Carlos Monroy y Cía. Ltda.

Jupiter
Actividades lucrativas 12/31/2024
1 Caja y Bancos Q 77,093.57
2 Vehiculos de reparto Q 192,000.00
3 Mobiliario y equipo Q 38,000.00
4 Marcas y patentes Q 18,000.00
5 Mercaderias Q 80,800.00
6 Compras Q 102,000.00
7 Deudores comerciales Q 24,000.00
8 Prestamos bancarios a largo plazo Q 80,000.00
9 Sueldos administración Q 120,000.00
10 Sueldos de vendedores Q 102,000.00
11 Capital social Q 200,000.00
12 gastos sobre compras Q 3,210.00
13 Ventas Q 528,458.56
14 IVA por cobrar Q 1,800.00
15 Valores mobiliario a Largo plazo Q 100,000.00
16 Devoluciones y rebajas sobre compras Q 2,320.00
17 Acreedores comerciales Q 71,896.00
18 Alquileres Q 33,600.00
19 Depreciación acumulada vehiculos de reparto Q 93,024.00
20 Depreciación acumulada mobiliario y equipo Q 22,572.00
21 Amortización acumulada marcas y patentes Q 10,800.00
22 Estamacion para cuentas incobrables Q 1,110.00
23 Material de empaque Q 3,980.00
24 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 1,800.00
25 Intereces percibidos Q 12,740.00
26 Reserva legal Q 13,400.00
27 Bonificación incentivo admon Q 15,000.00
28 bonificación incentivo vendedores Q 18,000.00
29 prestacionesiones laborales administración Q 20,000.00
30 prestaciones laborales vendedores Q 17,000.00
31 IVA por pagar Q 3,670.00
32 Equipo de computación Q 31,900.00
33 Intereses gasto Q 17,830.00
34 Impuesto sobre la renta Q 27,186.49
35 ISR retenido por pagar sobre compras Q 4,320.00
36 ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,270.00
37 IGGS por pagar Q 3,237.50
38 ISR retenidopo por pagar sobre renta de capital Q 196.00
39 ISR sobre renta de capital Q 1,274.00

Q 1,047,744.06 Q 1,047,744.06
Carlos Monroy y Cía. Ltda. Jupiter
Actividades lucrativas 12/31/2024

1 Caja y Bancos Q 77,093.57

2 Vehiculos de reparto Q 192,000.00
3 Mobiliario y equipo Q 38,000.00
4 Marcas y patentes Q 18,000.00
5 Mercaderias Q 80,800.00
6 Compras Q 102,000.00
7 Deudores comerciales Q 24,000.00
8 Prestamos bancarios a largo plazo Q 80,000.00
9 Sueldos administración Q 120,000.00
10 Sueldos de vendedores Q 102,000.00
11 Capital social Q 200,000.00
12 gastos sobre compras Q 3,210.00
13 Ventas Q 528,458.56
14 IVA por cobrar Q 1,800.00
15 Valores mobiliario a Largo plazo Q 100,000.00
16 Devoluciones y rebajas sobre compras Q 2,320.00
17 Acreedores comerciales Q 71,896.00
18 Alquileres Q 33,600.00
19 Depreciación acumulada vehiculos de reparto Q 93,024.00
20 Depreciación acumulada mobiliario y equipo Q 22,572.00
21 Amortización acumulada marcas y patentes Q 10,800.00
22 Estamacion para cuentas incobrables Q 1,110.00
23 Material de empaque Q 3,980.00
24 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 1,800.00
25 Intereces percibidos Q 12,740.00
26 Reserva legal Q 13,400.00
27 Bonificación incentivo admon Q 15,000.00
28 bonificación incentivo vendedores Q 18,000.00
29 prestacionesiones laborales administración Q 20,000.00
30 prestaciones laborales vendedores Q 17,000.00
31 IVA por pagar Q 3,670.00
32 Equipo de computación Q 31,900.00
33 Intereses gasto Q 17,830.00
34 Impuesto sobre la renta Q 27,186.49
35 ISR retenido por pagar sobre compras Q 4,320.00
36 ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,270.00
37 IGGS por pagar Q 3,237.50
38 ISR retenidopo por pagar sobre renta de capital Q 196.00
39 ISR sobre renta de capital Q 1,274.00
Según Balance de saldos Q 1,047,744.06 Q 1,047,744.06

