CUENTAS DEBE HABER
Caja Q 2,542.90
Caja Chica Q 700.00
Bancos Q 74,316.35
Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 35,000.00
Mercaderías Q 75,756.00
Terrenos Q 240,000.00
Edificios Q 560,000.00
Equipo de Reparto Q 276,900.00
Equipo de Computación Q 32,500.00
Mobiliario y Equipo Q 43,750.00
Gastos de Organización e Instalación Q 18,000.00
Material de Empaque (existencia) Q 7,800.00
Clientes Q 39,325.00
Compras Q 123,500.00
Capital Autorizado Patrimonio Q 400,000.00
Sueldos de Administración Q 115,200.00
Sueldos Sala de Ventas Q 97,200.00
Bonif. Incent. de Administración Q 24,000.00
Bonif. Incent. Sala de Ventas Q 21,000.00
Cuotas PatronalesAdministración Q 14,595.84
Publicidad Q 12,315.24
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 7,352.00
Acciones por Suscribir Q 35,000.00
Suscriptores de Acciones Q 25,000.00
Proveedore Q 44,140.80
Deudores no Comerciales Q 20,000.00
Acreedores Hipotecarios a Largo Plazo Q 140,000.00
Intereses Gasto Q 23,079.45
Fletes y Acarreos sobre Compras Q 8,567.00
Alquileres Cobrados Q 22,720.00
Ventas Q 1,147,580.57
Seguros Anticipados Q 16,800.00
Comisiones Percibidas no Devengadas Q 2,980.00
Prestaciones Laborales de Admón. Q 30,395.52
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 25,646.22
Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 4,480.00
Papelería y Útiles (existencia) Q 6,189.00
CUENTAS MALAS Q 890.00
Mercaderías en Tránsito Q 32,000.00
IVA POR PAGAR Q 5,176.00
Comisiones Bancarias sobre Compras Q 2,615.00
Reserva Legal Q 37,120.83
Depreciación Edificios Sala de Ventas Q 16,680.00
Depreciación Edificios de Oficinas Q 11,120.00
Equipo de Reparto Q 54,780.00
Equipo de Comput. de Oficinas Q 8,611.72
Deprec. Equipo de Comput. Sala de Vta Q 1,890.38
Deprec. Mob. y Equipo Sala de Venta Q 4,592.50
Deprec. Mob. y Equipo de Oficinas Q 3,757.50
Amort. Gtos. de Org. eInstalación Q 3,600.00
Créditos Recuperados Q 2,870.00
Seguros Vencidos de Administración Q 7,800.00
Seguros Vencidos Sala de Venta Q 4,200.00
Documentos por Pagar a Largo Plazo Q 38,000.00
Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 15,000.00
Depreciación Acumulada Edificios Q 83,400.00
Deprec. Acum. Equipo de Reparto Q 164,340.00
Deprec. Acum. Eq. de Computación Q 31,500.00
Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo Q 25,050.00
Amort. Acum. Gastos de Org. e Inst. Q 10,800.00
Material de Empaque Consumido Q 6,890.00
Mercaderías Enviadas en Consignación Q 4,500.00
Veentas por realizar Q 4,500.00
Donativos Q 10,760.00
Derechos Arancelarios sobre Compras Q 12,350.00
Alquileres Cobrados antc Q 11,360.00
Devoluciones y rebsjas sobre compras Q 5,145.00
Acreedores no Comerciales Q 6,000.00
Documentos Descontados Q 10,000.00
Papelería y Útiles Consumidos Q 5,675.00
Estimación para Cuentas Malas Q 2,229.75
Reserva para Indemnizaciones Q 20,641.74
Anticipo sobre Compras Q 2,340.00
corresponsales deudor Q 4,800.00
IUSI Sala de Ventas Q 4,320.00
IUSI de Oficinas Q 2,880.00
IUSI por Pagar Q 1,800.00
Anticipo sobre Ventas Q 4,410.00
Publicidad Pagada por Anticipado Q 1,838.00
Ganancias de Capital Q 3,052.00
Comisiones Ganadas Q 2,765.00
Valores Mobiliarios a Largo Plazo Q 90,000.00
