TEMA Nº2

EL CHEQUE PERSONAL Y BANCARIO

1. Introducción

El cheque es un documento que lleva implícito un mandato de pago a favor de una persona
concreta o el simple tenedor y que, emitido por el librador, debe de ser atendido por el
depositario de los fondos o librado.

2. El cheque personal

Dicho de una manera un poco más sencilla, el cheque personal es un documento que
transfiere al portador o beneficiario del mismo los derechos, por la cuantía específica, sobre
un depósito dinerario que el librador (importador) mantiene en su banco (librado).

Como se puede observar, en el cheque intervienen tres figuras fundamentales:

 Librador (importador). Es el sujeto que emite el cheque, ordenando a su banco que

efectúe el pago a su tenedor contra los fondos depositados en la entidad. El librador podrá
ser una persona natural o jurídica.

 Librado (banco del importador). Es el sujeto que efectivamente realiza el pago, siempre
qua el librador tenga fondos suficientes, es decir, el depositario de los fondos.

 Tenedor (exportador). Es el sujeto que presenta al cobro el documento. Puede ser el mero
tenedor (cheque al portador) o una persona especificada en el documento (cheque
nominativo o a la orden).

Algunos elementos que, obligatoriamente, un cheque deberá contener son:

 Denominación de cheque, inserta en el texto del título, expresada en el idioma empleado

para la redacción del mismo.

 El mandato puro y simple de pagar una suma determinada en moneda nacional o moneda
extranjera convertible a cotización oficial.
 El nombre del librado, que deberá ser un banco. El lugar de pago.

 La fecha y lugar de emisión del cheque.

 La firma del sujeto que expide el cheque (librador).

2.1. Funcionamiento del cheque personal

La entrega del cheque personal puede producirse en tres momentos diferentes

a) Antes de la entrega de la mercancía.

En este caso, el exportador recibe el cheque coma pago de la mercancía antes de que ésta
haya sido siquiera embarcada, por lo que cuenta con tiempo para gestionar el cobro hasta ese
momento, lo que le confiere una gran seguridad.

b) Pago simultáneo a la entrega

Aunque no es corriente que se produzca la entrega del cheque contra la recepción de la

mercancía, ya que implicaría el desplazamiento de un representante del importador a las
instalaciones del exportador y el libramiento del cheque o bien el envío por parte del
exportador de un representante, que estaría presente en el momento de la recepción de la
mercancía en el lugar convenido. En cualquiera de los casos, el exportador entregaría la
mercancía a cambio de un cheque, sin tener seguridad de que este vaya a ser pagado.

c) Pago posterior a la entrega.

Suele ser lo más común cuando existe un elevado grado de confianza entre las partes; el
importador recibe la mercancía y, en el plazo acordado, remite al exportador un cheque para
que proceda a su cobro.

A continuación, se expone el esquema operativo de una operación de comercio exterior en la

que el pago se realiza en un momento posterior a la entrega de la mercancía, utilizando el
cheque personal.
 Esquema de funcionamiento
Cheque Personal

1) El exportador envía directamente las mercancías junto con los documentos acreditativos
de la propiedad al importador (librador).

2) El importador le remite un cheque contra su cuenta (en el país de origen o en cualquier

otro país).

3) El exportador entrega el cheque en su banco para que gestione el pago o lo negocie.

4) El banco negociador envía el cheque al banco pagador.

5) Si el cheque es conforme, el banco pagador adeuda el importe del mismo en la cuenta del
importador.

6) El banco pagador abona al banco negociador el importe del cheque.

7) El banco negociador abona al exportador el importe del cheque

2.2. Ventajas e inconvenientes del cheque personal

a) Desde el punto de vista del importador

Ventajas:
 Ahorro de las comisiones de emisión y gastos bancarios propios de otros medios de pago.

 Mayor rapidez en la emisión, ya que es el importador el que lo expide y no el banco.

 No implica un anticipo de fondos procedentes de la cuenta del importador, como en otros

medios de pago, en los que los fondos salen de la cuenta del cliente desde el momento en
que se inicia el proceso.

 En el caso del cheque, desde que el exportador recibe el cheque, lo envía a su banco, éste
lo envía al banco pagador para que adeude la cuenta del importador, pueden transcurrir
entre una y dos semanas, durante las cuales el comprador puede gozar de los rendimientos
que reporten estos fondos, lo cual supone una interesante ventaja financiero cuando se
manejan grandes sumas.

Inconvenientes:

El cheque personal no presenta, en principio, ningún inconveniente para el importador si ha

sido emitido en la misma moneda que del exportador. Cuando se emite un cheque en monedas
diferentes, puede ocurrir que en el tiempo que transcurre desde que se emite el cheque hasta
que se cobra, la cotización haya variado, beneficiando o perjudicando al importador. Esta
contingencia puede evitarse abriendo cuentas en divisas.

b) Desde el punto de vista del exportador

Ventajas:

 En principio, el pago mediante cheque personal no proporciona ninguna ventaja al

exportador, a no ser el mayor grado de satisfacción de su cliente.

Inconvenientes:

Salvo en el caso poco frecuente de que el exportador reciba el cheque antes de producirse el
embarque de la mercancía, este se enfrentara a falta de seguridad en lo relativo a:

 La legalidad de la emisión de este medio de pago, ya que hay países donde el cheque no
está reconocido como tal.
 La posible falta de saldo en la cuenta del emisor del cheque, que podría motivar la
devolución del mismo.
 La autenticidad de la firma o la capacidad para obligarse de la persona que estampó su
firma en el cheque.
 Posibilidad de que existan manipulaciones y defectos formales en el cheque (falta de
concordancia entre la cantidad en cifras y letras, ausencia de firma, etc.)
 Mayor dificultad a la hora de negociar el cheque. Al tratarse de un medio de pago bastante
inseguro, el banco puede reservarse el derecho a negociar cheques provenientes de
determinados clientes, bancos o países.
 Posibilidad de extravío del documento o de que estE sufra importantes deterioros.
 Elevadas comisiones a la hora de compensar los cheques, sobre todo cuando han sido
emitidos en otras divisas.