40 Depreciación vehiculos de reparto Q 31,008.00

41 Depreciación mobiliario y equipo sala de ventas Q 4,514.40
42 Depreciación mobiliario y equipo Administración Q 3,009.60
43 Amortización marcas y patentes Q 3,600.00
44 Depreciación equipo de computación sala de venta Q 2,604.91
45 Depreciación equipo de computación Admon Q 7,814.72
46 Depreciación acumulada vehiculos de reparto Q 31,008.00
47 Depreciación acumulada mobiliario y equipo Q 7,524.00
48 Amortización acumulada marcas y patentes Q 3,600.00
49 Depreciaciación acumulada Equipo de computación Q 10,419.62
Depreciaicones y amortizaciones acumuladas Q 52,551.62 Q 52,551.62

50 Fletes sobre compras Q 810.00

14 IVA por cobrar Q 97.20
1 Caja y Bancos Q 907.20

No se ha contabilizado la factura DTE No.28 por

Q907.20 con el IVA incluido, pagado a Trasportes
Xelajú con el cheque Q 907.20 Q 907.20

51 Cuentas incobrables Q 700.00

7 Deudores comerciales Q 700.00
Por Q700 de una venta al crédito realizada hace 2
años se considera incobrable Q 700.00 Q 700.00

52 Material de empaque consumido Q 1,592.00

23 Material de empaque Q 1,592.00
En material de empaque se consumio 3/5 partes Q 1,592.00 Q 1,592.00

53 Valores mobiliario a corto plazo Q 40,000.00

15 valores mobiliaros a largo plazo Q 40,000.00
De los mobiliarios a largo plazo se cobraran en el
proximo ejercicio Q 40,000.00 Q 40,000.00

22 Estimación para cuentas incobrables Q 699.00

7 Deudores comerciales Q 699.00
Se ajusta la cuenta estimaziones para cuentas incobra Q 699.00 Q 699.00

54 Prestaciones Laborales sala de ventas Q 21,426.38

55 Prestaciones laborales x por pagar Q 21,426.38
Se despidio al chofer viejo Q 21,426.38 Q 21,426.38

8 Prestamos bancarios a largo plazo Q 48,000.00

56 Prestamos bancarios a corto plazo Q 48,000.00
Se los prestamos bancarios a largo plazo se pagaran el Q 48,000.00 Q 48,000.00

34 Impuesto sobre la renta Q 4,571.50

57 ISR por pagar Q 4,571.50
Se debe el ISR sobre los ingresos de diciembre los
cuales acienden a Q43,878.56 Q 4,571.50 Q 4,571.50

58 Alquileres sala de ventas Q 20,160.00

59 Alquileres sala de oficina Q 13,440.00
18 Alquileres Q 33,600.00
De los alquileres, el 60% corresponde a la sala de
ventas y el resto a las oficina Q 33,600.00 Q 33,600.00

1 Caja y bancos Q 800.00

51 Créditos recuperados Q 800.00

Hoy se presento a la empresa el señor Filomeno

VillaFuerte Gracía, a pagarnos en efectvo 800 Q 800.00 Q 800.00

31 Iva por pagar Q 1,897.20

14 Ivaa por cobrar Q 1,897.20
Se regularizan las cuentas del IVA Q 1,897.20 Q 1,897.20
 12/31/2024

Esto esta bien pero no se pasa en los ajustes

Solo en la hoja de trabajo

P#1 12/31/2024
Vehiculos valor de desecho kilometros recorridos
Q 192,000.00 Q 190,000.00 Q 31,008.00

