PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA

Estado de Situación Financiera

Años 2018-2019
Año 2018 Año 2019
Activo
Activo Corriente Q 2,043,220.00 Q 1,190,000.00
Caja y Bancos Q 250,000.00 Q 125,000.00
Cuentas por Cobrar Q 728,220.00 Q 150,000.00
Inventario
Productos en Proceso Q 15,000.00 Q 15,000.00
Productos Terminados Q 150,000.00 Q 150,000.00
Inversiones
Inversiones en Asociadas Q 600,000.00 Q 500,000.00
Inversiones en Entidades Controladas Q 300,000.00 Q 250,000.00
Otros Activos Corrientes Q 341,000.00 Q 205,500.00
Intereses Bancarios ganados Q 1,000.00 Q 500.00
Ingresos Especiales (Ventas Exentas) Q 200,000.00 Q 120,000.00
Prima Sobre Acciones Q 20,000.00 Q 10,000.00
Utilidad en Ventas de Activos Q 10,000.00 Q 5,000.00
Utilidades sobre Empresas Asociadas Q 50,000.00 Q 25,000.00
Utilidades sobre Empresas Controladas Q 60,000.00 Q 45,000.00
Activo no Corriente Q 1,811,000.00 Q 1,748,000.00
Propiedades de Inversión al valor razonable con cambios en
Q 50,000.00 Q 50,000.00
resultados
Inmuebles Q 560,000.00 Q 560,000.00
Terrenos Q 200,000.00 Q 200,000.00
Maquinaria y Equipo Q 500,000.00 Q 450,000.00
Equipo de Computo Q 125,000.00 Q 125,000.00
Mobiliario y Equipo Q 91,000.00 Q 91,000.00
Buques y Aeronaves Q - Q -
Depreciación Acumulada -Q 175,000.00 -Q 118,000.00
Activos Biológicos registrados al costo menos la depreciación
Q 210,000.00 Q 200,000.00
acumulada y el deterioro del valor
Activos Biológicos al valor razonable con cambios en resultados Q 250,000.00 Q 190,000.00
Total Activo Q 4,195,220.00 Q 3,143,500.00

Pasivo
Pasivo Corriente Q 1,003,180.00 Q 936,660.00
Cuentas por Pagar Q 967,580.00 Q 911,660.00
Impuestos por Pagar Q 35,600.00 Q 25,000.00
Provisiones Q 155,000.00 Q 75,000.00
Provision de Bono 14 Q 50,000.00 Q 45,000.00
Provision de Vacaciones Q 30,000.00 Q 25,000.00
Provison de Aguinaldo Q 75,000.00 Q 75,000.00
Otros Pasivos Corrientes Q 784,000.00 Q 839,880.00
Anticipo de Clientes Q 200,000.00 Q 450,000.00
Acreedores Varios Q 229,000.00 Q 105,000.00
Impuesto Anticipado Q 175,000.00 Q 125,000.00
Impuesto Sobre la Renta Q 150,000.00 Q 135,000.00
Impuestos y Contribuciones de Administración Q 15,000.00 Q 12,440.00
Impuestos y Contribuciones de Sala de Ventas Q 15,000.00 Q 12,440.00
 PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA
Estado de Situación Financiera
Años 2018-2019
Año 2018 Año 2019
Pasivo no Corriente Q 700,000.00 Q 643,120.00
Préstamos Bancarios Q 700,000.00 Q 643,120.00
Otros Pasivos no Corrientes Q 113,420.00 Q 95,000.00
Indemnizaciones de Seguros Cobrados Q 88,420.00 Q 70,000.00
Participaciones no Controladas Q 25,000.00 Q 25,000.00
Total Pasivo Q 2,755,600.00 Q 2,589,660.00

Patrimonio Neto
Capital Social y Reservas Q 890,000.00 Q 645,000.00
Capital Autorizado y Pagado Q 880,000.00 Q 635,000.00
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Q 10,000.00 Q 10,000.00
Reservas Q 578,220.00 Q 245,000.00
Reserva por Contingencias Judiciales Q 80,000.00 Q -
Reserva por Merma y Evaporación Q 27,000.00 Q 15,000.00
Reserva Legal Q 23,000.00 Q 15,000.00
Utilidades Retenidas Q 378,220.00 Q 200,000.00
Superávit por Revaluación Q 70,000.00 Q 15,000.00
Total Patrimonio Neto Q 1,468,220.00 Q 890,000.00

