TALLER 1

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Ejercicio Fiscal 02

CODIGO DETALLE ESTIMACION

1 INGRESOS CORRIENTES 972,500.00
11 IMPUESTOS 295,500.00
11.01 SOBRE LA RENTA UTILIDADES Y GANACIAS DE CAPITAL 77,000.00
11.01.04 A los Juegos de Azar 24,000.00
11.01.06 Sobre las Utilidades 53,000.00
11.02 SOBRE LA PROPIEDAD 218,500.00
11.02.01 A los Predios Urbanos 165,000.00
11.02.02 A los Predios Rurales 53,500.00
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 156,800.00
13.01 TASAS y CONTRIBUCIONES 56,400.00
13.01.01 Peaje 28,400.00
13.01.06 Especies Fiscales 25,000.00
13.01.99 Otras Tasas 3,000.00
13.04 CONTRIBUCIONES 100,400.00
13.04.07 Repavimentación Urbana 65,000.00
13.04.08 Aceras, Bordillos y Cercas 35,400.00
14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 172,900.00
14.02 VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES 28,000.00
14.02.99 Otras Ventas de Productos y Materiales 28,000.00
14.03 Ventas No Industriales 144,900.00
14.03.01 Agua Potable 65,000.00
14.03.03 Alcantarillado 54,200.00
14.03.04 Energía Eléctrica 25,700.00

18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORR. 347,300.00

18.01 TRANSFERENCIAS CORR. SECTOR PUBLICO 347,300.00
18.01.01 Del Gobierno Central 347,300.00

2 INGRESOS DE CAPITAL 400,000.00

24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 100,000.00
24.01 BIENES MUEBLES 100,000.00
24.01.04 Mobiliario 35,000.00
24.01.05 Vehículos 65,000.00
28 TRANSF. Y DONACIONES DE CAPITAL E INVERSION 300,000.00
28.01 TRANSF. CAPITAL E INVERSION SECTOR PUBLICO 300,000.00
28.01.01 Del Gobierno Central 300,000.00

3 FINANCIAMIENTO 265,000.00
36 FINANCIAMIENTO PUBLICO 265,000.00
36.03 FINANCIAMIENTO PUBLICO EXTERNO 265,000.00
36.03.01 De Organismos Multilaterales 265,000.00

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 1,637,500.00

-
 TALLER 1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (INICIAL)
AL 31 de diciembre de 01

ACTIVOS PASIVOS
CODIGO DETALLE VALOR CODIGO DETALLE VALOR
CORRIENTES 68,000.00 CORRIENTES 78,000.00
111.02 Baco. Central del Ecuador - CCU 35,000.00 213.51 C x P Gtos. Personal 65,000.00
113.11 C x C Impuestos 15,000.00 213.53 C x P Bienes y Serv. Cons. 13,000.00
131.01.04 Existencias Materiales Oficina 8,000.00
135.05.99 Exist. Otros Prod. Terminados 10,000.00 TOTAL PASIVOS 78,000.00
FIJOS 215,200.00
141.01.03 Mobiliario 30,000.00 6 PATRIMONIO 205,200.00
141.99.03 Dep. Acumulada Mobiliario - 12,000.00 611.03 Patrimonio GAD 200,000.00
141.01.05 Vehículos 40,000.00 618.01 Resultados Ejercicios Anter. 5,200.00
141.99.05 Dep. Acumulada Vehículos - 9,600.00
141.03.01 Terrenos 36,800.00
141.03.02 Edificios Locales y Residencias 250,000.00
141.99.02 Dep. Acumulada Edificios - 120,000.00
TOTAL ACTIVOS 283,200.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 283,200.00 -
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 60,000.00 CUENTAS ORDEN ACREEDORAS 60,000.00
911.07 Especies Valoradas Emitidas 20,000.00 921.07 Emisión Especies Valoradas 20,000.00
911.17 Bienes No depreciables 40,000.00 921.17 Responsabilidad Bienes no Dep. 40,000.00

TOTAL GENERAL 343,200.00 TOTAL GENERAL 343,200.00

 TALLER 1
PRESUPUESTO DE GASTOS
EJERCICIO FISCAL 02

CODIGO DETALLE ASIGNACIÓN

5 GASTOS CORRIENTES 654,700.00

51 GASTOS EN PERSONAL 306,400.00
51.01 REMUNERACIONES BASICAS 188,000.00
51.01.05 Remuneraciones Unificadas 120,000.00
51.01.06 Salarios Unificados 68,000.00
51.02 REMUNERACIONES COMPLEMENTARIAS 79,700.00
51.02.03 Décimo Tercer Sueldo 50,200.00
51.02.04 Décimo Cuarto Sueldo 29,500.00
51.05 Remuneraciones Temporales 18,900.00
51.05.09 Horas Extraordinarias y Suplementarias 18,900.00

51.06 APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL 19,800.00

51.06.01 Aporte Patronal 72,300.00

53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 324,300.00

53.01 SERVICIOS BASICOS 139,500.00
53.01.01 Agua Potable 36,000.00
53.01.04 Energía Eléctrica 60,000.00
53.01.05 Telecomunicaciones 43,500.00
53.03 TRALADO INSTALACION VIATICOS Y SUBSISTENCIAS 93,800.00
53.03.01 Pasajes al interior 60,000.00
53.03.03 Viáticos y Subsistencias en el Interior 33,800.00
53.08 BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE 31,000.00
53.08.04 Materiales de Oficina 31,000.00
53.05 Arrendamiento de Bienes 60,000.00
53.05.03 Arrendamiento de Mobiliario 25,000.00
53.05.05 Arrendamiento de vehiculos 35,000.00

56 GASTOS FINANCIEROS 24,000.00

56.03 INTERESE Y OTROS CARGOS DEUDA PUBLICA EXTERNA 24,000.00
56.03.01 A Organismos Multilaterales 24,000.00

7 GASTOS DE INVERSION 780,000.00

75 OBRAS PUBLICAS 780,000.00
75.01 OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 780,000.00
75.01.05 Obra Pública de Transporte y Vías 600,000.00
75.01.07 Construcciones y Edificaciones 180,000.00

8 GASTOS DE CAPITAL 202,800.00

84 BIENES DE LARGA DURACION 202,800.00
84.01 BIENES MUEBLES 202,800.00
84.01.03 Mobiliarios 37,800.00
84.01.04 Maquinaria 100,000.00
84.01.05 Vehículos 65,000.00
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 1,637,500.00
 EJERCICIO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
TALLER A DESARROLLAR EN CLASES

DESCRIPCIÓN DE LAS TRANSACCIONES

EJERCICIO FISCAL 2023

Nro FECHA TRANSACCION

1 2-Jan Movimiento de apertura
2 10-Jan Cancelación de deudas del año anterior, sin efecto presupues-
tario.
3 14-Feb Recaudación de impuestos a los predios urbanos por $ 105,000.
En dicho valor está incluido $ 10.000 para otras entidades, el cual
genera un ingreso del 10% que afecta a la partida 13.01.99
4 28-Feb Venta de productos y materiales en $ 18.000. El costo de ventas
asciende a $ 13.000
5 28-Feb Elaboración y cancelación del rol de haberes: Sueldos $60.000, Salarios $ 40.000, horas extras trabajadores $ 3.500
Decimo tervero $ 20.000, Decimo cuarto $19.800. Se retiene $ 5.600 para el comisariato y $3200 del impuesto a la renta
6 2-Mar Recepción de las transferencias corrientes por $ 180.000 que
financiarán los gastos de personal.
7 21-Apr Recaudación de impuestos a los predios rurales por $ 47.500.
8 24-Apr Recaudación por concepto de servicios de alcantarillado por $ 43.200
9 24-Apr Recepción de las transferencias de capital e inversión por $
$ 500.000,oo
10 5-May Se adquiere muebles de oficina por el valor de $ 25000 j depr
11 8-May Se cancela energía eléctrica por $ 52.000,oo, agua potable $ 38.000
12 16-Jul Se anticipa viáticos por $ 90.000.
13 10-Aug Liquidación definitiva de viáticos, determinándose una diferen-
cia a favor de la entidad por $ 5.000,oo que será descontado en
el rol de haberes.
14 25-Aug Se recauda por concepto de peajes el valor de $ 25.000
15 10-sept. Se adquiere materiales de oficina por $ 30.000,oo j
16 8-Oct Adquisición de un vehículo en $ 35.000, cancelándose $ 20.000 con cheque y la diferencia se firma un documento depreciacion
17 25-Oct Se celebra un contrato para la construcción de un edificio por
$ 180.000. El anticipo asciende al 40% que será amortizado
proporcionalmente con el avance de obra. Existirá 2 planillas
por $ 100.000 y $ 80.000.
18 2-Nov Recepción y pago total de la primera planilla por con transferencia del banco central
19 23-Nov Recepción de la segunda planilla
20 30-Nov Cancelación total de la segunda planilla
21 30-Dec Elaboración y cancelación del rol de haberes: Sueldos $180.000
Decimo tercero $ 20.000, Decimo cuarto $19.800. Se retiene $ 5.600 para el comisariato y $3200 del impuesto a la renta

