COSTOS FIJOS
ELEMENTOS UNIDADES COSTO UNIDAD COSTO
Página Web 1 $ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00
Cuarto de Bodega 1 $ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00
Cuarto de Secado 1 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00
Cuarto de Extracción 1 $ 40,000,000.00 $ 40,000,000.00
Tanque de Mezcla 1 $ 11,000.00 $ 11,000.00
Tijeras manicura básica 12 $ 6,500.00 $ 78,000.00
Lupa Microoscopio 12 $ 50,000.00 $ 600,000.00
pHmetro 12 $ 77,900.00 $ 934,800.00
Bombillo Philips 2240 $ 9,990.00 $ 22,377,600.00
Cable Calibre 14 140 $ 15,000.00 $ 2,100,000.00
Clavija con adaptador para
2240 $ 1,660.00 $ 3,718,400.00
bombillo con rosca E27
Arriendo Semestral 1
2 $ 600,000.00 $ 1,200,000.00
hectárea
Empresa Auditora 1 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
Director de Operaciones 1 $ 113,760,000.00 $ 113,760,000.00
Agrónomo 1 $ 8,532,000.00 $ 8,532,000.00
Ingeniero Químico 1 $ 56,880,000.00 $ 56,880,000.00
Empresa vigilancia por un
6 $ 2,200,000.00 $ 13,200,000.00
celador
Obrero 10 $ 10,009,266.00 $ 100,092,660.00
Arriendo oficina 1 $ 4,800,000.00 $ 4,800,000.00
Gerente General 1 $ 189,600,000.00 $ 189,600,000.00
Director Financiero 1 $ 113,760,000.00 $ 113,760,000.00
Director Comercial 1 $ 113,760,000.00 $ 113,760,000.00
Asesor Legal 1 $ 113,760,000.00 $ 113,760,000.00
Contador 1 $ 47,400,000.00 $ 47,400,000.00
TOTAL $ 895,233,316.00
COSTOS VARIABLES
ELEMENTOS UNIDADES COSTO UNIDAD COSTO
Pago especialista plan de cultivo 1 $ 15,000,000.00 $ 15,000,000.00
Pago abogado por tramites 1 $ 50,000,000.00 $ 50,000,000.00
Sistemas de detección de intrusos 4 $ 703,000.00 $ 2,812,000.00
Extintores 6 $ 79,000.00 $ 474,000.00
Sistema de riego 1 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
Software financiero 1 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
Computadoras 6 $ 1,600,000.00 $ 9,600,000.00
Escritorios 6 $ 237,900.00 $ 1,427,400.00
Sillas Ergonómicas 6 $ 191,000.00 $ 1,146,000.00
Lector de huellas digitales 2 $ 294,900.00 $ 589,800.00
Puerta de Seguridad 3 $ 2,218,900.00 $ 6,656,700.00
Circuito cerrado de vigilancia por
16 $ 187,499.94 $ 2,999,999.00
camaras
Equipo de molienda 1 $ 1,148,802.00 $ 1,148,802.00
Semilla vegetativa 60480 $ 500.00 $ 30,240,000.00
Materas de 1L blancas 60480 $ 1,060.00 $ 64,108,800.00
Materas de 11L blancas 60480 $ 6,550.00 $ 396,144,000.00
Sustrato Lombri Compost 50Kg +
7862 $ 18,000.92 $ 141,523,200.00
fibra de coco + perlita
Fertilizante para crecimiento Top
1270 $ 60,003.78 $ 76,204,800.00
VEG 1L
Fertilizante prefloración Top
756 $ 62,000.00 $ 46,872,000.00
Bloom 1L
Fertilizante floración avanzada
454 $ 61,945.37 $ 28,123,200.00
Top Candy 1L
Aceite de Neem 1L 600 $ 85,000.00 $ 51,000,000.00
Careta para fumigar 10 $ 295,000.00 $ 2,950,000.00
Guantes 1 $ 700,000.00 $ 700,000.00
Overoles 10 $ 4,000.00 $ 40,000.00
Botas 10 $ 48,900.00 $ 489,000.00
Agua 1 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
Luz 1 $ 1,814,400.00 $ 1,814,400.00
TOTAL $ 104,818,362.01
INVERSIÓN
ELEMENTOS COSTO
Licencia de fabricación de
derivados de Cannabis para uso $ 22,764,909.00
nacional
Tarifa evaluación de Minsalud $ 4,488,389.00
Licencia de uso de semillas para
$ 9,714,353.00
siembra
Licencia de cultivo de Cannabis
$ 33,988,365.00
psicoactivo
Invernadero moderno $ 1,091,580.00
Planta de energía alterna $ 2,500,000.00
Máquina extractora de fluidos
$ 90,000,000.00
supercríticos
Equipo de Cromatografía $ 400,000,000.00
TOTAL $ 564,547,596.00
COSTOS 1° SEMESTRE AÑO
Inversión $ 564,547,596.00 $ 1,129,095,192.00
Costos Variables $ 104,818,362.01 $ 209,636,724.01
Costos Fijos $ 895,233,316.00 $ 1,790,466,632.00
TOTAL GENERAL $ 1,564,599,274.01 $ 3,129,198,548.01
$ 16,429,677,780.00 PRECIO UNITARIO
VENTAS $ 19,837,440,000.00
CÁLCULOS Datos
Punto de Equilibrio Producción máxima 244777.5719
MCU $ 32,204.00 Producción 1er año 97911.02875
Precio de venta $ 32,800.00 Producción 2do año 122388.7859
Costos Variables Producción 3er año 183583.1789
$ 209,636,724.01
Costos fijos Producción 4to año 220299.8147
$ 1,790,466,632.00
Puntos de equilibrio Producción 5er año 244777.5719
(Cantidades)
90658.3599552851
Punto de Equilibrio Tasa de oportunidad
30%
($ Col.) $ 2,973,594,206.53 (EA)
CVU
$ 596.00
ANÁLISIS DE AÑOS
Años Ingresos Inversión Costos variables unitario
0 $3,129,198,548.01 $0.00
1 $3,211,481,743.06 $0.00 $596.00
2 $4,014,352,178.82 $0.00 $596.00
3 $6,021,528,268.23 $0.00 $596.00
4 $7,225,833,921.88 $0.00 $596.00
5 $8,028,704,357.64 $0.00 $596.00
ANÁLISIS DE AÑOS
Costos variable totales Costos fijos Utilidad
0 $0.00 -$3,129,198,548.01
$209,636,724.01 $1,790,466,632.00 $1,211,378,387.04
$209,636,724.01 $1,790,466,632.00 $2,014,248,822.81
$209,636,724.01 $1,790,466,632.00 $4,021,424,912.22
$209,636,724.01 $1,790,466,632.00 $5,225,730,565.86
$209,636,724.01 $1,790,466,632.00 $6,028,601,001.63
VPN
$4,278,261,682.54
Rentabilidad
37%
Recuperación
de inversión
$1,812,328,645.97
