ACTIVIDAD DE CONSTRUCCIÓN APLICADA

(ACA)

ACTIVIDAD DE CONSTRUCCION APLICADA 3 – ACA 3 PROCESOS CONTABLES

En la Actividad de Construcción Aplicada (ACA) el estudiante debe demostrar la

implementación de lo aprendido en la unidad curricular a través de esta actividad, la cual está
compuesta por 3 momentos de entrega discriminados así:

Primera entrega: Unidad de conocimiento 2

Segunda entrega: Unidad de conocimiento 4
Tercera entrega: Unidad de conocimiento 7

A continuación, encontrara la Primera Entrega o Actividad de Construcción Aplicada 3. DE

FORMA INDIVUDUAL.

ACA 3 – PROCESOS CONTABLES PARA HOJA DE TRABAJO Y ESTADOS

FINANCIEROS BASICOS.

1. Desarrolle en un documento de Excel con buena presentación la Conciliación Bancaria.

Teniendo en cuenta el Libro Auxiliar y el Extracto del Banco que encontrara al final de este
documento.

2. Sistemas de inventarios

a. Sistema de inventario periódico.

i. Características

ii. Juego de inventarios

b. Sistema de inventario permanente o continuo

i. Métodos para la valoración de inventarios de mercancías

1. Método del promedio ponderado

2. Método PEPS

3. Método UEPS
 ACTIVIDAD DE CONSTRUCCIÓN APLICADA
(ACA)

BANCO UNIVERSAL

No. FECHA CONCEPTO CARGOS ABONOS SALDO

1 1-sep Saldo Anterior $ 219,397.35
2 1-sep Deposito No.5489214 $ 41,862.00 $ 261,259.35
3 1-sep Cheque No.78958 $ 10,450.00 $ 250,809.35
4 2-sep Deposito No. 489261 $ 53,128.90 $ 303,938.25
5 2-sep Nota Credito No. 4580679 $ 9,745.20 $ 313,683.45
6 2-sep Cheque No. 78955 $ 21,740.00 $ 291,943.45
7 5-sep Cheque No. 78960 $ 19,328.70 $ 272,614.75
8 7-sep Cheque No.78961 $ 8,657.00 $ 263,957.75
9 7-sep Cheque No.78956 $ 18,930.00 $ 245,027.75
10 9-sep Cheque No. 78959 $ 23,940.00 $ 221,087.75
11 10-sep Cheque No. 18963 $ 29,715.00 $ 191,372.75
12 10-sep Deposito No.714326917 $ 83,215.00 $ 274,587.75
13 11-sep Deposito No. 714587021 $ 60,000.00 $ 334,587.75
14 12-sep Cheque No. 78962 $ 23,400.00 $ 311,187.75
15 12-sep Cheque No. 78966 $ 21,780.00 $ 289,407.75
16 12-sep Cheque No. 78964 $ 9,470.25 $ 279,937.50
17 13-sep Deposito No. 714587207 $ 37,240.00 $ 317,177.50
18 13-sep Cheque 78969 $ 8,726.00 $ 308,451.50
19 14-sep Cheque No.78965 $ 42,300.00 $ 266,151.50
20 14-sep Cheque No 78969 $ 30,000.00 $ 236,151.50
21 15-sep Deposito No. 714588027 $ 53,700.00 $ 289,851.50
22 15-sep Deposito No.7047961558 $ 42,895.70 $ 332,747.20
23 16-sep Cheque No.18967 $ 11,700.00 $ 321,047.20
24 18-sep Cheque No.78971 $ 39,724.75 $ 281,322.45
25 18-sep Cheque No. 78972 $ 7,990.50 $ 273,331.95
26 19-sep Nota debito No. 6145971 $ 15,800.00 $ 257,531.95
27 20-sep Cheque No.78973 $ 17,930.00 $ 239,601.95
28 21-sep Nota debito No. 6145972 $ 2,915.00 $ 236,686.95
29 21-sep Cheque No. 78970 $ 53,825.00 $ 182,861.95
30 21-sep Cheque No. 78975 $ 9,100.40 $ 173,761.55
31 21-sep Cheque No. 78979 $ 3,800.00 $ 169,961.55
32 22-sep Deposito No. 714809475 $ 72,800.00 $ 242,761.55
33 22-sep Cheque No. 78974 $ 32,700.00 $ 210,061.55
34 23-sep Deposito No. 72150475 $ 49,312.20 $ 259,373.75
35 24-sep Cheque No. 78976 $ 12,725.30 $ 246,648.45
36 25-sep Cheque No. 78980 $ 7,821.75 $ 238,826.70
37 25-sep Cheque No. 78977 $ 35,800.00 $ 203,026.70
38 27-sep Cheque No. 78978 $ 42,170.00 $ 160,856.70
39 28-sep Deposito No. 7015287 $ 39,815.30 $ 200,672.00
40 30-sep Cheque No. 78986 $ 34,806.20 $ 165,865.80
 ACTIVIDAD DE CONSTRUCCIÓN APLICADA
(ACA)