DATOS PARA AJUSTES

1 31-Dec Los egresos de bodega ascienden a $ 21.000.
2 31-Dec Depreciar los bienes adquiridos en éste período
3 31-Dec Se cancela todos los valores pendientes de pago de los meses en estudio

SE PIDE.- Registre las operaciones descritas y elabore los

estados financieros ( Balance de Situación Financiera, Estado de Resultados) ; así como las cédulas presupuestarias de
ingresos y gastos, el Estado de ejecución presupuestaria
 INGRE
AFECTACION AL PATRIMONIO
tipo de
movimien
fecha codigo detalle to auxiliar
2-Jan
111.02 Baco. Central del Ecuador - CCU A
113.11 C x C Impuestos
131.01.04 Existencias Materiales Oficina
135.05.99 Exist. Otros Prod. Terminados
141.01.03 Mobiliario
141.99.03 Dep. Acumulada Mobiliario
141.01.05 Vehículos
141.99.05 Dep. Acumulada Vehículos
141.03.01 Terrenos
141.03.02 Edificios Locales y Residencias
141.99.02 Dep. Acumulada Edificios
911.07 Especies Valoradas Emitidas
911.17 Bienes No depreciables
213.51 C x P Gtos. Personal
213.53 C x P Bienes y Serv. Cons.
611.03 Patrimonio GAD
618.01 Resultados Ejercicios Anter.
921.07 Emisión Especies Valoradas
921.17 Responsabilidad Bienes no Dep.
p/r asiento de apertura

10-Jan 213.51 C x P Gtos. Personal f

213.53 C x P Bienes y Serv. Cons. f
111.02 Baco. Central del Ecuador - CCU
p/r cancelacion de deudas del año anterior

14-Feb 113.11 cuentas por cobrar impuestos f

212.01 depositos de intermediacion
623.01.99 otras tasas generales
621.02.01 a los predios urbanos
p/r predios urbanos

111.01 caja recaudadora f

113.11 cuentas por cobrar impuestos
p/r cobro de predios urbanos

111.02 banco central del ecuador CCU f

111.01 caja recaudadora
p/r deposito en el banco central
 cuentas por cobrar venta de bienes y
28-Feb 113.14 servicios f
113.81.02 cuentas por cobrar iva en ventas
materiales de instalacion de agua
621.02.06 potable
213.81.07 cuentas por pagar iva cobrado 100%
p/r venta de productos y materiales

111.01 caja recaudadora f

cuentas por cobrar venta de bienes y
113.14 servicios
113.81.02 cuentas por cobrar iva en ventas
p/r cobro de venta de productos y
materiales

111.02 banco central del ecuador CCU f

111.01 caja recaudadora
p/r deposito en el banco central

costo de ventas de productos y

638.02 materiales
132.08.13 inventario de repuestos y accesorios

28-Feb 633.01.05 remuneraciones unifcadas f

633.01.06 salarios unificados

633.05.09 horas extraordinarias y suplementarias

633.02.03 decimo tercero sueldo
633.02.04 decimo cuarto sueldo
633.06.01 aporte patronal
cuentas por pagar gastos en el personal
213.51.01 IEES
cuentas por pagar gastos en el persol I.R sri
213.51.02
213.51.03 gastos en el personal comisariato
cuentas por pagar en el personal
213.51.01.05 empleados y trabajadores
p/r contabilizacion rol de pagos
administracion y trabajadores
cuentas por pagar gastos en el personal
213.51.01 IEES f
aporte patronal 11,095.50

aporte personal
cuentas por pagar gastos en el persol I.R sri 11,381.50
213.51.02
213.51.03 gastos en el personal comisariato
cuentas por pagar en el personal
213.51.01.05 empleados y trabajadores
111.02 banco central del ecuador CCU
 p/r pago de rol

cuentas por cobrar transerencias y

2-Mar 113.18 donaciones corrientes f
626.01.01 del presupuesto general del estado
p/r transferencia del presupuesto general
del estado

111.02 banco central del ecuador CCU f

cuentas por cobrar transerencias y
113.18 donaciones corrientes
p/r transferencia en el banco central

21-Apr 113.11 cuentas por cobrar impuestos f

621.02.02 a los predios rurales
p/r predios rurales

111.01 caja recaudadora f

113.11 cuentas por cobrar impuestos
p/r cobro de predios rurales

111.02 banco central del ecuador CCU f

111.01 caja recaudadora
p/r deposito en el banco central

cuentas por cobrar venta de bienes y

24-Apr 113.14 servicios f
624.03.03 alcantarillado
p/r recaudacion por servicios de
alcantarillado

111.01 caja recaudadora f

cuentas por cobrar venta de bienes y
113.14 servicios
p/r cobro por servicios de alcantarillado

111.02 banco central del ecuador CCU f

111.01 caja recaudadora
p/r deposito en el banco central

cuentas por cobrar transferencias y

24-Apr 113.28 donaciones de capital e inversion f
626.01.01 del presupuesto general del estado
p/r transferencia de capital

111.02 banco central del ecuador CCU f

cuentas por cobrar transferencias y
113.28 donaciones de capital e inversion
 p/r deposito en el banco central del
ecuador

5-May 141.01.03 mobiliarios f

113.81.01 cuentas por cobrar iva compras f
cuentas por pagar bines y servicios de
213.53.02 consumo Imp.Renta SRI 1,75%
cuentas por pagar bienes y servicios
213.53.01 consumo proveedor
cuentas por pagar IVA bienes proveedor
213.81.03 70%
213.81.04 cuentas por pagar IVA bienes 30% SRI
p/r adquisicion muebles de oficina

8-May 634.01.04 energia electrica f

634.01.01 agua potable f
cuentas por pagar bienes y servicios de
213.53 consumo
p/r consumo de servicios basicos
2
cuentas por pagar bienes y servicios de
213.53 consumo f
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r pago servicios basicos

anticipo de viaticos, pasajes y otros de

16-Jul 112.15.01 viaje institucional f
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r entrega de anticipo

traslados, instalaciones, viaticos y

10-Aug 634.03 subsistencias f
anticipo de viaticos, pasajes y otros de
112.15.01 viaje institucional
p/r viaticos de funcionarios

25-Aug 113.13 cuentas por corbrar tasas y contribuciones f

623.01.01 peaje
p/r recaudo de peaje

111.01 caja recaudadora

cuentas por corbrar tasas y f
113.13 contribuciones
p/r cobro por peaje

111.02 banco central del ecuador CCU f

111.01 caja recaudadora
p/r deposito en el banco central
10-Sep 131.01.04 inventarios de materiales de oficina f
113.81.01 cuentas por cobrar iva compras f
cuentas por pagar bienes y servicios de
213.53.02 comsumo Imp. Renta SRI 1.75%
cuentas por pagar bienes y servicios de
213.53.01 consumo proveedores
213.81.03 cuentas por pagar IVA proveedor 70%
213.81.04 cuentas por pagar IVA bienes 30% SRI
p/r adquisicion materiales de oficina

8-Oct 141.01.05 vehiculos f

113.81.01 cuentas por cobrar iva compras f
cuentas por pagar bienes y servicios de
213.53.02 comsumo Imp. Renta SRI 1.75%
cuentas por pagar bienes y servicios de
213.53.01 consumo proveedores
213.81.03 cuentas por pagar IVA proveedor 70%
213.81.04 cuentas por pagar IVA bienes 30% SRI
p/r adquisicion de un vehiculo

cuentas por pagar bienes y servicios de

213.53.01 consumo proveedores f
213.81.03 cuentas por pagar IVA proveedor 70%
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r pago adquision de vehiculo

