UNIVERSIDAD MEXIQUENSE DEL BICENTENARIO

UES TULTITLAN

MATERIA: CONTABILIDAD BANCARIA

PROFESORA: CAROLINA CONTRERAS

ALUMNO: RODRIGUEZ LOPEZ SHARON DANIELA

TEMA: CREDITO Y SUS TIPOS

 ¿Qué es Crédito?
El crédito es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición una cantidad de
dinero hasta un límite especificado y durante un período de tiempo determinado.
En un crédito nosotros mismos administramos ese dinero mediante la disposición o retirada del
dinero y el ingreso o devolución del mismo, atendiendo a nuestras necesidades en cada momento.
De esta manera podemos cancelar una parte o la totalidad de la deuda cuando creamos
conveniente, con la consiguiente deducción en el pago de intereses. Además, por permitirnos
disponer de ese dinero debemos pagar a la entidad financiera comisiones, así como intereses de
acuerdo a las condiciones pactadas. En un crédito sólo se pagan intereses sobre el capital utilizado,
el resto del dinero está a nuestra disposición, pero sin que por ello tengamos que pagar intereses.
Llegado el plazo del vencimiento del crédito podemos volver a negociar su renovación o ampliación.
El propósito del crédito es cubrir los gastos, corrientes o extraordinarios, en momentos puntuales de
falta de liquidez. El crédito conlleva normalmente la apertura de una cuenta corriente. Se distinguen
dos tipos de crédito: cuentas de crédito y tarjetas de crédito.
Para la mayoría de las personas, el utilizar crédito es una parte esencial de su vida diaria. Quizás
usted ya utiliza crédito, a través de una tarjeta de crédito o de un préstamo, sin saber exactamente
cómo funciona. Sin embargo, si bien es fácil hacerlo, es importante que aprenda lo más posible
acerca de este tema esencial.
El crédito, o la habilidad de pedir dinero prestado, pueden ser una herramienta poderosa para
alcanzar sus objetivos financieros, pero también puede ser un enemigo invisible para aquellos que
no tienen un plan de gastos o que no desarrollan y mantienen comportamientos y técnicas de
administración de crédito responsables.
Crédito Prendario.
El crédito prendario es un financiamiento, un préstamo en el que una persona o institución otorga
una cantidad de dinero la cual es equivalente a un porcentaje del bien mueble (prenda) que se deja
como garantía por parte del deudor, el acreedor regresara la garantía al deudor al momento que se
liquide el préstamo más el pago de intereses acordados, el bien mueble puede ser vehículos, joyas,
electrónicos, materias primas, mercancía, etc.
El valor de la prenda es determinado por un valuador certificado, el cual establece cual es el precio
en el mercado y en base a eso deciden el porcentaje del valor de la prenda que se dará en crédito.
En México el crédito prendario es también conocido como Empeño.
Cuando el bien se deja como garantía no puede ser usado para otro crédito prendario hasta la
liquidación completa del adeudo en el cual queda estipulado que durante el contrato la prenda sigue
siendo del dueño original, el bien mueble queda a cargo del acreedor para asegurar el retorno del
crédito en el plazo fijado y en los términos acordados, cuando el plazo vence y no se liquidó la
deuda, el acreedor tiene los derechos totales sobre el bien y puede hacer uso de este para saldar el
pago de préstamo por medio de subasta o venta a terceros.
 Las principales ventajas del crédito prendario son:
 Tasas de interés más bajas en relación a los préstamos personales que otorgan las
instituciones financieras.
 Aprobación del crédito de una manera más rápida ya que puede ser otorgado en cuestión de
minutos.
 Se puede utilizar el dinero del crédito de la forma más conveniente.
 Dinero en efectivo en el momento solicitado ya que se entrega cuando se deja la prenda como
garantía.
 No se requiere aval ya que la prenda queda como garantía del pago del crédito.
 No se necesita demostrar ingresos fijos mensuales, ahorros o cuentas personales.
 Los pagos mensuales al igual que los intereses quedan fijos durante todo el plazo de pago del
crédito.
Crédito de Habilitación o Avíos
se destina a la adquisición de materias primas, materiales, gastos directos de explotación, así como
para cubrir necesidades de capital de trabajo y está fundamentalmente dirigido a personas físicas y
morales con actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y demás actividades económicas
vinculadas al medio rural con necesidades de financiamiento para capital de trabajo.
Crédito de Habilitación o Avío otorga financiamiento para apoyar el ciclo operativo de una empresa
cuyo importe esté condicionado a ser invertido en la compra de materias primas y materiales, pago
de salarios y gastos directos de operación de la empresa. Especialmente dirigido a los sectores
agropecuario, ganadero, forestal y pesquero.
Crédito Refaccionario.
Financiamiento que se destina para realizar inversiones fijas. El plazo máximo es de 15 años. Para
plantaciones forestales y otros proyectos de larga maduración, el plazo para la amortización del
principal podrá ser de hasta 20 años.
A diferencia de un crédito convencional, un Crédito Refaccionario, como su nombre sugiere, implica
el compromiso de la empresa que lo recibe a invertir toda la liquidez en activos (fijos o semifijos)
destinados al desarrollo de su actividad como negocio. Así que, si solicitas un Crédito Refaccionario,
tendrás que destinar la totalidad del dinero que recibas a la compra o rehabilitación de tu empresa, a
materia prima o a inventario. También puedes solicitar un Crédito Refaccionario en caso de tener
pasivos, pero es importante que especifiques las causas por las que los has contraído.
Características y beneficios del Crédito Refaccionario
Ahora que sabes qué es un Crédito Refaccionario y para qué sirve, es importante mencionar que,
aunque el principal objetivo del Crédito Refaccionario es atender el sector agroalimentario, también
es una herramienta útil para los sectores industriales y comerciales. El monto que reciben las
empresas por este tipo de crédito pyme suele ser alto, generalmente los créditos refaccionarios se
establecen a mediano y largo plazo. Así las empresas tienen suficiente tiempo para poder obtener
ganancias de los equipos y mejoras que hayan adquirido.
Algunos de los beneficios de un Crédito Refaccionario son:
 Mejora tu capacidad de producción.
 Fortalece tu estabilidad financiera.
  Facilita la renovación de tus activos productivos para optimizar tu flujo de trabajo sin perder
liquidez.
¿Qué es un factoraje financiero?
El factoraje financiero es un proceso por medio del cual una empresa comercializa sus cuentas por
cobrar, es decir, vende sus facturas a una institución financiera. Gracias a esto obtiene efectivo de
forma inmediata, lo cual es muy útil para que pueda continuar con su operación.
El Factoraje Financiero es una transacción derivada de un contrato, a través de la cuál una empresa
vende sus cuentas por cobrar o facturas, a una compañía financiera, con el fin de que la empresa
emisora pueda recibir dinero en efectivo más rápido de lo que lo haría si realiza la cobranza por si
misma. Esto se hace para que la empresa tenga liquidez más rápidamente de lo debido, si
esperara 30 a 60 días para recibir el pago de sus clientes.
Beneficio
Con este mecanismo las empresas reciben financiamiento a corto plazo, ya que obtienen el pago
anticipado de las cuentas por cobrar derivadas de ventas a crédito a sus clientes.

