LIBRO DIARIO GUBERNAMENTAL - 2021
CUENTA SUBCUENTA DETALLE
1
8101 PIA
81010101 RECURSOS ORDINARIOS
81010201 RECURSOS DIERECTAMENTE RECAUDADOS
8301 PRESUPUESTOS DE GASTOS
83010101 RECURSOS ORDINARIOS
83010201 RECURSOS DIERECTAMENTE RECAUDADOS
2
8201 PRESUPUESTOS DE INGESOSO
82010101 RECURSOS ORDINARIOS
82010202 RECURSOS DIERECTAMENTE RECAUDADOS
8101 PIA
81010101 RECURSOS ORDINARIOS
81010201 RECURSOS DIERECTAMENTE RECAUDADOS
Por la aprobacion de presupuesto de ingresos
operación 2 POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
1101 CAJA Y BANCOS
11010301 CUENTAS CORRIENTES
1201 CUENTAS POR COBRAR
1201010101 IMPUESTOS VIGENTES
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
1301050102 PARA TRANSPORTE TERRESTRE
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
120501 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
1503 BEHICULOS Y MAQUINARIAS Y OTROS
15030101 PARA TRANSPORTE TERRESTRE
1508 DEPRECIACION Y AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO (CR)
15080201 VEHICULOS
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103010101 BIENES
3101 HACIENDA NACIONAL
310101 CAPITALIZACION DE HACIENDA NACIONAL HA
3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL
3201010101 TESORO PUBLICO
3401 RESULTADOS ACUMULADOS
340101 SUPERABIT ACUMULADO
Operación 3.- Registro y cobro de las tasas de administracion
3
8501 EJECUCION DE INGRESOS
85010201 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
82010201 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
Por los ingresos registrados en el área de presupuesto por concepto de tasas
4
1201 CUENTAS POR COBRAR
12010302 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADM
4302010499 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS GEN
Por la acotación de los ingresos por concepto de tasas
5
1101 CAJA Y BANCOS
110101 CAJA Y BANCOS
1201 CUENTAS POR PAGAR
12010302 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS
Por la Cobranza de las tasas recibidos en caja
6
1101 CAJA Y BANCOS
110103 DEPOSITOS EN INST. FIN. PUBLICAS
1101 CAJA Y BANCOS
110101 CAJA Y BANCOS
Por el deposito en cuenta corriente de los ingresos recibidos por concepto de tasas
Operación 4.- Por la aprobación de la orden de compra
7
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
83010101 RECURSOS ORDINARIOS
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
84010101 RECURSOS ORDINARIOS
Por el compromiso de la orden de compra Nº 0455 en el presupuesto
8
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBA
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CON
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR
Por la orden de compra Nº 0455 aprobada
Operación 5.- Por la orden de servicios aprobada
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
830101 RECURSOS ORDINARIOS
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840101 RECURSOS ORDINARIOS
Por el compromiso de la orden de servicio Nº 0122 en el presupuesto
9
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBA
910109 ORDENES DE SERVICIO APROBADAS
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CON
910209 ORDENES DE SERVICIO POR EJECUTAR
Por la orden de servicios Nº 0122 aprobada
Operación 6.- Registro de la planilla de sueldos
10
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
830101 RECURSOS ORDINARIOS
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840101 RECURSOS ORDINARIOS
Por el compromiso de gastos al presupuesto
11
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
5101010102 PERSONAL ADMINISTRATIVO NOMBRADO
5103 CONTROBUCIONES A LA SEGURIDAD SOC
5103010101 APORTES A LOS FONDOS DE SALUD
2101 IMPUESTOS, CONTROBUCIONES Y OTROS
21010301.000000 PRESTACIONES DE SALUD
21010302.000000 SNP
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENE
210201 REMUNERACIONES POR PAGAR
Por el registro de la planilla de sueldos del personal
Operación 7.- Por la cancelación de la planilla de haberes
12
2101 IMPUESTOS, CONTROBUCIONES Y OTROS
21010301 PRESTACIONES DE SALUD
21010302 SNP
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENE
210201 REMUNERACIONES POR PAGAR
2104 INTERMEDIACION DE RECURSOS MONETARIOS
21040501 TESORO PUBLICO - CUT
Por el pago de las remuneraciones, retenciones y cargas sociales
13
2104 INTERMEDIACION DE RECURSOS MONETARIOS
21040501 TESORO PUBLICO - CUT
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES REC
440201 TRASPASOS DEL TESORO PUBLICO
Para registrar la transferencia del tesoro público para el pago de la planilla
14
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840101 RECURSOS ORDINARIOS