25-Oct 112.03 Anticipo a contratistas de obras f

Fondos de terceros contraloria general
212.03.01 del estado
Fondos de terceros procaduria general
212.03.02 del estado
212.03.03 F. terceros ministerio publico
212.03.04 F. terceros senescyt
212.03.05 F. teceros contratista
p/r anticipo de 40% del contrato

Fondos de terceros contraloria general

212.03.01 del estado f
Fondos de terceros procaduria general
212.03.02 del estado
212.03.03 F. terceros ministerio publico
212.03.04 F. terceros senescyt
212.03.05 F. teceros contratista
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r cancelacion fondos de terceros

2-Nov 151.51.07 construcciones y edificaciones

cuentas por pagar obras publicas 1.75% f
213.75.01 I.R
 213.75.02 C. por
C. por pagar
pagar O.P
O.P amortizacion
escalafon del
213.75.04 anticipo
C. por pagar O.P contraloria general del
213.75.05 estado
213.75.06 C. por pagar O.P procaduria
213.75.07 C. por pagar O.P ministerio publico
213.75.08 C. por pagar O.P senescyt
213.75.09 C. por pagar O.P contratista
113.81.01 C. por cobrar Iva compras
213.81.03 C. por pagar Iva 70% al proveedor
213.81.04 C. por pagar Iva 30% Sri
p/r primera planilla

213.75.02 C. por pagar O.P escalafon f

C. por pagar O.P contraloria general del
213.75.05 estado
213.75.06 C. por pagar O.P procaduria
213.75.07 C. por pagar O.P ministerio publico
213.75.08 C. por pagar O.P senescyt
213.75.09 C. por pagar O.P contratista
213.81.03 C. por pagar Iva 70% al proveedor
111.02 Bancon central del Ecuador CCU
p/r cancelacion primera planilla
C. por pagar O.P amortizacion del
213.75.04 anticipo J
112.03 Anticipo a contratistas de obras
P/R Cierre de cuenta de ingreso y anticipo
parcial de obra

23-Nov 151.51.07 construcciones y edificaciones

cuentas por pagar obras publicas 1.75% f
213.75.01 I.R
213.75.02 C. por
C. por pagar
pagar O.P
O.P amortizacion
escalafon del
213.75.04 anticipo
C. por pagar O.P contraloria general del
213.75.05 estado
213.75.06 C. por pagar O.P procaduria
213.75.07 C. por pagar O.P ministerio publico
213.75.08 C. por pagar O.P senescyt
213.75.09 C. por pagar O.P contratista
113.81.01 C. por cobrar Iva compras
213.81.03 C. por pagar Iva 70% al proveedor
213.81.04 C. por pagar Iva 30% Sri
p/r segunda planilla

30-Nov 213.75.02 C. por pagar O.P escalafon f

C. por pagar O.P contraloria general del
213.75.05 estado
213.75.06 C. por pagar O.P procaduria
 213.75.07 C. por pagar O.P ministerio publico
213.75.08 C. por pagar O.P senescyt
213.75.09 C. por pagar O.P contratista
213.81.03 C. por pagar Iva 70% al proveedor
111.02 Bancon central del Ecuador CCU
p/r cancelacion segunda planilla

213.75.04 C. por pagar O.P amortizacion del anticipo j

112.03 Anticipo a contratistas de obras
P/R Cierre de cuenta de ingreso y anticipo
parcial de obra

30-Dec 633.01.05 remuneraciones unifcadas f

633.02.03 decimo tercero sueldo
633.02.04 decimo cuarto sueldo
633.06.01 aporte patronal
cuentas por pagar gastos en el personal
213.51.01 IEES
cuentas por pagar gastos en el persol I.R sri
213.51.02
213.51.03 gastos en el personal comisariato
cuentas por pagar en el personal
213.51.01.05 empleados y trabajadores
anticipo de viaticos, pasajes y otros de
112.15.01 viaje institucional
p/r contabilizacion rol de pagos
administracion y trabajadores
cuentas por pagar gastos en el personal
213.51.01 IEES f
aporte patronal 16,470.00
aporte personal
cuentas por pagar gastos en el persol I.R sri 20,610.00
213.51.02
213.51.03 gastos en el personal comisariato
cuentas por pagar en el personal
213.51.01.05 empleados y trabajadores
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r pago de rol

cuentas por pagar bienes y servicios

31-Dec 213.53.01 consumo proveedor j
cuentas por pagar IVA bienes proveedor
213.81.03 70%
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r pago adquision muebles de oficina con
fecha 5 de mayo

639.01.03 gasto dep. muebles de oficina j

141.99.03 depreciacion acumulada muebles de oficina
p/r depreciacion de mobiliario
 cuentas por pagar bienes y servicios
213.53.01 consumo proveedor j
cuentas por pagar IVA bienes proveedor
213.81.03 70%
111.02 banco central del ecuador CCU
p/r pago adquision materiales de oficina
con fecha 10 de septiembre

639.01.05 dep. bienes de administracion-vehiculos j

141.99.05 depreciacio acumulada de vehiculos
p/r depreciacion de vehiculo

213.81.04 cuentas por pagar IVA bienes 30% SRI j

5 de mayo 1,125.00
10 de septiembre 1,350.00
8 de octubre 1,575.00
2 de noviembre 4,500.00
23 de noviembre 3,600.00
cuentas por pagar bines y servicios de
213.53.02 consumo Imp.Renta SRI 1,75%
5 de mayo 437.50
10 de septiembre 525.00
8 de octubre
cuentas por pagar obras publicas 1.75% 612.50
213.75.01 I.R
2 de noviembre 1,750.00
23 de noviembre 1,400.00
111.02 banco central del ecuador CCU
P/r pago iva, impuestos a la renta

131.01.04 inventarios de materiales de oficina j

634.08.04 gasto utilies de oficina
p/r incremento de materiales d eoficina
 INGRESOS
AFECTACION AL PRESUPUESTO

debe haber codigo partida compromiso obligacion

35,000.00
15,000.00
8,000.00
10,000.00
30,000.00
- 12,000.00
40,000.00
- 9,600.00
36,800.00
250,000.00
- 120,000.00
20,000.00
40,000.00
65,000.00
13,000.00
200,000.00
5,200.00
20,000.00
40,000.00

65,000.00
13,000.00
78,000.00

106,000.00 11.02.01 a los predios urbanos 95,000.00 95,000.00

10,000.00 13.01.99 otras tasas 1,000.00 1,000.00
1,000.00 otras entidades 10,000.00 10,000.00
95,000.00

106,000.00 11.02.01 a los predios urbanos

106,000.00 13.01.99 otras tasas
otras entidades

106,000.00
106,000.00
 18,000.00 14.02 ventas de productos y materiales 18,000.00 18,000.00
2,700.00

18,000.00
2,700.00

20,700.00

18,000.00 14.02 ventas de productos y materiales

2,700.00

20,700.00
20,700.00

13,000.00
13,000.00

60,000.00 51.01.05 remuneraciones unificadas 60,000.00 60,000.00

40,000.00 51.01.06 salarios unificados 40,000.00 40,000.00
horas extraordinarias y
7,000.00 51.05.09 suplementarias 7,000.00 7,000.00
40,000.00 51.02.03 decimo tercero 40,000.00 40,000.00
39,600.00 51.02.04 decimo cuarto 39,600.00 39,600.00
11,095.50 51.06.01 aporte patronal 11,095.50 11,095.50
22,477.00
6,400.00
11,200.00

157,618.50

22,477.00 51.01.05 remuneraciones unificadas

51.01.06 salarios unificados
horas extraordinarias y
51.05.09 suplementarias
6,400.00 51.02.03 decimo tercero
11,200.00 51.02.04 decimo cuarto

157,618.50 51.06.01 aporte patronal

197,695.50
180,000.00 18.01.01 del presupuesto general del estado 180,000.00 180,000.00
180,000.00