Mobiliario y equipo Valor del 1% Mobiliario y equipo valor real Depreciación

Q 38,000.00 Q 380.00 Q 37,620.00 Q 7,524.00

Marcas y patentes
Q 3,600.00
Equipo de Computación valor residual Depreciación
Q 31,900.00 Q 638.00 Q 31,262.00 Q 10,419.62 Q 7,814.72
Q 2,604.91
p#2 12/31/2024

P#3 12/31/2024

P#4 12/31/2024

Q 3,980.00

P#5 12/31/2024

P#6 12/31/2024

Q 24,000.00 Q 700.00 Q 23,300.00

Q 23,300.00 Q 699.00
P#7 12/31/2024

P#8 12/31/2024
P#9 12/31/2024

Q 43,878.56

Q 3,071.50
P#10 12/31/2024

33600

P#11 12/31/2024

P#12 12/31/2024
Sala de venta
Q 4,514.40

Sala de adminitración
Q 3,009.60

oficinas
s.v
Carlos Monroy y Cía. Ltda. Jupiter
Actividades lucrativas Q 45,657.00
Mes Sueldo OrdinarHoras Extras Comisiones Suma
1 Diciembre Q 3,800.00 Q 390.00
Q 4,190.00
2 Noviembre Q 3,800.00 Q 410.00
Q 4,210.00
3 Octubre Q 3,800.00 Q 380.00
Q 4,180.00
4 Septiembre Q 3,700.00 Q 450.00
Q 4,150.00
5 Agosto Q 3,700.00 Q 3,700.00
6 Julio Q 3,700.00 Q 3,700.00
Total deveng Q 22,500.00 Q - Q 1,630.00 Q 24,130.00
Promedio 6 Q 4,021.67
Aguinaldo y bono 14 Q 670.28
promedio por año Q 4,691.94

Indemnización Q 17,430.89 Mes

1
Bono 14 2
Mes Sueldo OrdinarHoras Extras Comisiones Suma 3
1 Julio Q 3,700.00 Q 3,700.00 4
2 Agosto Q 3,700.00 Q 3,700.00 5
3 Septiembre Q 3,700.00 Q 450.00 Q 4,150.00 6
4 Octubre Q 3,800.00 Q 380.00 Q 4,180.00 7
5 Noviembre Q 3,800.00 Q 410.00 Q 4,210.00 8
6 Diciembre Q 3,800.00 Q 390.00 Q 4,190.00 9

Total
devengado
de 6 meses Q 22,500.00 Q - Q 1,180.00 Q 24,130.00
promedio por mes Q 4,021.67
promedio por mes Bono 14 Q 2,346.89
 Aginaldo 31 días
Sueldo ordinar 31 365
diciembre Q 3,800.00 Q 322.74
Total devengado Q 3,800.00 Q 322.74
Q 27.41
Aguinaldo Q 322.74

Vacaciones
15-Apr 260 dia s total
31 de diciembre

Mes Sueldos ordinarios Comisiones Horas extras Suma

15 de abril Q 1,973.33 Q 1,973.33
mayo Q 3,700.00 Q 3,700.00
junio Q 3,700.00 Q 3,700.00
julio Q 3,700.00 Q 3,700.00
agosto Q 3,700.00 Q 3,700.00
septiembre Q 3,700.00 Q 450.00 Q 4,150.00
octubre Q 3,800.00 Q 380.00 Q 4,180.00
noviembre Q 3,800.00 Q 410.00 Q 4,210.00
diciembre Q 3,800.00 Q 390.00 Q 4,190.00

Q 31,873.33 Q 1,630.00 Q - Q33,503.33

Total devengado 9 Q 3,722.59
Vacaciones Q 1,325.85
Carlos Monroy y Cía. Ltda.
Actividades lucrativas

