Es un
intermediario captando dinero del público (ahorradores), utiliza ese dinero y su capital propio concediendo
créditos o préstamos. En definitiva, los bancos reciben dinero, otorgan créditos y manejan cuentas.
¿Cuál es su importancia?: mueve los capitales de dinero o de bienes, distribuye los recursos financieros,
interrelaciona a los bancos con los clientes o ahorradores, etc.
Las Operaciones Bancarias Los bancos realizan dos tipos de operaciones bancarias: Pasivas y Activas.
Analicemos el siguiente esquema.
¿Sabías?… La Superintendencia de Banca y Seguros y AFP (SBS) es el organismo que supervisa y regula
los sistemas financieros, de seguros y del sistema de pensiones.
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Como podemos apreciar en el esquema anterior, el banco no pierde, pues la diferencia entre
las tasas de interés pasivo y activo es muy amplia. A continuación, un ejemplo clarificador:
“Supongamos que un ahorrista tenga un excedente monetario de S/. 100,00 que decide
depositarlos en un banco. El banco, antes de recibir dicho dinero cumple con el pago del
encaje legal al BCRP (8,5%), si dicho encaje es sobre el depósito captado, entonces el banco
solo administrará del ahorrista S/. 91,05. Solo podrá realizar préstamos de hasta S/. 91,05
(asumiendo que no tiene otra obligación). Un demandante de dinero (prestatario), al realizar
un préstamo del banco tendrá que asumir una Tasa de Interés Activa (TIA) de 16,46%, lo que
en dinero implica aprox. S/. 14,00. Vale decir que, por los S/. 91,05 prestados, tendrá que
pagar al banco una TIA equivalente a S/. 14,00”. “Por otro lado, el ahorrista que ha depositado
los S/. 100,00 espera que el banco le pague una Tasa de Interés Pasiva (TIP) de 2,34% es decir
S/. 2,13, como puedes apreciar, si comparamos ambas tasas de interés, nos percatamos de
que el banco lucra con el dinero ajeno, solamente por administrarlo, reportándole alta
rentabilidad
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Explica en qué casos o bajo qué circunstancias se producen los siguientes delitos financieros.
Concentración
crediticia
Ocultamiento,
omisión o
falsedad de
información
Creación de
instituciones
financieras
ilegales.
Financiamiento
por medio de
información
fraudulenta.
Condicionamiento
de créditos
Analiza y responde.
¿Cuáles son los principales indicios del delito de lavado de activos?
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¿Qué delitos financieros se encuentran relacionados con el lavado de activos?
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¿Cuáles consideras que son los efectos más perjudiciales del lavado de activos para la economía del
país?
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Completa el cuadro y responde.
¿Qué factores influyen en las decisiones de compra de tu familia?
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¿Consideras que las decisiones de compra de tu familia guardan relación con sus condiciones
económicas? ¿Por qué?
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Completa la siguiente sopa de letras.
Palabras a encontrar:
• SISTEMA
• TRANSACCIONES
• INSTITUCIONES
• DEPÓSITOS
• MERCADO
• CAPITALES
• DINERO
PRODUCTO: Escribe un ensayo sobre el papel que juega la economía peruana frente
a otros continentes