180,000.00 18.01.01 del presupuesto general del estado

180,000.00

47,500.00 11.02.02 a los predios rurales 47,500.00 47,500.00

47,500.00

47,500.00 11.02.02 a los predios rurales

47,500.00

47,500.00
47,500.00

43,200.00 14.03.03 alcantarillado 43,200.00 43,200.00

43,200.00

43,200.00 14.03.03 alcantarillado

43,200.00

43,200.00
43,200.00

500,000.00 28.01.01 del presupuesto general del estado 500,000.00 500,000.00

500,000.00

500,000.00 28.01.01 del presupuesto general del estado

500,000.00
25,000.00 84.01.03 mobiliario 25,000.00 25,000.00
3,750.00

437.50

24,562.50

2,625.00
1,125.00

52,000.00 53.01.01 agua potable 38,000.00 38,000.00

38,000.00 53.01.04 energia electrica 52,000.00 52,000.00

90,000.00

90,000.00 53.01.01 agua potable

90,000.00 53.01.04 energia electrica

90,000.00
90,000.00

85,000.00 53.03 traslados, instalaciones, viaticos y s 85,000.00 85,000.00

85,000.00

25,000.00 13.01.01 peaje 25,000.00 25,000.00

25,000.00

25,000.00 13.01.01 peaje

25,000.00

25,000.00
25,000.00
 30,000.00 53.08.04 materiales de oficina 30,000.00 30,000.00
4,500.00

525.00

29,475.00
3,150.00
1,350.00

35,000.00 84.01.05 vehiculos 35,000.00 35,000.00

5,250.00

612.50

34,387.50
3,675.00
1,575.00

20,000.00 84.01.05 vehiculos

3,675.00
23,675.00

72,000.00

180.00

216.00
144.00
180.00
71,280.00

180.00

216.00
144.00
180.00
71,280.00
72,000.00

100,000.00 75.01.07 construcciones y edificaciones 100,000.00 100,000.00

1,750.00
 1,000.00
40,320.00

149.20
179.04
119.36
149.20
56,333.20
15,000.00
10,500.00
4,500.00

1,000.00 75.01.07 construcciones y edificaciones

149.20
179.04
119.36
149.20
56,333.20
10,500.00
68,430.00

40,320.00
40,320.00

80,000.00 75.01.07 construcciones y edificaciones 80,000.00 80,000.00

1,400.00
800.00
31,680.00

120.80
144.96
96.64
120.80
45,636.80
12,000.00
8,400.00
3,600.00

800.00 75.01.07 construcciones y edificaciones

120.80
144.96
 96.64
120.80
45,636.80
8,400.00
55,320.00

31,680.00
31,680.00

180,000.00 51.01.05 remuneraciones unificadas 180,000.00 180,000.00

20,000.00 51.02.03 decimo tercero 20,000.00 20,000.00
19,800.00 51.02.04 decimo cuarto 19,800.00 19,800.00
16,470.00 51.06.01 aporte patronal 16,470.00 16,470.00
37,080.00
3,200.00
5,600.00

185,390.00

5,000.00

37,080.00 51.01.05 remuneraciones unificadas

51.02.03 decimo tercero
51.02.04 decimo cuarto
3,200.00 51.06.01 aporte patronal
5,600.00

185,390.00
231,270.00

24,562.50 84.01.03 mobiliario

2,625.00
27,187.50

1,631.94
1,631.94
 29,475.00 53.08.04 materiales de oficina

3,150.00
32,625.00

1,594.44
1,594.44

12,150.00

1,575.00

3,150.00

16,875.00

21,000.00
21,000.00

4,514,169.89 4,514,169.89
-

-
recaudo/pago

95,000.00
1,000.00
10,000.00
18,000.00

60,000.00
40,000.00

7,000.00
40,000.00
39,600.00

11,095.50
180,000.00

47,500.00

43,200.00

500,000.00
38,000.00
52,000.00

85,000.00

25,000.00
35,000.00
100,000.00

80,000.00
180,000.00
20,000.00
19,800.00
16,470.00

25,000.00
29,475.00
ROL 28 DE FEBRERO

sueldo horas extras ingresos decimo tercerdecimo cuart total ingreoss

sueldos
administraci
on 60,000.00 3,500.00 63,500.00 20,000.00 19,800.00 103,300.00
salarios 40,000.00 3,500.00 43,500.00 20,000.00 19,800.00 83,300.00
107,000.00 40,000.00 39,600.00 186,600.00

ROL 30 DE DICIEMBRE

aporte
personal
(administrac
ion 11,45%
y salarios
sueldo ingresos decimo tercerdecimo cuart total ingreoss9,45%)
sueldos
administraci
on 180,000.00 180,000.00 20,000.00 19,800.00 219,800.00 20,610.00
aporte aporte
personal patronal
(administrac (administrat
ion 11,45% ivos 9,15% y
y salarios salarios liquido a
9,45%) 12,15% comisariato imp. Renta total egresos recibir

7,270.75 5,810.25 5,600.00 3,200.00 16,070.75 87,229.25

4,110.75 5,285.25 5,600.00 3,200.00 12,910.75 70,389.25
11,381.50 11,095.50 11,200.00 6,400.00 28,981.50 157,618.50

aporte
patronal
(administrat
ivos 9,15% y
salarios liquido a
12,15% comisariato anticipo imp. Renta total egresos recibir

16,470.00 5,600.00 5,000.00 3,200.00 34,410.00 185,390.00

 AMORTIZACION DE ANTICIPO
RET. RET. RET.
ANTICIPO CONTRALORI PROCURAD MINISTERIO
A URIA PUBL
$ 180,000.00 $ 72,000.00 $ 180.00 $ 216.00 $ 144.00
56% $ 72,000.00 40,320.00
44% $ 72,000.00 31,680.00

1.75% FISCO
1% ESCALAFON DE LOS INGENIEROS

PLANILLA 1° PLANILLA 2°
$ 100,000.00 $ 80,000.00
$ 40,320.00 $ 31,680.00
$ 59,680.00 $ 48,320.00
RET. CONTRALORIA $ 149.20 $ 120.80
RET. PROCURADURIA $ 179.04 $ 144.96
RET. MINISTERIO PUBL $ 119.36 $ 96.64
REET. SENECYT $ 149.20 $ 120.80
TOTAL DE RET. $ 596.80 $ 483.20
DE ANTICIPO
TOTAL DE
REET.
RETENCION
SENECYT
ES
$ 180.00 $ 720.00
DEPRECIACION MOBILIARIO

dep. anual dep. mensual dep. diaria dias de mayo

valor -valor residial 25000 2500 208.33 6.94 173.61
vida util 10

DEPRECIACION VEHICULO
dep. anual dep. mensual dep. diaria dias de octub
valor -valor residial 35000 7000 583.33 19.44 427.78
vida util 5
meses restantotal
1,458.33 1,631.94

meses restantotal
1,166.67 1,594.44
 Baco. Central
del Ecuador -
111.02 CCU 113.11 C x C Impuestos
Debe Haber Debe Haber
35,000.00 78,000.00 15,000.00 106,000.00
106,000.00 197,695.50 106,000.00 47,500.00
20,700.00 90,000.00 47,500.00
180,000.00 90,000.00
47,500.00 23,675.00
43,200.00 72,000.00
500,000.00 68,430.00
25,000.00 55,320.00
231,270.00
27,187.50
32,625.00
16,875.00
957,400.00 983,078.00 168,500.00 153,500.00
25,678.00 15,000.00

Dep.
Acumulada
141.99.03 Mobiliario 141.01.05 Vehículos
Debe Haber Debe Haber
- 12,000.00 1,631.94 40,000.00
35,000.00

- 12,000.00 1,631.94 75,000.00 -

- 13,631.94 75,000.00

Especies
Valoradas Bienes No
911.07 Emitidas 911.17 depreciables
Debe Haber Debe Haber
20,000.00 40,000.00
 20,000.00 - 40,000.00 -
20,000.00 40,000.00

Resultados Emisión Especies

618.01 Ejercicios Anter. 921.07 Valoradas
Debe Haber Debe Haber
5,200.00 20,000.00

- 5,200.00 - 20,000.00
- 5,200.00 - 20,000.00

a los predios
621.02.01 urbanos 111.01 caja recaudadora
Debe Haber Debe Haber
95,000.00 106,000.00 106,000.00
20,700.00 20,700.00
47,500.00 47,500.00
43,200.00 43,200.00
25,000.00 25,000.00

