PERIODO TRIBUTARIO ROL UNICO TRIBUTARIO FOLIO

MES Año
15 3 7
9 2021

1 Apellido Paterno o Razón Social 2 Apellido Materno 5 Nombres

DÉBITOS y VENTAS Ventas

Total
VENTAS Y/O SERVICIOS PRESTADOS Tipo Documento Monto Exento Monto Neto Monto IVA Monto Total
Documentos

INFORMACIÓN DE INGRESOS Factura Electrónica (33) 9 0 33,155,531 6,299,552 39,455,083

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74 Cantidad de Documentos Monto Neto Factura de compra(46) 1 0 134,598 25,574 160,172 Recibidas, venta de chatarra
1 Exportaciones 585 20 Nota de Crédito Electrónica (61) 1 0 3,228,990 613,508 3,842,498
2 Ventas y/o Servicios prestados Exentos, o No Gravados del giro 586 142
3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos) 731 732 Compras
4 Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro 714 715 IVA Uso IVA No
Tipo Documento Total Docts Monto Exento Monto Neto IVA Recuperable Monto Total
Común Recuperable
5 Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida 515 1 587 134,598 Factura Electrónica (33) 66 0 15,947,245 3,029,979 0 0 18,982,277
6 Facturas de compras recibidas con retención parcial (Total neto según línea Nº16) 720 Factura no Afecta o Exenta Electrónica (34) 1 70,000 0 0 0 0 70,000
GENERA DÉBITO Cantidad de Documentos Débito Factura de compra(46) 1 0 973,250 184,918 0 0 1,158,168 Emitidos, compra de chatarra
7 Facturas emitidas por ventas y servicios del giro, o por cuenta de terceros 503 9 502 6,299,552 +
8 Facturas emitidas por la venta de bienes inmuebles afectas a IVA 763 764 + Datos adicionales
9 Facturas y Notas de Débitos por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 716 717 +
10 Boletas 110 111 + Otros Impuestos
11 Comprobantes o Recibos de Pago generados en transacciones pagadas a través de medios electrónicos 758 759 + Cantidad de docs Cod Otro ImptValor Otro Impto Tasa Otro Impto
12 Notas de Débito emitidas asociadas al giro 512 513 + 1 18 2,041 5 IVA ANTICIPADO CARNE
13 Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro 509 1 510 613,508 -
14 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio 708 709 - Tasa PPM 1.50%
15 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 733 734 -
16 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos) 516 517 + Remanente periodo anterior IVA CF 496,715 Monto actualizado
17 Liquidación y Liquidación Factura 500 501 +
18 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art.27 bis 154 +
19 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc.2º (Ley 19.738/01) 518 +
20 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley N° 20.259 e IVA determinado en el Arrendamiento esporádico de BBRR amoblados 713 +
21 Adiciones al Débito por IEPD. Ley 20.765 M3 738 0 Base 739 0 Variable 740 741 +
22 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Reembolso Remanente CF IVA (Ley 21.256) 791
23 TOTAL DEBITOS 538 5,686,044 =

CRÉDITOS Y COMPRAS
COMPRAS Y/O SERVICIOS UTILIZADOS
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74 CON DERECHO A CRÉDITO SIN DERECHO A CRÉDITO
24 IVA por documentos electrónicos recibidos 511 3,214,897 514
SIN DERECHO A CRÉDITO FISCAL
Cantidad de Documentos Monto Neto
25 Internas afectas 564 521
26 Importaciones 566 560
27 Internas exentas, o no gravadas 584 1 562 70,000
CON DERECHO A CRÉDITO FISCAL
INTERNAS
Crédito, Recuperación y
Cantidad de Documentos Reintegro
28 Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 519 67 520 3,214,897 +
29 Facturas recibidas de Proveedores: Supermercados y Comercios similares, Art.23 Nº4 D.L.825, de 1974 (Ley Nº20.780) 761 762 +
30 Facturas recibidas por Adquisición o Construcción de Bienes Inmuebles, Art.8º transitorio (Ley Nº20.780) 765 766 +
31 Facturas activo fijo 524 525 +
32 Notas de Crédito recibidas 527 528 -
33 Notas de Débito recibidas 531 532 +
IMPORTACIONES
34 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones del giro 534 535 +
35 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones de activo fijo 536 553 +
36 Remanente Crédito Fiscal mes anterior 504 496,715 +
37 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores) 593 -
38 Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo) 594 -
39 Certificado Imputación Art. 27 bis (Activo fijo) 592 -
40 Devolución Solicitud Art. 3º (Cambio de Sujeto) 539 -
41 Devolución Solicitud Ley Nº 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto específico Petroleo Diesel (Generadoras Eléctricas) 718 -
42 Devolución Solicitud Reembolso Remanente de Crédito Fiscal IVA 790
43 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores) 164 +
LEY 20.765
M3 COMPRADOS CON DERECHO A CRÉDITO COMPONENTES DEL IMPUESTO
Base 742
44 Recuperación de Impuesto Específico al Petróleo Diesel (Art. 7º Ley 18.502, Arts.1º y 3º D.S. Nº 311/86) 730 127 +
Variable 743
Base 744 -
45 Recuperación Impuesto Específico Petróleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art. 2º Ley Nº19.764) 729 0.0 544 - +
Variable 745 -
46 Crédito del Art.11º Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión) 523 - +
47 Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley Nº 20.259 712 - +
48 Crédito por IVA restituido a aportantes sin domicilio ni residencia en Chile (Art. 83, del artículo primero Ley 20.712) 757 - +
49 TOTAL CRÉDITOS 537 3,711,612 =

