BALANCE DE SALDOS
ACTIVO
Caja Chica MCVNGT 4,500.00
Banco De América Central Gt - Monetarios 3,255.67
Banco Industrial Gt - Monetarios 298,103.11
Banco Industrial $ - Monetarios 593,476.65
Ctas. por Cobrar a func. y empleados 1,534.98
Otras cuentas por cobrar 10,588.43
Gastos pagados or anticipado 0.02
Terremotos para futuro desarrollo - MCVNGT 173,593,641.04
Obra en Proceso - MPGT 49,482,124.89
Obra en Proceso - HOTEL 291,057.58
Mejoras en Propiedades Arrendadas - MCVNGT 630,157.89
Equipo CC - MCVNGT 70,476.80
Eqo. de Transporte - MCVNGT 153,938.33
Mobiliario y Eqo de Oficina - MCVNGT 365,125.89
Equipo de Computo 161,764.35
(-) Deprec. Acum. Propiedades Arrendadas - MCVNG 630,157.89
(-) Deprec. Acum. de Equipo - MCVNGT 42,083.31
(-) Deprec. Acum. Eqo. de Transporte- MCVNGT 102,801.30
(-) Deprec. Acum. Mob y Eqo Oficina - MCVNGT 213,736.57
(-) Deprec. Acum. Equipo de Computo 160,211.02
Cuenta Transitoria - Activo Fijo 0.01
Cuenta Transitoria - Saldos CXP -
Impuesto IVA (12%) 1,987,130.36
Retenciones a Empleados ISR 2,353.61
Gastos no Deducibles 6,723.61
Impuesto - ISR
Impuesto - ISR Reexpresiones
Deprec Propiedades Arrendadas - MCVNGT
Deprec. de Equipo - MCVNGT
Deprec. Eqo. de Transporte - MCVNGT
Deprec. Mob. y Equipo de Oficina
Deprec. Equipo de Computo
Otras Comisiones Bancarias
(-) Pérdida Por Diferencial Cambiario 3,165,218.91
Hencorp Panamá, S. de R.L
Otras Cuentas por Pagar
Cuenta de Proveedores - Corriente
Compras Acumuladas - Transitoria
Price Waterhouse Coopers S.A. de C.V.
Municipalidad de Santa Catarina Pinula
Cheques Pendientes De Cobro
CxP - Empleados y Funcionarios
Aguinaldo
Bonificación
Indemnizaciones
Impuesto (12%) - Débito Fiscal
Retención ISR - Por Pagar
Capital Social Mínimo Pagado
Reserva Legal Autorizada
(-) Utilidades Retenidas años anterior
Utilidades Retenidas 2014
(-) Utilidades Retenidas 2015
Utilidades Retenidas 2016
(-) Perdida Ejercicio 2011
Ganancia en Venta de Activo Fijo
Espacio Publicitario - OI
Reconocimiento de Ingresos
Intereses Ctas. En Bancos Locales
228,804,943.31
DE SALDOS
PASIVO PERDIDA GANANCIA
911,458.86
224,748,286.77
630,157.89
518,832.20
1,989,483.98
5,728.35
316,999.78
93,357.19
10,571.49
25,912.44
52,854.93
25,450.94 6,723.61
498.49
3,165,218.91
132,196,860.00
1,468,904.00
467,586.42
-
9,106.25
-
724.57
55.02
37,410.64
4,050.45
179,787.76
-
1,416.59
86,957,350.00
677,139.96
25,529.27
2,163,470.77
1,572,844.97
1,239,272.07
7,106.13
30,195.61
43,780.95
435.86
1,051.28
226,141,908.81 796,403.41 677,139.96
134,365,901.70
87,634,489.96
1,804,368.60
7,106.13
31,682.75
ESTADO DE RESULTADOS
GASTOS DE OPERACIÓN
Distribución
Gastos no deducibles 6,723.61
Impuesto isr 5,728.35
Impuesto isr - reexpresiones 316,999.78
Aguinaldos 37,410.00
Bonificaciones 4,050.45
Indemnizaciones 179,787.76
GASTOS POR DEPRECIACIÓN
Deprec Propiedades Arrendadas - MCVNGT 93,357.19
Deprec. de Equipo - MCVNGT 10,571.49
Deprec. Eqo. de Transporte - MCVNGT 25,912.44
Deprec. Mob. y Equipo de Oficina 52,854.93
Deprec. Equipo de Computo 25,450.94
Resultado de operación positivo
GASTOS FINANCIEROS
Comisiones bancarias
Gastos no deducibles
Hencorp Panamá, S. de R.L