- 95,000.00 242,400.00 242,400.00

- 95,000.00 -

cuentas por costo de ventas

pagar iva de productos y
213.81.07 cobrado 100% 638.02 materiales
Debe Haber Debe Haber
2,700.00 13,000.00

- 2,700.00 13,000.00 -
- 2,700.00 13,000.00

horas
extraordinarias y decimo tercero
633.05.09 suplementarias 633.02.03 sueldo
Debe Haber Debe Haber
7,000.00 40,000.00
20,000.00

7,000.00 - 60,000.00 -
7,000.00 60,000.00

cuentas por gastos en el

pagar gastos en personal
213.51.02 el persol I.R sri 213.51.03 comisariato
Debe Haber Debe Haber
6,400.00 6,400.00 11,200.00 11,200.00
3,200.00 3,200.00 5,600.00 5,600.00

9,600.00 9,600.00 16,800.00 16,800.00

- -

a los predios
621.02.02 rurales 624.03.03 alcantarillado
Debe Haber Debe Haber
47,500.00 43,200.00

- 47,500.00 - 43,200.00
- 47,500.00 - 43,200.00

cuentas por
pagar bienes y
servicios cuentas por
consumo pagar IVA bienes
213.53.01 proveedor 213.81.03 proveedor 70%
Debe Haber Debe Haber
20,000.00 24,562.50 3,675.00 2,625.00
 24,562.50 29,475.00 10,500.00 3,150.00
29,475.00 34,387.50 8,400.00 3,675.00
2,625.00 10,500.00
3,150.00 8,400.00

74,037.50 88,425.00 28,350.00 28,350.00

- 14,387.50 -

anticipo de traslados,
viaticos, pasajes instalaciones,
y otros de viaje viaticos y
112.15.01 institucional 634.03 subsistencias
Debe Haber Debe Haber
90,000.00 85,000.00 85,000.00
5,000.00

90,000.00 90,000.00 85,000.00 -

- 85,000.00

Fondos de Fondos de
terceros terceros
contraloria procaduria
general del general del estado
212.03.01 estado 212.03.02
Debe Haber Debe Haber
180.00 180.00 216.00 216.00
 180.00 180.00 216.00 216.00
- -

cuentas por
construcciones pagar obras
151.51.07 y edificaciones 213.75.01 publicas 1.75% I.R
Debe Haber Debe Haber
100,000.00 3,150.00 1,750.00
80,000.00 1,400.00

180,000.00 - 3,150.00 3,150.00

180,000.00 -

C. por pagar O.P C. por pagar O.P

213.75.06 procaduria 213.75.07 ministerio publico
Debe Haber Debe Haber
179.04 179.04 119.36 119.36
144.96 144.96 96.64 96.64
 324.00 324.00 216.00 216.00
- -

dep. bienes de
administracion- gasto utilies de
639.01.05 vehiculos 634.08.04 oficina
Debe Haber Debe Haber
1,594.44 21,000.00

1,594.44 - - 21,000.00
1,594.44 - 21,000.00
 Existencias Exist. Otros Prod.
131.01.04 Materiales Oficina 135.05.99 Terminados
Debe Haber Debe Haber
8,000.00 10,000.00
30,000.00
21,000.00

59,000.00 - 10,000.00 -
59,000.00 10,000.00

Dep. Acumulada
141.99.05 Vehículos 141.03.01 Terrenos
Debe Haber Debe Haber
- 9,600.00 1,594.44 36,800.00

- 9,600.00 1,594.44 36,800.00 -

- 11,194.44 36,800.00

C x P Gtos. C x P Bienes y Serv.

213.51 Personal 213.53 Cons.
Debe Haber Debe Haber
65,000.00 65,000.00 13,000.00 13,000.00
90,000.00 90,000.00
 65,000.00 65,000.00 103,000.00 103,000.00
- -

Responsabilidad depositos de
921.17 Bienes no Dep. 212.01 intermediacion
Debe Haber Debe Haber
40,000.00 - 10,000.00

- 40,000.00 - 10,000.00
- 40,000.00 - 10,000.00

cuentas por
cobrar venta de cuentas por cobrar
113.14 bienes y servicios 113.81.02 iva en ventas
Debe Haber Debe Haber
18,000.00 18,000.00 2,700.00 2,700.00
43,200.00 43,200.00

61,200.00 61,200.00 2,700.00 2,700.00

 - -

inventario de
repuestos y remuneraciones
132.08.13 accesorios 633.01.05 unifcadas
Debe Haber Debe Haber
13,000.00 60,000.00
180,000.00

- 13,000.00 240,000.00 -
- 13,000.00 240,000.00

decimo cuarto
633.02.04 sueldo 633.06.01 aporte patronal
Debe Haber Debe Haber
39,600.00 11,095.50
19,800.00 16,470.00

59,400.00 - 27,565.50 -
59,400.00 27,565.50

cuentas por
pagar en el cuentas por cobrar
personal transerencias y
empleados y donaciones
213.51.01.05 trabajadores 113.18 corrientes
Debe Haber Debe Haber
157,618.50 157,618.50 180,000.00 180,000.00
185,390.00 185,390.00

343,008.50 343,008.50 180,000.00 180,000.00

- -

cuentas por
cobrar
transferencias y
donaciones de
capital e inversion cuentas por cobrar
113.28 113.81.01 iva compras
Debe Haber Debe Haber
500,000.00 500,000.00 3,750.00
4,500.00
5,250.00
15,000.00
12,000.00

500,000.00 500,000.00 40,500.00 -

- 40,500.00

cuentas por
pagar IVA bienes
213.81.04 30% SRI 634.01.04 energia electrica
Debe Haber Debe Haber
12,150.00 1,125.00 52,000.00
 1,350.00
1,575.00
4,500.00
3,600.00

12,150.00 12,150.00 52,000.00 -

- 52,000.00

cuentas por corbrar

tasas y
623.01.01 peaje 113.13 contribuciones
Debe Haber Debe Haber
25,000.00 25,000.00 25,000.00

- 25,000.00 25,000.00 25,000.00

- 25,000.00 -

F. terceros F. terceros
212.03.03 ministerio publico 212.03.04 senescyt
Debe Haber Debe Haber
144.00 144.00 180.00 180.00
 144.00 144.00 180.00 180.00
- -

C. por pagar O.P

C. por pagar O.P amortizacion del
213.75.02 escalafon 213.75.04 anticipo
Debe Haber Debe Haber
1,000.00 1,000.00 40,320.00 40,320.00
800.00 800.00 31,680.00 31,680.00

1,800.00 1,800.00 72,000.00 72,000.00

- -

C. por pagar O.P C. por pagar O.P

213.75.08 senescyt 213.75.09 contratista
Debe Haber Debe Haber
149.20 149.20 56,333.20 56,333.20
120.80 120.80 45,636.80 45,636.80
270.00 270.00 101,970.00 101,970.00
- -
141.01.03 Mobiliario
Debe Haber
30,000.00
25,000.00

55,000.00 -
55,000.00

Dep.
Edificios Locales Acumulada
141.03.02 y Residencias 141.99.02 Edificios
Debe Haber Debe Haber
250,000.00 - 120,000.00

250,000.00 - - 120,000.00 -
250,000.00 - 120,000.00

611.03 Patrimonio GAD

Debe Haber
200,000.00
 - 200,000.00
- 200,000.00

otras tasas
623.01.99 generales
Debe Haber
1,000.00

- 1,000.00
- 1,000.00

materiales de
instalacion de
621.02.06 agua potable
Debe Haber
18,000.00

- 18,000.00
- 18,000.00

salarios
633.01.06 unificados
Debe Haber
40,000.00

40,000.00 -
40,000.00

cuentas por
pagar gastos en
213.51.01 el personal IEES
Debe Haber
22,477.00 22,477.00
37,080.00 37,080.00

59,557.00 59,557.00
-

del presupuesto
general del
626.01.01 estado
Debe Haber
180,000.00
500,000.00

- 680,000.00
- 680,000.00

cuentas por
pagar bines y
servicios de
consumo
Imp.Renta SRI
213.53.02 1,75%
Debe Haber
1,575.00 437.50
525.00
612.50