IMPUESTO DETERMINADO
50 Remanente de crédito fiscal para el período 77 - 756 Postergación pago del IVA 0 755 - IVA determinado 89 1,974,432 +
siguiente

POSTERGACIÓN DE IVA EN 12 CUOTAS (Ley 21.207) IMPUESTO DETERMINADO

Monto cuota a pagar por IVA
51 Saldo de IVA postergado en 12 cuotas 772 773 Monto de IVA postergado en 12 cuotas (0%) 774 775 +
Postergado

POSTERGACIÓN DE IVA EN 6 o 12 CUOTAS (D.S. 420 MH y D.S 997 MH) IMPUESTO DETERMINADO
MONTO TOTAL DE IVA POSTERGADO EN COBRO, (6
MONTO DE IVA POSTERGADO PENDIENTE DE COBRO, (6 o 12) CUOTAS MONTO CUOTA A PAGAR
o 12) CUOTAS
Postergar
Monto Total de IVA Monto de IVA Monto cuota a pagar
52 777 0 778 779 Cuota Postergada Cód [780] 792 cuota cód. 793 780 0 +
postergado postergado cód [89] por IVA Postergado
[780]
Postergar
Monto total IVA Monto cuota a pagar
53 782 Monto postergado pendiente de cobro (Ley 21.210) 794 0 Cuota Postergada Cód [783] 796 cuota cód. 797 783 0 +
postergado (Ley 20.780) por IVA Postergado
[783]
Postergar
Monto total IVA Monto cuota a pagar
54 784 0 Cuota Postergada Cód [785] 798 cuota cód. 799 785 0 +
postergado (Ley 21.207) por IVA Postergado
[785]
Postergar
Monto Total IVA Monto cuota a pagar
55 786 Monto postergado pendiente de cobro (DIN) 800 Cuota Postergada Cód [787] 801 cuota cód. 802 787 0 +
postergado (DIN) por IVA Postergado
[787]
Monto Total IVA Postergar
Monto cuota a pagar
56 postergado (Tributación 788 Monto postergado pendiente de cobro (Trib. Simpl.) 803 Cuota Postergada Cód [789] 804 cuota cód. 805 789 0 +
por IVA Postergado
Simplificada) [789]

57 Restitución de devolución por concepto de Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 2º (Ley Nº 20.720) 760 0 +
58 Certificado Imputación Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 1º (Ley Nº 20.720) 767 0 +

IMPUESTO A LA RENTA D.L. 824/74

RETENCIONES
59 Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 Nº2, según Art.73 LIR 50 +
Donación Ley
Retención Impuesto Único a los Trabajadores, según Art. Créditos Donación Art. 8º Ley 18.985/2013 Impuesto Único 2da. Categoría a
60 751 735 20.444/2010 48 +
74 Nº 1 LIR 0 0 Pagar
61 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 Nº2, según Art. 74 Nº2 LIR 151 +
62 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N° 3 LIR 153 +
63 Retención sobre rentas del Art. 42 N°1 LIR con tasa del 3%, por reintegro del préstamo tasa 0%, según art. 9° letra a) Ley N° 21.252 49 +
64 Retención sobre rentas del Art. 42 N°2 LIR con tasa del 3%, por reintegro del préstamo tasa 0%, según art. 7° Ley N° 21.242 y art. 9° letra b) Ley N° 21.252 155 +
63 Retención a Suplementeros, según Art. 74 N°5 (tasa 0,5%) LIR 54 +
64 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR 56 +
65 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art. 17 N° 3 (tasa 15%) 588 +
66 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%) 589 +
PPM Acogido a suspensión PPM (Art Crédito / Tope Suspensión PPM (Arts.
1ºbis Ley 19.420 y 1ºbis Ley Monto Pérdida Art. 90 Base Imponible Tasa 1°bis Leyes 19.420 y 19.606) PPM Neto Determinado
19.606)
67 1ra. Categoría Art. 84 a) 750 NO 30 - 563 30,061,139 115 1.50 68 0 62 450,917 +

68 Mineros, Art.84 a) 565 0 120 0 542 0 122 0 123 0 +

69 Explotador Minero Art. 84 h) 700 0 701 0 702 0 711 0 703 0 +
70 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art 84, e) y f) (tasa de 0,3%) 66 0 +
Crédito del Mes Remanente Mes Anterior Remanente Período
Siguiente
71 Crédito Capacitación, Ley 19.518/97 721 0 722 0 724 0 Crédito a Imputar 723 0 -
72 2da. Categoría Art. 84, b) (tasa 10%) 152 0 +
73 Taller artesanal Art.84, c) (tasa de 1,5% o 3%) 70 0 +

