EJERCICIO 1

FECHA ABRIL 27

CREDITO 93.000.000,00
ESTUDIO DE CREDITO 1.800.000,00
TASA INTERES EFECTIVO MENSUAL 1,80%
PLAZO 6

TABLA AMORTIZACION BANCO

ABONO
PERIODO INTERESES CUOTA FIJA SALDO FINAL
CAPITAL
0 93.000.000,00
1 1.674.000,00 16.491.014,38 14.817.014,38 78.182.985,62
2 1.407.293,74 16.491.014,38 15.083.720,64 63.099.264,97
3 1.135.786,77 16.491.014,38 15.355.227,62 47.744.037,36
4 859.392,67 16.491.014,38 15.631.621,71 32.112.415,64
5 578.023,48 16.491.014,38 15.912.990,90 16.199.424,74
6 291.589,65 16.491.014,38 16.199.424,74 0,00

TABLA AMORTIZACION CONTADOR

PERIODO INTERESES CUOTA ABONO SALDO TIR

FIJA CAPITAL FINAL
0 91.200.000,00 91.200.000,00

1 2.170.634,01 16.491.014,38 14.320.380,38 76.879.619,62 -16.491.014,38

2 1.829.797,33 16.491.014,38 14.661.217,05 62.218.402,57 -16.491.014,38

3 1.480.848,47 16.491.014,38 15.010.165,92 47.208.236,65 -16.491.014,38

4 1.123.594,34 16.491.014,38 15.367.420,04 31.840.816,61 -16.491.014,38

5 757.837,27 16.491.014,38 15.733.177,11 16.107.639,49 -16.491.014,38

6 383.374,89 16.491.014,38 16.107.639,49 0,00 -16.491.014,38

2,38%
 CONTABILIZACION 1 CUOTA INTERESES DEL 27 AL 30 DE ABRIL

INTERES DIARIO 72.354,47

INTERES 3 DIAS DE ABRIL 217.063,40

530520 GASTOS FINANCIEROS 217.063,40

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 217.063,40

PAGO PRIMERA CUOTA MAYO 27

INTERES POR 27 DIAS DE MAYO 1.953.570,60

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 1.953.570,60

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 217.063,40
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 14.817.014,38
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 496.634,01
111005 BANCOS 16.491.014,38
SUMAS IGUALES 16.987.648,39 16.987.648,39

CONTABILIZACION 2DA CUOTA INTERESES DEL 27 AL 30 DE MAYO

INTERES DIARIO 60.993,24

INTERES 3 DIAS DE MAYO 182.979,73

530520 GASTOS FINANCIEROS 182.979,73

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 182.979,73

PAGO 2DA CUOTA JUNIO 27

INTERES POR 27 DIAS DE JUNIO 1.646.817,60

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 1.646.817,60

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 182.979,73
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 15.083.720,64
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 422.503,59
111005 BANCOS 16.491.014,38
SUMAS IGUALES 16.913.517,98 16.913.517,98
 CONTABILIZACION 3RA CUOTA INTERESES DEL 27 AL 30 DE JUNIO

INTERES DIARIO 49.361,62

INTERES 3 DIAS DE JUNIO 148.084,85

530520 GASTOS FINANCIEROS 148.084,85

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 148.084,85

PAGO 3RA CUOTA JULIO 27

INTERES POR 27 DIAS DE JULIO 1.332.763,62

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 1.332.763,62

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 148.084,85
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 15.355.227,62
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 345.061,70
111005 BANCOS 16.491.014,38
SUMAS IGUALES 16.836.076,08 16.836.076,08

CONTABILIZACION 4TA CUOTA INTERESES DEL 27 AL 30 DE JULIO

INTERES DIARIO 37.453,14

INTERES 3 DIAS DE JULIO 112.359,43

530520 GASTOS FINANCIEROS 112.359,43

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 112.359,43

PAGO 4TA CUOTA AGOSTO 27

INTERES POR 27 DIAS DE AGTO 1.011.234,91

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 1.011.234,91

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 112.359,43
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 15.631.621,71
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 264.201,67
111005 BANCOS 16.491.014,38
SUMAS IGUALES 16.755.216,05 16.755.216,05
 CONTABILIZACION 5TA CUOTA INTERESES DEL 27 AL 30 DE AGOSTO

INTERES DIARIO 25.261,24

INTERES 3 DIAS DE AGOSTO 75.783,73

530520 GASTOS FINANCIEROS 75.783,73

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 75.783,73

PAGO 5TA CUOTA SEPTIEMBRE 27

INTERES POR 27 DIAS DE SEPT 682.053,55

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 682.053,55

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 75.783,73
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 15.912.990,90
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 179.813,79
111005 BANCOS 16.491.014,38
SUMAS IGUALES 16.670.828,18 16.670.828,18

CONTABILIZACION 6TA CUOTA INTERESES DEL 27 AL 30 DE AGOSTO

INTERES DIARIO 12.779,16

INTERES 3 DIAS DE SEPT 38.337,49

530520 GASTOS FINANCIEROS 38.337,49

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 38.337,49

PAGO 6TA CUOTA OCTUBRE 27

INTERES POR 27 DIAS DE OCT 345.037,40

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 345.037,40

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 38.337,49
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 16.199.424,74
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 91.785,25
111005 BANCOS 16.491.014,38
SUMAS IGUALES 16.582.799,63 16.582.799,63
EJERCICIO 2