Total Patrimonio y Capital Q 4,223,820.00 Q 3,479,660.00

 PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA
Estado de Resultados
Años 2018-2019
Año 2018 Año 2019
Ingresos Q 4,100,000.00 Q 3,220,000.00
Ingresos por Ventas Q 1,700,000.00 Q 1,250,000.00
Ingresos por Exportaciones Q 1,200,000.00 Q 1,000,000.00
Ingresos por Servicios Q 1,000,000.00 Q 850,000.00
Ingresos Especiales (Ventas Exentas) Q 200,000.00 Q 120,000.00
Costos y Gastos
Costo de Ventas Q 2,200,000.00 Q 1,650,000.00
Costo de Ventas por Compras Q 1,200,000.00 Q 900,000.00
Costo de Ventas por Servicios Q 1,000,000.00 Q 750,000.00
Gastos Operativos Q 572,600.00 Q 525,900.00
Bonificación Q 10,000.00 Q 5,000.00
Bonificación sala de ventas Q 15,000.00 Q 10,000.00
Alquiler de Sala de Ventas Q 15,000.00 Q 10,000.00
Alquileres Q 24,000.00 Q 12,000.00
Cafetería y Limpieza Q 12,000.00 Q 5,000.00
Cafetería y Limpieza Sala de Ventas Q 10,000.00 Q 5,000.00
Combustibles Q 2,000.00 Q 1,500.00
Combustibles Vehículos Reparto Q 5,000.00 Q 4,200.00
Comisiones Q 37,000.00 Q 28,000.00
Depreciaciones Q 42,000.00 Q 38,000.00
Depreciaciones Sala de Ventas Q 15,000.00 Q 10,000.00
Energía Eléctrica Q 10,000.00 Q 10,000.00
Energía Eléctrica Sala de Ventas Q 5,000.00 Q 5,000.00
Gastos Anticipados Q 20,000.00 Q 20,000.00
Gastos de Administración Q 15,000.00 Q 15,000.00
Gastos de Representación Q 1,200.00 Q 1,000.00
Gastos de Venta Q 8,000.00 Q 4,500.00
Gastos no Deducibles Q 200.00 Q 200.00
Gastos de Representación de Vendedores Q 1,200.00 Q 1,000.00
Honorarios Profesionales Q 10,000.00 Q 5,000.00
Honorarios Profesionales de Ventas Q 15,000.00 Q 12,000.00
Mantenimiento Vehículo Q 15,000.00 Q 15,000.00
Mantenimiento Vehículo de Venta Q 12,000.00 Q 12,000.00
Otros Gastos Q 500.00 Q 500.00
Papelería y Útiles Q 15,000.00 Q 15,000.00
Papelería y Útiles de Ventas Q 2,500.00 Q 2,500.00
Prestaciones Laborales de Venta Indemnización
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Universitaria
Prestaciones Administración Q 10,500.00 Q 10,500.00
Publicidad Q 100,000.00 Q 125,000.00
Seguros y Fianzas Q 20,000.00 Q 20,000.00
Sueldos y Salarios Q 50,000.00 Q 50,000.00
Sueldos y Salarios de Ventas Q 45,000.00 Q 45,000.00
Teléfono Sala de Ventas Q 5,000.00 Q 4,500.00
Teléfonos Q 6,000.00 Q 5,000.00
Otros Gastos Diversos Q 500.00 Q 500.00
Otros Ingresos y Gastos -Q 34,500.00 -Q 22,000.00
Descuento sobre Acciones -Q 10,000.00 -Q 5,000.00
Devoluciones -Q 20,000.00 -Q 12,000.00
 PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA
Estado de Resultados
Años 2018-2019
Año 2018 Año 2019
Perdidas por Diferencial Cambiario Q 2,000.00 Q 2,000.00
Utilidad Cambiaria Q 3,500.00 Q 3,000.00
Perdida del Ejercicio -Q 10,000.00 -Q 10,000.00

Utilidad Neta del Ejercicio Q 1,292,900.00 Q 1,022,100.00

 PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Años 2018-2019
Año 2018 Año 2019
Capital Social y Reservas Q 1,468,220.00 Q 890,000.00
Capital Autorizado y Pagado Q 880,000.00 Q 635,000.00
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Q 10,000.00 Q 10,000.00
Reserva por Contingencias Judiciales Q 80,000.00 Q -
Reserva por Merma y Evaporación Q 27,000.00 Q 15,000.00
Reserva Legal Q 23,000.00 Q 15,000.00
Utilidades Retenidas Q 378,220.00 Q 200,000.00
Superávit por Revaluación Q 70,000.00 Q 15,000.00

Movimientos Q 868,820.00 Q 448,220.00

Utilidad del Ejercicio Q 758,820.00 Q 378,220.00
Utilidades sobre Empresas Asociadas Q 50,000.00 Q 25,000.00
Utilidades sobre Empresas Controladas Q 60,000.00 Q 45,000.00

Total Aumento en Patrimonio Neto Q 2,337,040.00 Q 1,338,220.00