1,575.00 1,575.00
-

634.01.01 agua potable

Debe Haber
38,000.00
 38,000.00 -
38,000.00

Anticipo a
contratistas de
112.03 obras
Debe Haber
72,000.00 40,320.00
31,680.00

72,000.00 72,000.00
-

F. teceros
212.03.05 contratista
Debe Haber
71,280.00 71,280.00
 71,280.00 71,280.00
-

C. por pagar O.P

contraloria
general del
213.75.05 estado
Debe Haber
149.20 149.20
120.80 120.80

270.00 270.00
-

gasto dep.
muebles de
639.01.03 oficina
Debe Haber
1,631.94
1,631.94 -
1,631.94
 codigo cuentas BALANCE GENERAL
A 111.01 caja recaudadora 242,400.00
A 111.02 Baco. Central del Ecuador - CCU 957,400.00
A 112.03 Anticipo a contratistas de obras 72,000.00
A 112.15.01 anticipo de viaticos, pasajes y otros de viaje institucional 90,000.00
A 113.11 C x C Impuestos 168,500.00
A 113.13 cuentas por corbrar tasas y contribuciones 25,000.00
A 113.14 cuentas por cobrar venta de bienes y servicios 61,200.00
A 113.18 cuentas por cobrar transerencias y donaciones corriente 180,000.00
A 113.28 cuentas por cobrar transferencias y donaciones de capita 500,000.00
A 113.81.01 cuentas por cobrar iva compras 40,500.00
A 113.81.02 cuentas por cobrar iva en ventas 2,700.00
A 131.01.04 Existencias Materiales Oficina 59,000.00
A 132.08.13 inventario de repuestos y accesorios -
A 135.05.99 Exist. Otros Prod. Terminados 10,000.00
A 141.01.03 Mobiliario 55,000.00
A 141.01.05 Vehículos 75,000.00
A 141.03.01 Terrenos 36,800.00
A 141.03.02 Edificios Locales y Residencias 250,000.00
141.99.02 Dep. Acumulada Edificios - 120,000.00
141.99.03 Dep. Acumulada Mobiliario - 12,000.00
141.99.05 Dep. Acumulada Vehículos - 9,600.00
151.51.07 construcciones y edificaciones 180,000.00
212.01 depositos de intermediacion -
212.03.01 Fondos de terceros contraloria general del estado 180.00
212.03.02 Fondos de terceros procaduria general del estado 216.00
212.03.03 F. terceros ministerio publico 144.00
212.03.04 F. terceros senescyt 180.00
212.03.05 F. teceros contratista 71,280.00
213.51 C x P Gtos. Personal 65,000.00
213.51.01 cuentas por pagar gastos en el personal IEES 59,557.00
213.51.02 cuentas por pagar gastos en el persol I.R sri 9,600.00
213.51.03 gastos en el personal comisariato 16,800.00
213.51.01.05 cuentas por pagar en el personal empleados y trabajador 343,008.50
213.53 C x P Bienes y Serv. Cons. 103,000.00
213.53.02 cuentas por pagar bines y servicios de consumo Imp.Ren 1,575.00
213.53.01 cuentas por pagar bienes y servicios consumo proveedor 74,037.50
213.75.01 cuentas por pagar obras publicas 1.75% I.R 3,150.00
213.75.02 C. por pagar O.P escalafon 1,800.00
213.75.04 C. por pagar O.P amortizacion del anticipo 72,000.00
213.75.05 C. por pagar O.P contraloria general del estado 270.00
213.75.06 C. por pagar O.P procaduria 324.00
213.75.07 C. por pagar O.P ministerio publico 216.00
213.75.08 C. por pagar O.P senescyt 270.00
213.75.09 C. por pagar O.P contratista 101,970.00
213.81.03 cuentas por pagar IVA bienes proveedor 70% 28,350.00
213.81.04 cuentas por pagar IVA bienes 30% SRI 12,150.00
213.81.07 cuentas por pagar iva cobrado 100% -
611.03 Patrimonio GAD -
618.01 Resultados Ejercicios Anter. -
621.02.01 a los predios urbanos -
621.02.06 materiales de instalacion de agua potable -
621.02.02 a los predios rurales -
623.01.01 peaje -
623.01.99 otras tasas generales -
624.03.03 alcantarillado -
626.01.01 del presupuesto general del estado -
633.01.05 remuneraciones unifcadas 240,000.00
633.01.06 salarios unificados 40,000.00
633.05.09 horas extraordinarias y suplementarias 7,000.00
633.02.03 decimo tercero sueldo 60,000.00
633.02.04 decimo cuarto sueldo 59,400.00
633.06.01 aporte patronal 27,565.50
634.01.01 agua potable 38,000.00
634.01.04 energia electrica 52,000.00
634.03 traslados, instalaciones, viaticos y subsistencias 85,000.00
634.08.04 gasto utilies de oficina -
638.02 costo de ventas de productos y materiales 13,000.00
639.01.03 gasto dep. muebles de oficina 1,631.94
639.01.05 dep. bienes de administracion-vehiculos 1,594.44
911.07 Especies Valoradas Emitidas 20,000.00
911.17 Bienes No depreciables 40,000.00
921.07 Emisión Especies Valoradas -
921.17 Responsabilidad Bienes no Dep. -
4,514,169.89
-
BALANCE GENERAL BALANCE DE COMPROBACION
242,400.00 -
983,078.00 25,678.00
72,000.00 -
90,000.00 -
153,500.00 15,000.00
25,000.00 -
61,200.00 -
180,000.00 -
500,000.00 -
- 40,500.00
2,700.00 -
- 59,000.00
13,000.00 13,000.00
- 10,000.00
- 55,000.00
- 75,000.00
- 36,800.00
- 250,000.00
- - 120,000.00
1,631.94 - 13,631.94
1,594.44 - 11,194.44
- 180,000.00
10,000.00 10,000.00
180.00 - -
216.00 - -
144.00 - -
180.00 - -
71,280.00 - -
65,000.00 - -
59,557.00 - -
9,600.00 - -
16,800.00 - -
343,008.50 - -
103,000.00 - -
1,575.00 - -
88,425.00 14,387.50
3,150.00 - -
1,800.00 - -
72,000.00 - -
270.00 - -
324.00 - -
216.00 - -
270.00 - -
101,970.00 - -
 28,350.00 - -
12,150.00 - -
2,700.00 - 2,700.00
200,000.00 - 200,000.00
5,200.00 - 5,200.00
95,000.00 - 95,000.00
18,000.00 - 18,000.00
47,500.00 - 47,500.00
25,000.00 - 25,000.00
1,000.00 - 1,000.00
43,200.00 - 43,200.00
680,000.00 - 680,000.00
- 240,000.00
- 40,000.00
- 7,000.00
- 60,000.00
- 59,400.00
- 27,565.50
- 38,000.00
- 52,000.00
- 85,000.00
21,000.00 21,000.00
- 13,000.00
- 1,631.94
- 1,594.44
- 20,000.00
- 40,000.00
20,000.00 20,000.00
40,000.00 40,000.00
4,514,169.89 1,261,665.50 1,261,665.50
-
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS
TALLER 1

CODIGO 11.02.01 CLASIFICACION D

PARTIDA a los predios urbanos GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 165,000.00 $ 165,000.00
1/14/2024 Recaudación

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

TALLER 1

CODIGO 11.02.02 CLASIFICACION D

PARTIDA a los predios rurales GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 53,500.00 $ 53,500.00
4/21/2024 Recaudación

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

TALLER 1

CODIGO 13.01.01 CLASIFICACION D

PARTIDA peaje GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 28,400.00 $ 28,400.00
8/25/2024 Recaudación

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

TALLER 1

CODIGO 13.01.99 CLASIFICACION D

PARTIDA otras tasas GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 3,000.00 $ 3,000.00
1/14/2024 Recaudación

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

TALLER 1

CODIGO 14.02 CLASIFICACION D

PARTIDA ventas de productos y materiales GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 28,000.00 $ 28,000.00
2/28/2024 Recaudación

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

TALLER 1

CODIGO 14.03.03 CLASIFICACION D

PARTIDA alcantarillado GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 54,200.00 $ 54,200.00
4/24/2024 Recaudación

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

TALLER 1

CODIGO 18.01.01 CLASIFICACION D

PARTIDA del presupuesto general del estado GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 347,300.00 $ 347,300.00
3/2/2024 Recaudación
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS
TALLER 1

