CONTROL
FECHA DE ACTUALIZACIÓN: 9/6/2015
ID
TIPO DE PROCESO PROCESO OBJETIVO PROCEDIMIENTO
Control Evaluación y Mejora del Sistema de Gestión
AUDITORIAS
INTEGRALES DE
GESTIÓN
EVALUACIÓN
Evaluar y asesorar de
manera oportuna e
independiente el
desarrollo y mejora
continúa del sistema
de gestión integral
HSEQ de la
corporación.
MEJORA
Control Evalua
ACOMPAÑAMIENTO Y
ASESORÍA A LA
GESTIÓN
INSTITUCIONAL
MANUAL DE PROCESOS DE EVALUACION
CONTROL, EVALUACION Y MEJORA DEL SISTEMA DE GESTION
ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
MATRIZ ADMINISTRACION DEL RIESGO
IDENTIFICACION DEL RIESGO
CLASIFICACIÓN DEL
ACTIVIDADES
RIESGO
1. ELABORACION PROGRAMA ANUAL DE
AUDITORIAS
2. PRESENTACION Y APROBACIÓN DEL OPERACIONAL
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIAS CORRUPCION
[Link] PLAN DE LA AUDITORIA
[Link] Y APROBACIÓN DEL
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIAS
[Link]ÓN PLAN DE AUDITORIA
[Link] DE VERIFICACION
[Link]ÓN DE LA REUNIÓN DE
APERTURA
[Link]ÓN DE LA AUDITORIA
LEGAL
[Link] Y REVISIÓN DEL
INFORME
[Link]ÓN INFORME EJECUTIVO
CONSOLIDADO
11. ARCHIVO CORRUPCION
12. EVALUACIÓN DE LA AUDITORÍA
1. IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO,
FUENTE Y HALLAZGO OPERACIONAL
2. DETERMINACIÓN DE CAUSAS
3. DEFINICIÓN DE LAS ACCIONES
4. EJECUCIÓN DE LA ACCIONES
5. SEGUIMIENTO A LAS ACCIONES
TOMADAS
6. INFORME PLAN DE MEJORAMIENTO
7. ARCHIVO LEGAL
1. RECIBO DE INFORMACIÓN
2. INFORMACIÓN DEL
PROCEDIMIENTO
3. REVISIÓN DE DOCUMENTOS
4. ELABORACIÓN PAPELES DE OPERACIONAL
TRABAJO
5. ELABORACIÓN DE INFORMES
6. SEGUIMIENTO (PC)
7. ARCHIVO INFORMACIÓN
ALUACION
ISTEMA DE GESTION
SGO
ION DEL RIESGO
CAUSA DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
Programación esporádica y descoordinada de
Baja capacidad de evaluación y
seguimiento y evaluación.
seguimiento a los procesos misionales y de
Falta de competencia y
apoyo.
criterio de los auditores.
Sanciones disciplinarias, penales o fiscales
No presentación de los informes a los Entes de
por el Incumplimiento de las obligaciones
Control.
legales.
Inseguridad en el cuidado de expedientes y
documentos.
Inadecuado manejo de expedientes y
Demora injustificada en el
documentos
estudio análisis, pruebas y evaluación de los
expedientes.
No fortalecer el sistema de gestión de la
Corporación. El no mejoramiento continuo del sistema de
gestión.
No generar acciones de mejora a los procesos.
Deficiente seguimiento al Plan de
Mejoramiento. Sanciones por los entes de control por
deficiente aplicación de las
Incumplimiento en la presentación de los recomendaciones formuladas.
informes de seguimiento a la CGR.
Deficiente capacitación y falta de idoneidad del Falta de competencias, objetividad e
grupo de auditores internos. independencia de los auditores internos.
MPE-01-F-03-2
FECHA VERSIÓN
8/12/2015 1
ANÁLISIS DE CALIFICACION Y EVALUACION DEL RIESGO
CALIFICACION
PROBABILIDAD IMPACTO ALCANCE
(9+10+11)
1 3 3 2.6
1 3 3 2.6
1 2 3 2.1
1 3 2 2.3
1 3 3 2.6
1 3 2 2.3
L RIESGO VALORACION Y SEGUIMIENT
CLASIFICACIÓN
ZONA DE RIESGO DE LOS ACCIONES DE CONTROL
CONTROLES
Programa de auditoria aprobado por el
comité de Control Interno .
ALTO Preventivos Revisión y
aprobación de los informes de
seguimiento por el Jefe de la oficina.
Listado de
auditores con el respectivo perfil .
Cumplimiento de las fechas establecidad
según la NORMATIVIDAD VIGENTE.
ALTO Preventivos Revisión y aprobación de los informes por
el Jefe de la oficina
MEDIO Preventivos Custodia de los documentos de auditoria
Seguimiento al cumplimiento de las
MEDIO Preventivos acciones.
Seguimiento a los planes de
mejoramiento.
ALTO Preventivos Si no se implementó, requerir al Líder del
proceso para que ejecute la acción
correctiva.
MEDIO Preventivos Revisión y aprobación de los informes de
seguimiento por el Jefe de la oficina.
VALORACION Y SEGUIMIENTO DE LOS RIESGOS Y CONTROLES
VALORACION RIESGO Vs.
RESPONSABLES EVIDENCIA DEL CONTROL
DEL CONTROL CONTROL
Jefe Oficina de Programa de auditoria
Control Interno Hoja de vida de los auditores
2 5.2
Jefe Oficina de
Informes de auditoria
Control Interno
2 5.2
Archivo y entrega de
Auditores
documentación
1 2.1
Jefe Oficina de
Control Interno -
Informes de seguimiento
Equipo de Control
Interno
2 4.6
Informes de seguimiento
Jefe Oficina de
Requerimientos a los lideres
Control Interno
de los procesos
2 5.2
Jefe Oficina de
Programa de auditoria
Control Interno
2 4.6
VALORACION DEL RIESGO
MODERADO
MODERADO
ACEPTABLE
MODERADO
MODERADO
MODERADO