3. El Cheque Bancario

Se entiende por cheque bancario el titulo emitido por una entidad financiera que lleva
implícito un mandato de pago a favor de un beneficiario, con cargo a sí misma o contra los
fondos que mantiene en una entidad financiera extranjera.

Los cheques bancarios se encuentran regulados por la legislación internacional (Ley

Uniforme de Ginebra).

Los bancos suelen mantener cuentas en otros países en la moneda nacional de estos (yenes,
marcos, francos suizos, etc.). Del mismo modo. los bancos extranjeros mantienen cuentas en
bolivianos en bancos de Bolivia. De esta forma, al emitir el cheque contra una cuenta local,
la operativa para la gestión de cobro se simplifica mucho, reduciéndose los plazos y costes,
en beneficio del exportador.

En el cheque bancario siguen interviniendo las tres figuras existentes en el cheque personal:
librador (emisor del cheque), librado (depositario de los fondos) y tenedor (persona que
presenta el cheque al cobro), si bien, en este caso, librador y librado coinciden en la misma
persona, una entidad financiera generalmente. A este esquema se une una nueva figura, el
adquirente, es decir, la persona natural o jurídica que acude a la entidad financiera para
solicitar la emisión de un cheque bancario y deposita o adeuda en su cuenta los fondos
necesarios para cubrir el importe de la operación.

El cheque bancario, como ocurría con el cheque personal, puede ser transmitido al vendedor
antes de la entrega de la mercancía, en el momento de la misma o con posterioridad.

3.1. Funcionamiento del cheque bancario.

A continuación, se expone el esquema operativo de una operación en la que se utiliza el

cheque bancario como medio de pago, siendo entregado éste en un momento posterior al
envío de la mercancía

Esquema de funcionamiento
Cheque Bancario

1) El exportador envía las mercancías al importador, junto con la documentación.

2) El importador o adquirente solicita a su banco (banco emisor) que, con cargo a sus fondos,
libre un cheque bancario a favor del exportador, contra un banco del país de éste (banco
pagador).

3) El banco del importador adeuda a éste el importe del cheque más las comisiones
pertinentes, entregándole el cheque bancario.
4) El importador remite el cheque bancario al exportador (a menudo, a través de un servicio
de mensajería).

5) El exportador presenta el cheque en el banco pagador, para que se lo abone.

6) EI banco pagador abona el cheque al exportador.

7) El banco emisor reembolsa al banco pagador

3.2. Ventajas e inconvenientes del cheque bancario.

a) Desde el punto de vista del Importador:

Ventajas:

 Mayor economía frente a otros medios de pago.

 Posibilidad para el importador de emitir un cheque en una divisa de la cual no posee
cuenta corriente. En ese caso, el banco adeudará de la cuenta del comprador el contravalor
en función del tipo de cambio del día de la operación, utilizando para el pago su cuenta
corriente abierta en el banco corresponsal del país en cuestión.

Inconvenientes:

 Es necesario abonar una comisión de emisión de entorno a un 5 por mil (ésta no existía
en el cheque personal)
 Ya no es el importador el que emite el medio de pago, sino que depende de un tercero (la
entidad financiera)
 Se pierde la ventaja financiera que implicaba el cheque personal, ya que desde el
momento en el que se solicita la emisión del cheque bancario, los fondos son adeudados
de la cuenta del importador. En este caso, será el banco emisor el que disfrute de estos
fondos durante el tiempo que transcurra entre la emisión del mismo, su envío al
exportador, su presentación al banco pagador y finalmente, ante el banco emisor.

Las escasas ventajas que ofrece el cheque bancario están haciendo que este tipo de medio de
pago se emplee cada vez menos en las operaciones de comercio exterior, en favor de otros
medios más ágiles, como la orden de pago, que llevan asociados costes bancarios similares,
pero en los que el beneficiario recibe los fondos directamente, de una forma mucho más
rápida y segura, sin necesidad de tener que esperar a la recepción física del medio de pago
por correo, mensajero, etc., con la consiguiente posibilidad de extravío o deterioro asociado.

b) Desde el punto de vista del Exportador:

Ventajas:

 La negociación bancaria del cheque bancario es mucho más accesible para el exportador,
al tratarse de un medio de pago respaldado por una 'institución financiera.
 En principio, no existe riesgo de impago, salvo en determinados países con un elevado
déficit comercial, donde la salida de divisas puede verse interrumpida en el caso de que
se produzca la insolvencia del banco emisor.

Inconvenientes:

 Existe la posibilidad de que existan defectos formales en el cheque que impidan su cobro
(cheques sin firmar, con cantidades en cifras que no corresponden con las existentes en
letras, tachaduras, etc.)
 Posibilidad de que se produzcan manipulaciones y, en definitiva, un uso criminal de los
mismos.
 Existencia de costes a la hora del cobro que no existen, por ejemplo, en la transferencia,
como las comisiones a la hora de gestionar el cobro, así como ciertas comisiones que el
banco extranjero que reembolsa puede repercutir y que dependerán de los usos y
costumbres bancarios de cada mercado.