Crédito de arrendamiento financiero.

Es una opción popular de financiamiento a mediano y largo plazo en la que el propietario de un
activo otorga a otra persona el derecho a usar el activo a cambio de un pago periódico. El propietario
del activo se conoce como arrendador y el usuario se conoce como arrendatario.
Este acuerdo entre partes, a su vez, es una estrategia financiera que pueden seguir las empresas.
Debido a su importancia, en este contenido vamos a encargarnos de explicar en detalle:
El arrendamiento financiero es un concepto que tiende a ser abordado desde dos criterios distintos,
donde ambos siguen de manera amplia lo establecido en el artículo 15 del Código Fiscal de la
Federación.

Crédito de garantía Hipotecaria.

El préstamo con garantía hipotecaria es aquel en el que el cliente ofrece una vivienda de su
propiedad a modo de aval de pago del crédito, de forma que, si no desembolsa la cantidad
adeudada, el banco puede retirarle dicho inmueble.
Puede darse el caso de que, por no cumplir con los requisitos exigidos por el banco, un usuario que
desea acceder a un préstamo, como uno rápido, no pueda hacerlo. Esto no significa que no vaya a
obtener financiación, dado que existen otras opciones como, por ejemplo, el préstamo con garantía
hipotecaria.
Un producto que puede confundirse con un préstamo hipotecario, aun sin tener nada que ver con él.
Este último, también denominado ‘hipoteca’, es el que se solicita para la compra de un inmueble,
mientras que el préstamo de garantía hipotecaria no tiene por qué suponer la adquisición de una
vivienda (suele requerirse para multitud de fines). En este artículo vamos a explicarte, con detalle, en
qué consiste este préstamo, cuáles son sus requisitos y qué ventajas e inconvenientes tiene.