No. Cuenta
1 Caja y Bancos
2 Vehiculos de reparto
3 Mobiliario y equipo
4 Marcas y patentes
5 Mercaderias
6 Compras
7 Deudores comerciales
8 Prestamos bancarios a largo plazo
9 Sueldos administración
10 Sueldos de vendedores
11 Capital social
12 gastos sobre compras
13 Ventas
14 IVA por cobrar
15 Valores mobiliario a Largo plazo
16 Devoluciones y rebajas sobre compras
17 Acreedores comerciales
18 Alquileres
19 Depreciación acumulada vehiculos de reparto
20 Depreciación acumulada mobiliario y equipo
21 Amortización acumulada marcas y patentes
22 Estamacion para cuentas incobrables
23 Material de empaque
24 Devoluciones y rebajas sobre ventas
25 Intereces percibidos
26 Reserva legal
27 Bonificación incentivo admon
28 bonificación incentivo vendedores
29 prestacionesiones laborales administración
30 prestaciones laborales vendedores
31 IVA por pagar
32 Equipo de computación
33 Intereses gasto
34 Impuesto sobre la renta
35 ISR retenido por pagar sobre compras
36 ISR retenido por acreditar sobre ventas
37 IGGS por pagar
38 ISR retenidopo por pagar sobre renta de capital
39 ISR sobre renta de capital
40 Depreciación vehiculos de reparto
41 Depreciación mobiliario y equipo sala de ventas
42 Depreciación mobiliario y equipo Administración
43 Amortización marcas y patentes
44 Depreciación equipo de computación sala de venta
45 Depreciación equipo de computación Admon
46 Depreciaciación acumulada Equipo de computación
47 Fletes sobre compras
48 Cuentas incobrables
49 Material de empaque consumido
50 Valores mobiliarios a corto plazo
51 Prestaciones Laborales sala de ventas
52 Prestaciones laborales x por pagar
53 Prestamos bancarios a corto plazo
54 ISR por pagar
55 Alquileres sala de ventas
56 Alquileres sala de oficina
57 Creditos recuperados

Sub total
Costo de ventas
Ganancia o perdida
Total
 Jupiter
12/31/2024
Saldos Ajustes
Debe Haber Debe Haber
Q 77,093.57 Q 800.00 Q 907.20
Q 192,000.00
Q 38,000.00
Q 18,000.00
Q 80,800.00
Q 102,000.00
Q 24,000.00 Q 1,399.00
Q 80,000.00 Q 48,000.00
Q 120,000.00
Q 102,000.00
Q 200,000.00
Q 3,210.00
Q 528,458.56
Q 1,800.00 Q 97.20 Q 1,897.20
Q 100,000.00 Q 40,000.00
Q 2,320.00
Q 71,896.00
Q 33,600.00 Q 33,600.00
Q 93,024.00 Q 31,008.00
Q 22,572.00 Q 7,524.00
Q 10,800.00 Q 3,600.00
Q 1,110.00 Q 699.00
Q 3,980.00 Q 1,592.00
Q 1,800.00
Q 12,740.00
 Q 13,400.00
Q 15,000.00
Q 18,000.00
Q 20,000.00
Q 17,000.00
Q 3,670.00 Q 1,897.20
Q 31,900.00
Q 17,830.00
Q 27,186.49 Q 4,571.50
Q 4,320.00
Q 1,270.00
Q 3,237.50
Q 196.00
Q 1,274.00
Q 31,008.00 Q -
Q 4,514.40 Q -
Q 3,009.60 Q -
Q 3,600.00 Q -
Q 2,604.91 Q -
Q 7,814.72 Q -
Q - Q 10,419.62
Q 810.00
Q 700.00
Q 1,592.00
Q 40,000.00
Q 21,426.38
Q 21,426.38
Q 48,000.00
Q 4,571.50
 Q 20,160.00
Q 13,440.00
Q 800.00

Q 1,047,744.06 Q 1,047,744.06 Q 206,744.90 Q 206,744.90

Q 1,047,744.06 Q 1,047,744.06 Q 206,744.90 Q 206,744.90

 Saldos ajustados Costo de Ventas
Debe Haber Debe Haber
Q 76,986.37 Q -
Q 192,000.00 Q -
Q 38,000.00 Q -
Q 18,000.00 Q -
Q 80,800.00 Q - Q 80,800.00 Q 90,000.00