CODIGO 28.01.01 CLASIFICACION D

PARTIDA del presupuesto general del estado GRUPO
VALOR SUBGRUPO

FECHA CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO

Presupuesto aprobado $ 300,000.00 $ 300,000.00
4/24/2024 Recaudación
 CEDULAS PRESUPUESTARIAS

PUESTARIA DE INGRESOS CONTROL D

1

CLASIFICACION DEL INGRESO CODIGO

IMPUESTOS PARTIDA
SOBRE LA PROPIEDAD VALOR

ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO FECHA

95,000.00 95,000.00 95,000.00 70,000.00 28-Feb

30-Dec

PUESTARIA DE INGRESOS
1
CONTROL D
CLASIFICACION DEL INGRESO
IMPUESTOS
SOBRE LA PROPIEDAD CODIGO
PARTIDA
ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO VALOR

47,500.00 47,500.00 47,500.00 6,000.00 FECHA

28-Feb

PUESTARIA DE INGRESOS
1

CLASIFICACION DEL INGRESO

TASAS Y CONTRIBUCIONES CONTROL D
TASAS GENERALES

ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO CODIGO

PARTIDA
25,000.00 25,000.00 25,000.00 3,400.00 VALOR

FECHA

PUESTARIA DE INGRESOS 28-Feb

1 30-Dec

CLASIFICACION DEL INGRESO

 TASAS Y CONTRIBUCIONES
TASAS GENERALES

ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO CONTROL D

1,000.00 1,000.00 1,000.00 2,000.00

CODIGO
PARTIDA
VALOR
PUESTARIA DE INGRESOS
1 FECHA

CLASIFICACION DEL INGRESO 28-Feb

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE INGRESOS OPERATIVOS DE ENTIDA 30-Dec
VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES

ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO

18,000.00 18,000.00 18,000.00 10,000.00

CONTROL D

PUESTARIA DE INGRESOS CODIGO

1 PARTIDA
VALOR
CLASIFICACION DEL INGRESO
IMPUESTOS FECHA
SOBRE LA PROPIEDAD
28-Feb
ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO

43,200.00 43,200.00 43,200.00 11,000.00

PUESTARIA DE INGRESOS CONTROL D

1

CLASIFICACION DEL INGRESO CODIGO

TRANSFERENCIAS O DONACIOES CORRIENTES PARTIDA
DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO VALOR

ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO FECHA

180,000.00 180,000.00 180,000.00 167,300.00 28-Feb

30-Dec
PUESTARIA DE INGRESOS
1
CONTROL D
CLASIFICACION DEL INGRESO
TRANSFERENCIAS O DONACIOES DE CAPITAL E INVERSION
TRANSFERENCIAS O DONACIOES DE CAPITAL E INVERSION DEL SECTOR
CODIGO
PARTIDA
ING. PARCIAL ING. ACUM. RECAUDADO SALDO VALOR

500,000.00 500,000.00 500,000.00 -200,000.00 FECHA

8-May

CONTROL D

CODIGO
PARTIDA
VALOR

FECHA

8-May

CONTROL D

CODIGO
PARTIDA
VALOR

FECHA

10-Aug
 CONTROL D

CODIGO
PARTIDA
VALOR

FECHA

10-Sep

CONTROL D

CODIGO
PARTIDA
VALOR

FECHA

2-Nov
23-Nov

CONTROL D

CODIGO
PARTIDA
VALOR

FECHA

8-Oct
 CONTROL D

CODIGO
PARTIDA
VALOR

FECHA

5-May
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
TALLER 1

51.01.05 CLASIFICACION DEL GASTO

remuneraciones unificadas GRUPO EGRESOS CORRIENTES
SUBGRUPO EGRESOS EN PERSONAL

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 120,000.00 120,000.00
remuneraciones unificadas 60,000.00 60,000.00
remuneraciones unificadas 180,000.00 240,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

51.01.06 CLASIFICACION DEL GASTO

salarios unificados GRUPO EGRESOS CORRIENTES
SUBGRUPO EGRESOS EN PERSONAL

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 68,000.00 68,000.00
salarios unificados 40,000.00 40,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

51.02.03 CLASIFICACION DEL GASTO

decimo tercero GRUPO EGRESOS CORRIENTES
SUBGRUPO REMUNERACIONES COMPLEMENTARIAS

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 50,200.00 50,200.00
decimo tercero 40,000.00 40,000.00
decimo tercero 20,000.00 60,000.00
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
TALLER 1

51.02.04 CLASIFICACION DEL GASTO

decimo cuarto GRUPO EGRESOS CORRIENTES
SUBGRUPO REMUNERACIONES COMPLEMENTARIAS

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 29,500.00 29,500.00
decimo cuarto 39,600.00 39,600.00
decimo cuarto 19,800.00 59,400.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

51.05.09 CLASIFICACION DEL GASTO

horas extraordinarias y suplementarias GRUPO EGRESOS CORRIENTES
SUBGRUPO REMUNERACIONES TEMPORALES

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 18,900.00 18,900.00
horas extraordinarias 7,000.00 7,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

51.06.01 CLASIFICACION DEL GASTO

aporte patronal GRUPO EGRESOS CORRIENTES
SUBGRUPO APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 72,300.00 72,300.00
aporte patronal 11,095.50 11,095.50
aporte patronal 16,470.00 27,565.50
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
TALLER 1

53.01.01 CLASIFICACION DEL GASTO

agua potable GRUPO BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
SUBGRUPO SERVICIOS BASICOS

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 36,000.00 36,000.00
agua potable 38,000.00 38,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

53.01.04 CLASIFICACION DEL GASTO

energia electrica GRUPO BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
SUBGRUPO SERVICIOS BASICOS

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 60,000.00 60,000.00
energia electrica 52,000.00 52,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

53.03 CLASIFICACION DEL GASTO

traslados, instalaciones, viaticos y subsistencias GRUPO BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
SUBGRUPO TRASLADOS, INSTALACIONES, VIATICOS Y SUBSISTE

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 93,800.00 93,800.00
viaticos 85,000.00 85,000.00
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
TALLER 1

53.08.04 CLASIFICACION DEL GASTO

materiales de oficina GRUPO BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
SUBGRUPO BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 31,000.00 31,000.00
Materiales de oficina 30,000.00 30,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

75.01.07 CLASIFICACION DEL GASTO

construcciones y edificaciones GRUPO OBRAS PUBLICAS
SUBGRUPO OBRAS DE INFRAESTRUCTURA

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 180,000.00 180,000.00
construcciones y edificaciones 100,000.00 100,000.00
construcciones y edificaciones 80,000.00 180,000.00

CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

TALLER 1

84.01.05 CLASIFICACION DEL GASTO

vehiculos GRUPO EGRESOS DE CAPITAL
SUBGRUPO BIENES DE LARGA DURACION (PROPIEDAD PLANTA

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 65,000.00 65,000.00
vehiculos 35,000.00 35,000.00
 CONTROL DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
TALLER 1

84.01.03 CLASIFICACION DEL GASTO

mobiliario GRUPO EGRESOS DE CAPITAL
SUBGRUPO BIENES DE LARGA DURACION (PROPIEDAD PLANTA

CONCEPTO INICIAL MODIF. CODIFICADO COMPROM. OBLIG. PARC.