8601 EJECUCION DE GASTOS
860101.000000 RECURSOS ORDINARIOS
Por la cancelación del compromiso presupuestal correspondiente a las planillas de
15
Por la cancelación del compromiso presupuestal correspondiente a las planillas de haberes
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAM
1301050102 MATERIALES DE OFICINA
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103010101 BIENES 16
Por el registro de la atención de la compra Nº 0455
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CON
910208.000000 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
910108.000000 ORDENES DE COMPRA APROBADAS
Por la orden de compra Nº 0455 atendida
Operación 9.- Registro de la atencion de la orden de servicios
17
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS
5302020101.000000 SERVICIO SUMINISTRO ENERGIA ELECTRICA
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103010102 SERVICIOS
Por el registro de atención de las ordenes de servicios
18
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CON
910209.000000 ORDENES DE SERVICIO POR EJECUTAR
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
910109 ORDENES DE SERVICIO APROBADAS
Por la orden de servicios Nº 00122 atendida
Operación 10.- Por las salida de los suministros de almacen
5301 CONSUMO DE BIENES
5301050102 PAPELERIA EN GENERAL
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAM
1301050102 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAM
Por los suministros entregados de los almacenes para su consumo
Operación 11.- Cancelacion de la orden de compra
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103010101 BIENES
2104 INTERMEDIACION DE RECURSOS MONETARIOS
21040501 TESORO PUBLICO - CUT
Por el cheque girado para el pago de la orden compra Nº 0455
19
2104 INTERMEDIACION DE RECURSOS MONETARIOS
21040501 TESORO PUBLICO - CUT
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECI
440201 TRASPASOS DEL TESORO PUBLICO
Para registrar la transferencia del tesoro público para el pago de la orden de compr
20
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840101.000000 RECURSOS ORDINARIOS
8601 EJECUCION DE GASTOS
860101.000000 RECURSOS ORDINARIOS
Por la cancelación del compromiso con giro de cheque
Operación 12.- Cancelación de la orden de Servicios
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103010102.000000 SERVICIOS
2104 INTERMEDIACION DE RECURSOS MONETARIOS
21040501.000000 TESORO PUBLICO - CUT
Por el cheque girado para el pago de la orden de Servicios Nº 0122
21
2104 INTERMEDIACION DE RECURSOS MONETARIOS
21040501.000000 TESORO PUBLICO - CUT
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECI
440201.000000 TRASPASOS DEL TESORO PUBLICO
Operación 13.- Registro de la Depreciación del Activo Fijo
22
5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
58010202.000000 MAQUINAS Y EQUIPOS DE OFICINA
1508 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTA
15080202.000000 MAQUINAS Y EQUIPOS DE OFICINA
Por la depreciación del activo fijo correspondiente al ejercicio
NAMENTAL - 2021
PARCIAL DEBE HABER
340,000.00
315,000.00
25,000.00
340,000.00
315,000.00
25,000.00
340,000.00
315,000.00
25,000.00
340,000.00
315,000.00
25,000.00
12,000.00
12,000.00
45,500.00
45,500.00
20,800.00
20,800.00
5,670.00
5,670.00
57,500.00
57,500.00
MIENTO (CR) 32,270.00
32,270.00
6,700.00
6,700.00
90,000.00
90,000.00
10,000.00
10,000.00
2,500.00
2,500.00
dministracion
4,000.00
4,000.00
4000
4,000.00
puesto por concepto de tasas
4,000.00
4,000.00
4000
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4000
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4000
4,000.00
os recibidos por concepto de tasas
5,430.00
5430
55 en el presupuesto
5,430.00
5430
5,212.00
5212
22 en el presupuesto
5,212.00
5212
54,500.00
54500
50,000.00
4,500.00
11000
4,500.00
6,500.00
43500
43,500.00
11,000.00
4,500.00
6,500.00
43,500.00
43,500.00
54500
54,500.00
y cargas sociales
54,500.00
54,500.00
54500
54,500.00
para el pago de la planilla
54,500.00
54,500.00
54500
54,500.00
correspondiente a las planillas de haberes
espondiente a las planillas de haberes
5430
5,430.00
5430
5,430.00
5,430.00
5,430.00
5430
5,430.00
n de servicios
5,212.00
5,212.00
5212
5,212.00
5,212.00
5,212.00
5212
5,212.00
2500
2,500.00
2500
2,500.00
s para su consumo
5,430.00
5,430.00
5430
5,430.00
mpra Nº 0455
5,430.00
5,430.00
5430
5,430.00
para el pago de la orden de compra
5,430.00
5,430.00
5430
5,430.00
3,400.00
3,400.00
3400
3,400.00
e Servicios Nº 0122
3,400.00
3,400.00
3400
3,400.00
580
580.00
580
580.00
e al ejercicio
1,178,708.00 1,178,708.00