Q 102,000.00 Q - Q 102,000.00

Q 22,601.00 Q -
Q - Q 32,000.00
Q 120,000.00 Q -
Q 102,000.00 Q -
Q - Q 200,000.00
Q 3,210.00 Q - Q 3,210.00

Q - Q 528,458.56
Q -
Q 60,000.00 Q -
Q - Q 2,320.00 Q 2,320.00

Q - Q 71,896.00
Q - Q -
Q - Q 124,032.00
Q - Q 30,096.00
Q - Q 14,400.00
Q - Q 411.00
Q 2,388.00 Q -
Q 1,800.00 Q -
Q - Q 12,740.00
Q - Q 13,400.00
Q 15,000.00 Q -
Q 18,000.00 Q -
Q 20,000.00 Q -
Q 17,000.00 Q -
Q - Q 1,772.80
Q 31,900.00 Q -
Q 17,830.00 Q -
Q 31,757.99 Q -
Q - Q 4,320.00
Q 1,270.00 Q -
Q - Q 3,237.50
Q - Q 196.00
Q 1,274.00 Q -
Q 31,008.00
Q 4,514.40
Q 3,009.60
Q 3,600.00
Q 2,604.91
Q 7,814.72
Q 10,419.62
Q 810.00 Q -
Q 700.00 Q -
Q 1,592.00 Q -
Q 40,000.00 Q -
Q 21,426.38 Q -
Q - Q 21,426.38
Q - Q 48,000.00
Q - Q 4,571.50
Q 20,160.00 Q -
Q 13,440.00 Q -
Q - Q 800.00