FECHA
CREDITO
ESTUDIO DE CREDITO
TASA INTERES EFECTIVO MENSUAL
PLAZO

TABLA AMORTIZACION BANCO

ABONO
PERIODO INTERESES CUOTA FIJA SALDO FINAL
CAPITAL
0 95.000.000,00
1 4.512.500,00 16.269.447,94 11.756.947,94 83.243.052,06
2 3.954.044,97 16.269.447,94 12.315.402,96 70.927.649,10
3 3.369.063,33 16.269.447,94 12.900.384,60 58.027.264,50
4 2.756.295,06 16.269.447,94 13.513.152,87 44.514.111,62
5 2.114.420,30 16.269.447,94 14.155.027,63 30.359.083,99
6 1.442.056,49 16.269.447,94 14.827.391,45 15.531.692,54
7 737.755,40 16.269.447,94 15.531.692,54 0,00

TABLA AMORTIZACION
CONTADOR

ABONO
Periodos INTERESES CUOTA FIJA SALDO FINAL TIR
CAPITAL
0 93.575.000,00 93.575.000,00
1 4.834.740,03 16.269.447,94 11.434.707,91 82.140.292,09 -16.269.447,94
2 4.243.942,91 16.269.447,94 12.025.505,02 70.114.787,07 -16.269.447,94
3 3.622.621,08 16.269.447,94 12.646.826,86 57.467.960,21 -16.269.447,94
4 2.969.197,41 16.269.447,94 13.300.250,53 44.167.709,68 -16.269.447,94
5 2.282.013,29 16.269.447,94 13.987.434,64 30.180.275,04 -16.269.447,94
6 1.559.324,43 16.269.447,94 14.710.123,50 15.470.151,53 -16.269.447,94
7 799.296,40 16.269.447,94 15.470.151,53 0,00 -16.269.447,94
5,17%
 CONTABILIZACION 1RA CUOTA INTERESES

INTERES DIARIO 53.719,33

INTERES 6 DIAS DE NOVIEMBRE 322.316,00
INTERESES DICIEMBRE Y ENERO 3.223.160,02
TOTAL TRIMESTRE 3.545.476,02

530520 GASTOS FINANCIEROS 3.545.476,02

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 3.545.476,02

PAGO PRIMERA CUOTA FEBRERO 24

INTERES POR 24 DIAS DE FEBRERO 1.289.264,01

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 1.289.264,01

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 3.545.476,02
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 11.756.947,94
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 322.240,03
111005 BANCOS 16.269.447,94
SUMAS IGUALES 16.591.687,96 16.591.687,96

CONTABILIZACION 2DA CUOTA INTERESES

INTERES DIARIO 47.154,92

INTERES 6 DIAS DE FEBRERO 282.929,53
INTERESES MARZO Y ABRIL 2.829.295,27
TOTAL TRIMESTRE 3.112.224,80

530520 GASTOS FINANCIEROS 3.112.224,80

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 3.112.224,80

PAGO 2DA CUOTA MAYO 24

INTERES POR 24 DIAS DE MAYO 1.131.718,11

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 1.131.718,11

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 3.112.224,80
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 12.315.402,96
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 289.897,94
111005 BANCOS 16.269.447,94
SUMAS IGUALES 16.559.345,88 16.559.345,88
 CONTABILIZACION 3RA CUOTA INTERESES

INTERES DIARIO 40.251,35

INTERES 6 DIAS DE MAYO 241.508,07
INTERESES JUNIO Y JULIO 2.415.080,72
TOTAL TRIMESTRE 2.656.588,79

530520 GASTOS FINANCIEROS 2.656.588,79

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 2.656.588,79

PAGO 3RA CUOTA AGOSTO 24

INTERES POR 24 DIAS DE AGOSTO 966.032,29

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 966.032,29

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 2.656.588,79
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 12.900.384,60
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 253.557,75
111005 BANCOS 16.269.447,94
SUMAS IGUALES 16.523.005,68 16.523.005,68

CONTABILIZACION 4TA CUOTA INTERESES

INTERES DIARIO 32.991,08

INTERES 6 DIAS DE AGOSTO 197.946,49
INTERESES SEPT-OCT 1.979.464,94
TOTAL TRIMESTRE 2.177.411,43

530520 GASTOS FINANCIEROS 2.177.411,43

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 2.177.411,43

PAGO 4TA CUOTA NOVIEMBRE 24

INTERES POR 24 DIAS DE

791.785,98
NOVIEMBRE

530520 GASTOS FINANCIEROS INTERESES 791.785,98

210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS INTERESES 2.177.411,43
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS CAPITAL 13.513.152,87
210515 OBLIGACIONES FINANCIERAS EC 212.902,35
111005 BANCOS 16.269.447,94
Punto 7 $1.370 $125.000 $171.250.000
$32.537.500
Clientes $199.506.250 $4.281.250
Anticipo RTF $4.281.250
IVA generado $32.537.500
Ingreso/ ventas $171.250.000

Costo de ventas $27.361.111

Mercancía para la venta $27.361.111
Fuente: Autores

Estado de resultados

Estados de Resultados.
Ingresos $760.750.000
Costo de ventas $240.694.444
Utilidad Bruta $520.055.556
Fuente: Autores
Estado de la situación financiera

Estados de situación financiera

Activo
Efectivo $0
Inventarios $71.138.889
Fuente: Autores
 Referencias

Documentos en línea.