74 Sub total impuesto determinado anverso. (Suma de las líneas 49 a 64, columna Impuesto y/o PPM determinado) 595 2,425,349 =

SISTEMA DE TRIBUTACIÓN SIMPLIFICADA DEL IVA, ART. 29 D.L. 825

IMPUESTO DETERMINADO
75 Ventas del período 529 0
76 Crédito del período 530 0
77 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada 409 0 +

IMPUESTO ADICIONAL ART. 37 D.L. 825

78 Letras e), h), i), l) (tasa 15%) 522 0 +
79 Letra j) (tasa 50%) 526 0 +
80 Débito de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L.825 (tasa 15%) 113 0 +
81 Crédito de Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825 28 0 -
82 Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L. 825 548 0 -
83 Remanente crédito Art. 37 mes anterior D.L.825 540 0 -
84 Devolución Solicitud Art.36 relativa al Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825 541 0 +
85 Remanente crédito impuesto Art.37 para período siguiente 549 0 Impuesto Adicional Art. 37 y Art. 40 determinado 550 0 +

IMPUESTO ADICIONAL ART. 42 D.L. 825

DÉBITOS
86 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 577 0 +
87 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 32 0 +
88 Cervezas (tasa 20,5%) 150 0 +
89 Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 146 0 +
90 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) 752 0 +
91 Notas de Débito emitidas 545 0 +
92 Notas de Crédito emitidas por Facturas 546 0 -
93 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio 710 0 -
94 Total Débitos Art. 42 DL 825 602 0 =
TOTAL CRÉDITO RECARGADO EN FACTURAS RECIBIDAS CRÉDITO IMPUTABLE DEL
PERIODO
95 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 575 0 + 576 0 +
96 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 574 0 + 33 0 +
97 Cervezas (tasa 20,5%) 580 0 + 149 0 +
98 Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 582 0 + 85 0 +
99 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) 753 0 + 754 0 +
100 Notas de Débito recibidas 551 0 +
101 Notas de Crédito recibidas 559 0 -
102 Remanente crédito Art.42 mes anterior 508 0 +
103 Devolución Art. 36 D.L.825 relativas impuesto Art.42 533 0 -
104 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones 552 0 +
105 Total créditos Art.42 DL 825 603 0 =

106 Remanente crédito Imp. Adic. Art.42 para período siguiente 507 0 Impuesto Adicional Art.42 determinado 506 0 +

CAMBIO DE SUJETO D.L. 825

ANTICIPO CAMBIO DE SUJETO (CONTRIBUYENTES RETENIDOS)
107 IVA anticipado del período 556 2,041 +
108 Remanente del mes anterior 557 0 +
109 Devolución del mes anterior 558 0 - Ejemplo Anticipo
110 Total de Anticipo 543 2,041 = No puede exceder el cod 89 IVA a pagar 2,000,000 1,974,432

111 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para período siguiente. 573 0 Anticipo a imputar 598 2,041 - Anticipo a imputar 598 1,974,432
Remanente anticipos cambio de sujeto 573 25,568
 CAMBIO DE SUJETO (AGENTE RETENEDOR)
112 IVA total retenido a terceros (tasa Art. 14 DL 825) 39 184,918 +
113 IVA parcial retenido a terceros (según tasa) 554 - +
114 IVA Retenido por notas de crédito emitidas 736 - -
115 Retención de margen de comercialización 597 - +
116 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555 - + Retención Cambio de Sujeto 596 184,918 +

CRÉDITOS ESPECIALES
117 Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley 20.365 725 - Remanente mes anterior 737 - Total Crédito 727 0 -
118 Imputación del Pago Patente Aguas Ley 20.017 704 - Remanente mes anterior 705 - Total Crédito 706 0 -
119 Cotización Adicional Ley 18.566 160 - Remanente mes anterior 161 - Total Crédito 570 0 -
120 Crédito Especial Empresas Constructoras 126 - Remanente mes anterior 128 - Total Crédito 571 - -
121 Recup. Peajes Transportistas Pasajeros, Ley 19.764 572 - Remanente mes anterior 568 - Total Crédito 590 - -
122 Crédito por desembolsos directos trazabilidad 768 - Remanente mes anterior 769 - Total Crédito 770 0 -
#REF!
123 TOTAL DETERMINADO 547 2,608,226 =

REMANENTE CRÉDITOS ESPECIALES

124 Remanente Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley 20.365 728 0
125 Remanente periodo siguiente Patente Aguas, Ley 20.017 707 0
126 Remanente de Cotización Adicional Ley 18.566 73 0
127 Remanente Crédito Especial Empresas Constructoras 130 0
128 Remanente Recup. de Peajes Trans. Pasajeros Ley 19.764 591 0
129 Remanente Crédito por desembolsos directos trazabilidad 771 0

130 TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL 91 2,608,226 =

131 Más IPC 92 0 +
132 Más Intereses y multas 93 0 +
133 TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94 0 =