Pérdida Por Diferencial Cambiario
Diferencia Positiva
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancias en ventas de activo fijo
Espacio Publicitario
Reconocimiento de ingresos
Intereses en Bancos Locales
OTROS INGRESOS
(-) Reserva Legal
Ganancia después de la reserva
ADOS
550,699.95
208,146.99
758,846.94
498.49
6,723.61
- 3,165,218.91 - 3,157,996.81
- 2,399,149.87
30,195.61
43,780.95
435.86
1,051.28 75,463.70
677,139.96
- 3,000,826.13
Balance General
ACTIVO
Corriente
Disponible
Caja Chica 4,500.00
Bancos 894,835.43
EXIGIBLE
Ctas Por cobrar a func. y empleados 1,534.98
Otrs cuenta x cobrar 10,588.43
Gastos pagados x anticipado 0.02
IVA x Cobrar 1,987,130.36
Retenciones a empleados 2,353.61
NO CORRIENTE
Terrenos 173,593,641.04
Obras en proceso 49,773,182.47
Mejoras en Propiedades Arrendadas - MCVNGT 630,157.89
(-) Deprec. Acum. Propiedades Arrendadas - MCVNGT 630,157.89 -
Equipo CC - MCVNGT 70,476.80
(-) Deprec. Acum. de Equipo - MCVNGT 42,083.31 28,393.49
Eqo. de Transporte - MCVNGT 153,938.33
(-) Deprec. Acum. Eqo. de Transporte- MCVNGT 102,801.30 51,137.03
Mobiliario y Eqo de Oficina - MCVNGT 365,125.89
(-) Deprec. Acum. Mob y Eqo Oficina - MCVNGT 213,736.57 151,389.32
Equipo de Computo 161,764.35
(-) Deprec. Acum. Equipo de Computo 160,211.02 1,553.33
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
Corriente
Prestamos bancarios a c.p 132,196,860.00
Cuentas x pagar a c.p 19,364,590.42
Provisione estimadas x pagar a c.p 9,106.25
Cheques pendientes de cobro 724.57
Acreedores varios 55.02
Provisión Prestacion prestaciones laborales 221,248.85
Débito Fiscal -
Retención isr x pagar 1,416.59
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Social 86,957,350.00
Utilidades Ejercicios Anteriores 1,804,368.60
(-) Perdidas de ejercicios anteriores 7,106.13
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
899,335.43
2,001,607.40
223,599,296.68
226,500,239.51
151,794,001.70
151,794,001.70
88,754,612.47
240,548,614.17
EMPRESA ABC
CONTABILIDAD BANCOS
Saldos al 31 de marzo 190,000.00 302,808.11
(-) Cheques pendientes de cobro 112,659.61
Intereses pendientes de contabilidad 148.50
SUMAS IGUALES 190,148.50 190,148.50
4/1/2024
Compras 1,339.29
IVA x cobrar 160.71
Proveedores 1,500.00
Factura No.1341324 Hotel Intercontinental S.A 1,500.00 1,500.00
4/1/2024
Compras 8,928.57
IVA x cobrar 1,071.43
Proveedores 10,000.00
Factura No.35654 Payless 10,000.00 10,000.00
4/1/2024
Compras 22,321.43
IVA x cobrar 2,678.57
ISR sobre compras 1,116.07
Proveedores 23,883.93
Factura No.457457 San Martín 25,000.00 25,000.00
4/1/2024
Compras 49,107.14
IVA x cobrar 5,892.86
Proveedores 55,000.00
Factura No.657655 CECSA 55,000.00 55,000.00
4/1/2024
Clientes 1,339.29
Bancos 160.71
Ventas 1,339.29
IVA x pagar 160.71
Factura No.1341 Hotel Intercontinental S.A 1,500.00 1,500.00
4/1/2024
Clientes 49,107.14
Bancos 5,892.86
Ventas 49,107.14
IVA x pagar 5,892.86
Factura No.1342 CECSA 55,000.00 55,000.00
1,500.00 1,339.29 160.71
10,000.00 8,928.57 1,071.43
25,000.00 22,321.43 2,678.57 1,116.07
55,000.00 49,107.14 5,892.86
1,500.00 1,339.29 160.71
55,000.00 49,107.14 5,892.86