Presuouesto Aprobado 37,800.00 37,800.00
mobiliario 25,000.00 25,000.00
ACION DEL GASTO

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

60,000.00 60,000.00 60,000.00

240,000.00 240,000.00 -120,000.00

ACION DEL GASTO

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

40,000.00 40,000.00 28,000.00

ACION DEL GASTO

NES COMPLEMENTARIAS

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

40,000.00 40,000.00 10,200.00

60,000.00 60,000.00 - 9,800.00
ACION DEL GASTO

NES COMPLEMENTARIAS

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

39,600.00 39,600.00 -10,100.00

59,400.00 59,400.00 -29,900.00

ACION DEL GASTO

NES TEMPORALES

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

7,000.00 7,000.00 11,900.00

ACION DEL GASTO

ONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

11,095.50 11,095.50 61,204.50

27,565.50 27,565.50 44,734.50
ACION DEL GASTO
CIOS DE CONSUMO

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

38,000.00 38,000.00 - 2,000.00

ACION DEL GASTO

CIOS DE CONSUMO

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

52,000.00 52,000.00 8,000.00

ACION DEL GASTO

CIOS DE CONSUMO
STALACIONES, VIATICOS Y SUBSISTENCIAS

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

85,000.00 85,000.00 8,800.00

ACION DEL GASTO
CIOS DE CONSUMO
Y CONSUMO CORRIENTE

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

30,000.00 30,000.00 1,000.00

ACION DEL GASTO

AESTRUCTURA

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

100,000.00 100,000.00 80,000.00

180,000.00 180,000.00 -

ACION DEL GASTO

GA DURACION (PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO)

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

35,000.00 35,000.00 30,000.00

ACION DEL GASTO

GA DURACION (PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO)

OBLIG. ACUM PAGO SALDO

25,000.00 25,000.00 12,800.00

 EJECUCION PRESUPUESTARIA
INGRESOS

ASIGNACION
CODIGO PARTIDA
INICIAL

11.02.01 a los predios urbanos 165,000.00

11.02.02 a los predios rurales 53,500.00
13.01.01 peaje 28,400.00
13.01.99 otras tasas 3,000.00
14.02 ventas de productos y materiales 28,000.00
14.03.03 alcantarillado 54,200.00
18.01.01 del presupuesto general del estado 347,300.00
28.01.01 del presupuesto general del estado 300,000.00
TOTAL INGRESOS 979,400.00

EGRESOS

51.01.05 remuneraciones unificadas 120,000.00

51.01.06 salarios unificados 68,000.00
51.02.03 decimo tercero 50,200.00
51.02.04 decimo cuarto 29,500.00
51.05.09 horas extraordinarias y suplementarias 18,900.00
51.06.01 aporte patronal 72,300.00
53.01.01 agua potable 36,000.00
53.01.04 energia electrica 60,000.00
53.03 traslados, instalaciones, viaticos y subsistencias 93,800.00
53.08.04 materiales de oficina 31,000.00
75.01.07 construcciones y edificaciones 180,000.00
84.01.05 vehiculos 65,000.00
84.01.03 mobiliario 37,800.00
TOTAL INGRESOS 575,900.00
CION PRESUPUESTARIA

%EJECUCIO
N
REFORMA CODIFICADO COMPROMETID DEVENGADO
PRESUPUES
O
TARIA
95,000.00 95,000.00 95,000.00 58%
47,500.00 47,500.00 47,500.00 89%
25,000.00 25,000.00 25,000.00 88%
1,000.00 1,000.00 1,000.00 33%
18,000.00 18,000.00 18,000.00 64%
43,200.00 43,200.00 43,200.00 80%
180,000.00 180,000.00 180,000.00 52%
500,000.00 500,000.00 500,000.00 167% superavit
- 909,700.00 909,700.00 909,700.00

240,000.00 240,000.00 240,000.00 200%

40,000.00 40,000.00 40,000.00 59%
60,000.00 60,000.00 60,000.00 120%
59,400.00 59,400.00 59,400.00 201%
7,000.00 7,000.00 7,000.00 37%
27,565.50 27,565.50 27,565.50 38%
38,000.00 38,000.00 38,000.00 106%
52,000.00 52,000.00 52,000.00 87%
85,000.00 85,000.00 85,000.00 91%
30,000.00 30,000.00 30,000.00 97%
180,000.00 180,000.00 180,000.00 100%
35,000.00 35,000.00 35,000.00 54%
25,000.00 25,000.00 25,000.00 66%
- 472,565.50 472,565.50 472,565.50

437,134.50 SUPERAVIT PRESUPUESTARIO

 ESTADO DE SITUA
ACTIVO
111.01 caja recaudadora
111.02 Baco. Central del Ecuador - CCU
112.03 Anticipo a contratistas de obras
112.15.01 anticipo de viaticos, pasajes y otros de viaje institucional
113.11 C x C Impuestos
113.13 cuentas por corbrar tasas y contribuciones
113.14 cuentas por cobrar venta de bienes y servicios
113.18 cuentas por cobrar transerencias y donaciones corrientes
113.28 cuentas por cobrar transferencias y donaciones de capital e inversion
113.81.01 cuentas por cobrar iva compras
113.81.02 cuentas por cobrar iva en ventas
131.01.04 Existencias Materiales Oficina
132.08.13 inventario de repuestos y accesorios
135.05.99 Exist. Otros Prod. Terminados
141.01.03 Mobiliario
141.01.05 Vehículos
141.03.01 Terrenos
141.03.02 Edificios Locales y Residencias
141.99.02 Dep. Acumulada Edificios
141.99.03 Dep. Acumulada Mobiliario
141.99.05 Dep. Acumulada Vehículos
151.51.07 construcciones y edificaciones

TOTAL ACTIVOS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
911.07 Especies Valoradas Emitidas
911.17 Bienes No depreciables

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
611.03 Patrimonio GAD
618.01 Resultados Ejercicios Anter.
621.02.01 a los predios urbanos
621.02.06 materiales de instalacion de agua potable
621.02.02 a los predios rurales
623.01.01 peaje
623.01.99 otras tasas generales
624.03.03 alcantarillado
626.01.01 del presupuesto general del estado
TOTAL INGRESOS
GASTOS
633.01.05 remuneraciones unifcadas
633.01.06 salarios unificados
633.05.09 horas extraordinarias y suplementarias
633.02.03 decimo tercero sueldo
633.02.04 decimo cuarto sueldo
633.06.01 aporte patronal
634.01.01 agua potable
634.01.04 energia electrica
634.03 traslados, instalaciones, viaticos y subsistencias
634.08.04 gasto utilies de oficina
638.02 costo de ventas de productos y materiales
639.01.03 gasto dep. muebles de oficina
639.01.05 dep. bienes de administracion-vehiculos
TOTAL GASTOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PASIVO
- 212.01 depositos de intermediacion
- 25,678.00 212.03.01 Fondos de terceros contraloria general del estado
- 212.03.02 Fondos de terceros procaduria general del estado
- 212.03.03 F. terceros ministerio publico
15,000.00 212.03.04 F. terceros senescyt
- 212.03.05 F. teceros contratista
- 213.51 C x P Gtos. Personal
- 213.51.01 cuentas por pagar gastos en el personal IEES
- 213.51.02 cuentas por pagar gastos en el persol I.R sri
40,500.00 213.51.03 gastos en el personal comisariato
- 213.51.01.05 cuentas por pagar en el personal empleados y trabajadores
59,000.00 213.53 C x P Bienes y Serv. Cons.
- 13,000.00 213.53.02 cuentas por pagar bines y servicios de consumo Imp.Renta SRI 1,75%
10,000.00 213.53.01 cuentas por pagar bienes y servicios consumo proveedor
55,000.00 213.75.01 cuentas por pagar obras publicas 1.75% I.R
75,000.00 213.75.02 C. por pagar O.P escalafon
36,800.00 213.75.04 C. por pagar O.P amortizacion del anticipo
250,000.00 213.75.05 C. por pagar O.P contraloria general del estado
- 120,000.00 213.75.06 C. por pagar O.P procaduria
- 13,631.94 213.75.07 C. por pagar O.P ministerio publico
- 11,194.44 213.75.08 C. por pagar O.P senescyt
180,000.00 213.75.09 C. por pagar O.P contratista
213.81.03 cuentas por pagar IVA bienes proveedor 70%
213.81.04 cuentas por pagar IVA bienes 30% SRI
213.81.07 cuentas por pagar iva cobrado 100%
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO

537,795.61 PATRIMONIO + PASIVO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
20,000.00 921.07 Emisión Especies Valoradas
40,000.00 921.17 Responsabilidad Bienes no Dep.
60,000.00

200,000.00
5,200.00
95,000.00
18,000.00
 47,500.00
25,000.00
1,000.00
43,200.00
680,000.00
1,114,900.00

240,000.00
40,000.00
7,000.00
60,000.00
59,400.00
27,565.50
38,000.00
52,000.00
85,000.00
- 21,000.00
13,000.00
1,631.94
1,594.44
604,191.89
510,708.11
 10,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,387.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,700.00
27,087.50

510,708.11
-
537,795.61

20,000.00
40,000.00
60,000.00