Q 1,124,497.36 Q 1,124,497.36 Q 186,010.00 Q 92,320.00

Q 93,690.00

Q 1,124,497.36 Q 1,124,497.36 Q 186,010.00 Q 186,010.00

Estado de Resultado Balance de General
Perdida Ganancia Activo
Q 76,986.37

Q 192,000.00

Q 38,000.00

Q 18,000.00

Q 90,000.00

Q 22,601.00

Q120,000.00

Q102,000.00

Q528,458.56

Q 60,000.00

Q 2,388.00

Q1,800.00

Q12,740.00
Q15,000.00

Q18,000.00

Q20,000.00

Q17,000.00

Q 31,900.00

Q17,830.00

Q31,757.99

Q 1,270.00

Q1,274.00

Q31,008.00

Q4,514.40

Q3,009.60

Q3,600.00

Q2,604.91

Q7,814.72

Q810.00

Q700.00

Q1,592.00

Q 40,000.00

Q21,426.38
 Q20,160.00

Q13,440.00

Q800.00

Q 455,341.99 Q 541,998.56 Q 573,145.37

Q 93,690.00
Q 7,033.43 Q 7,033.43

Q 549,031.99 Q 549,031.99 Q 580,178.80

Pasivo

Q 32,000.00

Q 200,000.00

Q 71,896.00

Q 124,032.00

Q 30,096.00

Q 14,400.00

Q 411.00
Q 13,400.00

Q 1,772.80

Q 4,320.00

Q 3,237.50

Q 196.00

Q 10,419.62

Q 21,426.38

Q 48,000.00

Q 4,571.50
Q 580,178.80

Q 580,178.80
 Balance
Activo
No corriente
Vehiculos de reparto Q 192,000.00
(-) dep. acum. Vehiculos de rep Q 124,032.00 Q 67,968.00
Mobiliario y equipo Q 38,000.00
(-) dep. acum. Mob. Y eq. Q 30,096.00 Q 7,904.00
Marcas y patentes Q 18,000.00
(-) Amort. Acum. Marcas y pat Q 14,400.00 Q 3,600.00
Eq. De computación Q 31,900.00
(-) dep. acum. [Link] computac Q 10,419.62 Q 21,480.38
Valores mobiliarios a l.p Q 60,000.00
Resultado de operación negativo Q 7,033.43
sub total Q 167,985.81
Corriente
Disponible
Caja y bancos Q 76,986.37
Realizable
Mercaderias Q 90,000.00
Material de Empaque Q 2,388.00
Valores mobiliarios a c.p Q 40,000.00 Q 132,388.00
Exigible
Deudores comerciales Q 22,601.00
isr por acreeditar sobre ven Q 1,270.00 Q 23,871.00
Suma del activo Q 401,231.18
Pasivo
Corriente
Acreedores comerciales Q 71,896.00
IVA X PAGAR Q 1,772.80
IGGS Por pagar Q 3,237.50
prestaciones laborales x pagar Q 21,426.38
prestaciones bancarios a c.p Q 48,000.00
ISR por pagar Q 4,571.50
ISR por pagar spbre compras Q 4,320.00
ISR retneido por pagar sobre rentas de capit Q 196.00
No corriente
Prestamos bancarios a l.p Q 32,000.00
Estimación para cuentas incobrables Q 411.00
Total de pasivo Q 187,831.18
Patrimonio Neto
Capital social Q 200,000.00
Reserva legal Q 13,400.00
sub total Q 213,400.00
Suma del pasivo y patrimonio neto Q 401,231.18
(+) Reserva legal Q -
(+) Ganancia despues del impuesto y reserva Q -
Q 401,231.18

Activo

Q -
 Carlos Monroy y Cía. Ltda. Jupiter
Actividades lucrativas 12/31/2024
Ingreso de operaciones
Ventas Q 528,458.56
(-) Devolucion y rebajas sobre ventas Q 1,800.00
Ventas Netas Q 526,658.56

Costo de ventas
Inventario inicial de mercaderias Q 80,800.00
Compras Q 102,000.00
(+) Gastos sobre compras Q 3,210.00
Compras brutas Q 105,210.00
(-) Devolucioneas y rebajas sobre compras Q 2,320.00
Compras netas Q 102,890.00
Mercaderías disponible Q 183,690.00
(-) Inventrio final de mercaderias Q 90,000.00
Costo de ventas Q 93,690.00
Margen bruto Q 432,968.56

(+) Otros Ingresos de operación

Creditos recuperados Q 800.00
sub total positivo Q 433,768.56
Gastos de Operación
Gastos de Administración
Sueldos administración Q 120,000.00
bono incentivo admón Q 15,000.00
pretaciones laborales admón Q 20,000.00
depreciacion mob y eq, admón Q 3,009.60
depreciación eq. Computo admón Q 7,814.72
Alquileres oficina Q 13,440.00
Amortizaciones marcas y patentes Q 3,600.00 Q 182,864.32
Gastos de distribución
Sueldos sala de ventas Q 102,000.00
Bono incentivo sala de ventas Q 18,000.00
prestaciones laborales sala de ventas Q 17,000.00
depreciación vehiculos de reparto Q 31,008.00
depreciacion mob y eq. S.v Q 4,514.40
depreciación eq. Computo sala de ventas Q 2,604.91
prestaciones laborales sala de ventas Q 21,426.38
alquiles sala de ventas Q 20,160.00
material de empaque consumido Q 1,592.00
fletes sobre compras Q 810.00
cuentas incobrables Q 700.00 Q 219,815.69
 Gastos de Operación Q 402,680.00
Resultado de operación positivo Q 31,088.56
Otros Gastos de operación
impuesto sobre la renta Q 31,757.99
intereses gasto Q 17,830.00
isr sobre rentas de capital Q 1,274.00 Q 50,861.99
Diferencia positiva Q 19,773.43
Gastos financieros
(+) Intereses percibidos Q 12,740.00
Resultado de operación Negativo Q 7,033.43
Otros Ingresos de operación
Carlos Monroy y Cía. Ltda. Jupiter
Actividades lucrativas 12/31/2024

58 Costo de producción Q 186,010.00

5 Mercaderias Q 80,800.00
6 Compras Q 102,000.00
12 Gastos sobre compras Q 3,210.00
Liquidación de cuentas de resultado deudor Q 186,010.00 Q 186,010.00

