Cuentas
Efectivo y equivalente
CxCxC
Otras C x C
Gastos pagados x A
Inventarios
Propiedad, planta y equipo
Depreciación acumulada
Total Activo
Tributos por pagar
CxPxC
Préstamos bancarios a C/P
Otras C x P
Préstamos bancarios a L/P
Capital
Reserva legal
Resultados acumulados
Utilidad del ejercicio
Total Pasivo y Patrimonio
BALANCES
2024 2023 Variaciones
112,500 90,000 22,500
369,000 301,500 67,500
13,500 18,000 - 4,500
67,500 54,000 13,500
283,500 310,500 - 27,000
900,000 882,000 18,000
(171,000) (132,750) - 38,250
1,575,000 1,523,250 51,750
108,000 90,000 18,000
369,000 378,000 - 9,000
54,000 49,500 4,500
13,500 9,000 4,500
162,000 270,000 - 108,000
360,000 360,000 -
72,000 72,000 -
294,750 294,750 -
141,750 - 141,750
1,575,000 1,523,250 51,750
BALANCES
Cuentas 2024
Efectivo y equivalente 112,500
CxCxC 369,000
Otras C x C 13,500
Gastos pagados x A 67,500
Inventarios 283,500
Propiedad, planta y equipo 900,000
Depreciación acumulada (171,000)
Total Activo 1,575,000
Tributos por pagar 108,000
CxPxC 369,000
Préstamos bancarios a C/P 54,000
Otras C x P 13,500
Préstamos bancarios a L/P 162,000
Capital 360,000
Reserva legal 72,000
Resultados acumulados 294,750
Utilidad del ejercicio 141,750
Total Pasivo y Patrimonio 1,575,000
BALANCES
2023 Variaciones DISMINUCIÓN AUMENTO
90,000 22,500 22,500
301,500 67,500 67,500
18,000 - 4,500 4,500
54,000 13,500 13,500
310,500 - 27,000 27,000
882,000 18,000 18,000
(132,750) - 38,250 38,250
1,523,250 51,750
90,000 18,000 18,000
378,000 - 9,000 9,000
49,500 4,500 4,500
9,000 4,500 4,500
270,000 - 108,000 108,000
360,000 -
72,000 -
294,750 -
- 141,750 141,750
1,523,250 51,750 238,500 238,500
Cuentas
Efectivo y equivalente
CxCxC
Otras C x C
Gastos pagados x A
Inventarios
Propiedad, planta y equipo
Depreciación acumulada
Total Activo
Tributos por pagar
CxPxC
Préstamos bancarios a C/P
Otras C x P
Préstamos bancarios a L/P
Capital
Reserva legal
Resultados acumulados
Utilidad del ejercicio
Total Pasivo y Patrimonio
BALANCES
2024 2023 Variaciones DISMINUCIÓN
112,500 90,000 22,500
369,000 301,500 67,500
13,500 18,000 - 4,500 4,500
67,500 54,000 13,500
283,500 310,500 - 27,000 27,000
900,000 882,000 18,000
(171,000) (132,750) - 38,250 38,250
1,575,000 1,523,250 51,750
108,000 90,000 18,000 18,000
369,000 378,000 - 9,000
54,000 49,500 4,500 4,500
13,500 9,000 4,500 4,500
162,000 270,000 - 108,000
360,000 360,000 -
72,000 72,000 -
294,750 294,750 -
141,750 - 141,750 141,750
1,575,000 1,523,250 51,750 238,500
AUMENTO ACTIVIDAD
22,500
67,500 OPERACIÓN
OPERACIÓN
13,500 OPERACIÓN
OPERACIÓN
18,000 INVERSIÓN
OPERACIÓN
9,000 OPERACIÓN
OPERACIÓN
OPERACIÓN
108,000 FINANCIAMIENTO
238,500
EMPRESA ABC
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR LOS AÑOS TERMINADOS
(expresado en soles)
Utilidad del Ejercicio 141,750
´+ ajuste
Depreciación acumulada 38,250
Utilidad ajustada 180,000
Actividad de Operación - 31,500
Aumento
Clientes - 67,500
GPA - 13,500
Proveedores - 9,000
Disminución
Otras C x C 4,500
Inventarios 27,000
Tributos 18,000
Préstamos a C/P 4,500
Otras C x P 4,500
Actividad de Inversión - 18,000
Disminución
Propiedad y planta- 18,000
Actividad de Financiamiento - 108,000
Disminución
Préstamos a L/P - 108,000
Flujo Neto de Efectivo y/o equivalente de efectivo - 157,500
Saldo inicial 90,000
Saldo Final 112,500
CUENTAS 2024 2023
EFECTIVO 15,000 30,000
VALORES NEGOCIABLES 3,500 -
CXCXC 180,000 250,000
OTRAS C X C 38,000 40,000
INVENTARIO 400,000 350,000
CARGAS DIFERIDAS 13,000 18,000
ACTIVO FIJO 55,500 40,000
DEPRECIACIÓN - 11,000 9,500
TOTAL ACTIVO 694,000 737,500
TRI X PAGAR 35,000 29,000
REMUNERACIONES X P 58,000 40,000
PROVEEDORES 115,000 200,000
OTRAS CTA X PAGAR 5,666 60,000
DEUDAS A L/P 50,000 265,500
CAPITAL 100,000 100,000
RESERVAS 25,000 25,000
RESULTADOS ACUMULADOS 18,000 18,000
RESULTADO DEL EJE. 287,334 -
TOTAL PASIVO & PT 694,000 737,500