LIBRO AUXILIAR DE BANCO UNIVERSAL

No. FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO

1 1-sep Saldo Anterior $ 219,397.35
2 1-sep Cheque No.1078959 Comercial sur $ 23,940.00 $ 195,457.35
3 1-sep Cheque No.78960 Hierros Macaray $ 19,328.00 $ 176,129.35
4 2-sep Deposito No. 489261 $ 53,128.90 $ 229,258.25
5 2-sep Cheque No. 1078961 Reposicion Caja No.023 $ 8,657.00 $ 220,601.25
6 2-sep ChequeNo. 1078962 La Mejor S.A. $ 23,400.00 $ 197,201.25
7 2-sep Nota Debito No. 6055093 Cheque devuelto $ 7,890.00 $ 189,311.25
8 2-sep Nota Credito No. 4580679 Intereses por plazo $ 9,745.20 $ 199,056.45
9 02 dep Deposito No. 714326917 $ 83,215.00 $ 282,271.45
10 2-sep Cheque No. 78963 Hierrros Macaray $ 29,715.00 $ 252,556.45
11 2-sep Cheque No. 1078964 Reposicion Caja No.024 $ 9,470.25 $ 243,086.20
12 2-sep Cheque No. 1078965 Distibuidora Guayana $ 42,300.00 $ 200,786.20
13 10-sep cheque No. 1078966 comercial los llanos $ 21,780.00 $ 179,006.20
14 11-sep deposito No. 714587021 $ 60,000.00 $ 239,006.20
15 12-sep deposito No. 714587207 $ 37,240.00 $ 276,246.20
16 13-sep cheque No 1078967 consejo municipal $ 11,700.00 $ 264,546.20
17 13-sep cheque No. 1078968 reposicion de caja No. 025 $ 8,726.00 $ 255,820.20
18 14-sep cheque No 1078969 seguros venecia $ 30,000.00 $ 225,820.20
19 14-sep cheque No 1078970 materiales carabobo $ 53,825.00 $ 171,995.20
20 15-sep cheque No. 1078971 comercial sur S.A $ 39,724.25 $ 132,270.95
21 15-sep deposito No 7047961558 $ 42,895.70 $ 175,166.65
22 15-sep deposito No. 714588027 $ 53,700.00 $ 228,866.65
23 16-sep cheque No. 1078972 caja No. 026 $ 7,990.50 $ 220,876.15
24 16-sep cheque No. 1078973 la mejor S.A $ 17,930.00 $ 202,946.15
25 16-sep Saldo Anterior $ 202,946.15
26 16-sep cheque No. 1078974 sueldos 1era quincena $ 32,700.00 $ 170,246.15
27 18-sep cheque No. 1078975 caja No. 027 $ 9,100.40 $ 161,145.75
28 19-sep cheque No. 1078976 telefono mes 08 $ 12,725.30 $ 148,420.45
29 19-sep cheque No. 1078977 giro No. 2 auto cars $ 35,800.00 $ 112,620.45
30 20-sep cheque No.1078978 materiales carabobo $ 42,170.00 $ 70,450.45
31 20-sep cheque No. 1078979 restaurante milano $ 3,800.00 $ 66,650.45
32 22-sep deposito No. 7015287 $ 72,800.00 $ 139,450.45
33 22-sep N / D No. 6145971 cheque devuelto $ 15,800.00 $ 123,650.45
34 23-sep N/D No. 6145972 cheque devuelto $ 2,915.00 $ 120,735.45
35 23-sep deposito No. 7015287 $ 48,312.20 $ 169,047.65
36 25-sep cheque No. 1078980 caja No. 028 $ 7,821.75 $ 161,225.90
37 25-sep cheque No. 1078981 hierros maracay $ 14,500.00 $ 146,725.90
38 25-sep cheque No. 1078982 accros valencia $ 27,300.00 $ 119,425.90
39 27-sep cheque No. 1078983 FORVENCA $ 14,819.70 $ 104,606.20
40 27-sep cheque No. 1078984 COCIDECO $ 21,700.00 $ 82,906.20
41 28-sep deposito No. 7015287 $ 39,815.30 $ 122,721.50
42 28-sep cheque No. 1078985 la mejor S.A $ 9,512.75 $ 113,208.75
43 30-sep cheque No. 1078986 sueldos 2da quincena $ 34,806.20 $ 78,402.55
44 30-sep cheque No. 1078987 distribuidora guayana $ 11,823.40 $ 66,579.15
 ACTIVIDAD DE CONSTRUCCIÓN APLICADA
(ACA)

Tome como herramienta y suministro de información los archivos, videos sugeridos en la

aplicación CUN digital módulo 5 y 6.

BRIGITTE ZAMUDIO RODRÍGUEZ

Formador Virtual
Contaduría Pública