5 Mercaderias Q 90,000.00
16 Devoluciones y rebajas sobre compras Q 2,320.00
59 Costo de ventas Q 93,690.00
58 Costo de producción Q 186,010.00
Liquidación de las cuentas de resultado de saldor acreedor y registro Q 186,010.00 Q 186,010.00

60 Perdida y ganacia Q 549,031.99

9 Sueldos administración Q 120,000.00
10 Sueldos de vendedores Q 102,000.00
24 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 1,800.00
27 Bonificación incentivo admon Q 15,000.00
28 bonificación incentivo vendedores Q 18,000.00
29 prestacionesiones laborales administración Q 20,000.00
30 prestaciones laborales vendedores Q 17,000.00
33 Intereses gasto Q 17,830.00
34 Impuesto sobre la renta Q 31,757.99
39 ISR sobre renta de capital Q 1,274.00
40 Depreciación vehiculos de reparto Q 31,008.00
41 Depreciación mobiliario y equipo sala de ventas Q 4,514.40
42 Depreciación mobiliario y equipo Administración Q 3,009.60
43 Amortización marcas y patentes Q 3,600.00
44 Depreciación equipo de computación sala de venta Q 2,604.91
45 Depreciación equipo de computación Admon Q 7,814.72
47 Fletes sobre compras Q 810.00
48 Cuentas incobrables Q 700.00
49 Material de empaque consumido Q 1,592.00
51 Prestaciones Laborales sala de ventas Q 21,426.38
55 Alquileres sala de ventas Q 20,160.00
56 Alquileres sala de oficina Q 13,440.00
59 Costo de ventas Q 93,690.00
Liquidación de las cuentas de resultado saldo deudor Q 549,031.99 Q 549,031.99

13 Ventas Q 528,458.56
25 Intereces percibidos Q 12,740.00
57 Creditos recuperados Q 800.00
61 Diferencia negativa Q 7,033.43
60 Perdida y ganancia Q 549,031.99
Liquidación de las cuentas de resultado acreedor Q 549,031.99 Q 549,031.99

1 Caja y Bancos Q -Q 76,986.37

2 Vehiculos de reparto Q -Q 192,000.00
3 Mobiliario y equipo Q -Q 38,000.00
4 Marcas y patentes Q -Q 18,000.00
5 Mercaderias Q -Q 90,000.00
7 Deudores comerciales Q -Q 22,601.00
8 Prestamos bancarios a largo plazo Q 32,000.00
Q -
11 Capital social Q 200,000.00
Q -
15 Valores mobiliario a Largo plazo Q -Q 60,000.00
17 Acreedores comerciales Q 71,896.00
Q -
19 Depreciación acumulada vehiculos de reparto Q 124,032.00
Q -
20 Depreciación acumulada mobiliario y equipo Q 30,096.00
Q -
21 Amortización acumulada marcas y patentes Q 14,400.00
Q -
22 Estamacion para cuentas incobrables Q 411.00
Q -
23 Material de empaque Q -Q 2,388.00
26 Reserva legal Q 13,400.00
Q -
31 IVA por pagar Q 1,772.80
Q -
32 Equipo de computación Q -Q 31,900.00
35 ISR retenido por pagar sobre compras Q 4,320.00
Q -
36 ISR retenido por acreditar sobre ventas Q -Q 1,270.00
37 IGGS por pagar Q 3,237.50
Q -
38 ISR retenidopo por pagar sobre renta de capital Q 196.00
Q -
46 Depreciaciación acumulada Equipo de computación Q 10,419.62
Q -
50 Valores mobiliarios a corto plazo Q -Q 40,000.00
52 Prestaciones laborales x por pagar Q 21,426.38
Q -
53 Prestamos bancarios a corto plazo Q 48,000.00
Q -
54 ISR por pagar Q 4,571.50
Q -
61 Diferencia negativa Q 7,033.43
Cierre de las cuentas patrimoniales Q 580,178.80 Q 580,178.80
P#13 12/31/2024

P#14 12/31/2024

P#15 12/31/2024

P#16 12/31/2024
P#17 12/31/2024