Intereses por Pagar Q 1,321.00
Dividendos Percibidos Q 9,500.00
Cuotas Patronales y Laborale por Paga Q 3,097.50
Timbre de Prensa Q 45.95
Acreedores Hipotecarios a C. Q 120,000.00
Impuesto Sobre la Renta Q 73,017.94
ISR por Pagar Q 6,084.83
ISR Retenido por Pagar S/Compras Q 8,910.00
IGS por Pagar Q 3,097.50
ISR Retenido por Acreditar S/Ventas Q 2,584.83
ISR sobre Ganancias de Capital Q 305.20
ISR sobre Rentas de Capital Q 2,385.60
ISR sobre Dividendos Q 452.38
GANACIA ANTES DEL IMPUESTO
ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Q 34.00
SUMAS IGUALES Q 2,394,592.52 Q 2,394,592.52
Q -
Q -
Ganancia antes del impuesto =
PERDIDA GANACIA ACTIVO PASIVO
Q 2,542.90
Q 700.00
Q 74,316.35
Q 35,000.00
Q 75,756.00 Q 70,890.00 Q 75,756.00
Q 240,000.00
Q 560,000.00
Q 276,900.00
Q 32,500.00
Q 43,750.00
Q 18,000.00
Q 7,800.00
Q 39,325.00
Q 123,500.00
Q 400,000.00
Q 115,200.00
Q 97,200.00
Q 24,000.00
Q 21,000.00
Q 14,595.84
Q 12,315.24
Q 7,352.00
Q 35,000.00
Q 25,000.00
Q 44,140.80
Q 20,000.00
Q 140,000.00
Q 23,079.45
Q 8,567.00
Q 1,147,580.57
Q 22,720.00
Q 16,800.00
Q 30,395.52 Q 2,980.00
Q 25,646.22
Q 4,480.00
Q 890.00 Q 6,189.00
Q 2,615.00 Q 32,000.00 Q 5,176.00
Q 16,680.00 Q 37,120.83
Q 11,120.00
Q 54,780.00
Q 8,611.72
Q 1,890.38
Q 4,592.50
Q 3,757.50
Q 3,600.00
Q 2,870.00
Q 7,800.00
Q 4,200.00
Q 38,000.00
Q 15,000.00
Q 83,400.00
Q 164,340.00
Q 31,500.00
Q 25,050.00
Q 6,890.00 Q 10,800.00
Q 4,500.00
Q 4,500.00
Q 10,760.00
Q 12,350.00
Q 5,145.00 Q 11,360.00
Q 6,000.00
Q 10,000.00
Q 5,675.00
Q 2,229.75
Q 20,641.74
Q 2,340.00
Q 4,320.00 Q 4,800.00
Q 2,880.00
Q 1,800.00
Q 1,838.00 Q 4,410.00
Q 3,052.00
Q 2,765.00
Q 90,000.00
Q 1,321.00
Q 9,500.00
Q 3,097.50
Q 45.95
Q 120,000.00
Q 73,017.94
Q 6,084.83
Q 8,910.00
Q 3,097.50
Q 2,584.83
Q 305.20
Q 2,385.60
Q 452.38
Q 441,816.13
Q 110,454.03
Q 16,568.10
Q 314,793.99
Q 35.00
Q 37.00 Q 8.00 Q 25.00 Q 27.00
Q 822,706.44 Q 1,264,522.57 Q 1,647,642.08 Q 1,642,776.08
-Q 441,816.13 Q 4,866.00
Q 2,433.00
Q 331,362.10
Q 331,362.10
Q 314,793.99
Caja Q 2,542.90
Caja Chica Q 700.00
Bancos Q 74,316.35
Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 35,000.00
Mercaderías Q 75,756.00
Terrenos Q 240,000.00
Edificios Q 560,000.00
Equipo de Reparto Q 276,900.00
Equipo de Computación Q 32,500.00
Mobiliario y Equipo Q 43,750.00
Gastos de Organización e Instalación Q 18,000.00
Material de Empaque (existencia) Q 7,800.00
Clientes Q 39,325.00
Compras Q 123,500.00
Capital Autorizado Patrimonio Q 400,000.00
Sueldos de Administración Q 115,200.00
Sueldos Sala de Ventas Q 97,200.00
Bonif. Incent. de Administración Q 24,000.00
Bonif. Incent. Sala de Ventas Q 21,000.00
Cuotas PatronalesAdministración Q 14,595.84
Publicidad Q 12,315.24
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 7,352.00
Acciones por Suscribir Q 35,000.00
Suscriptores de Acciones Q 25,000.00
Proveedore Q 44,140.80
Deudores no Comerciales Q 20,000.00
Acreedores Hipotecarios a Largo Plazo Q 140,000.00
Intereses Gasto Q 23,079.45
Fletes y Acarreos sobre Compras Q 8,567.00
Alquileres Cobrados Q 22,720.00
Ventas Q 1,147,580.57
Seguros Anticipados Q 16,800.00
Comisiones Percibidas no Devengadas Q 2,980.00
Prestaciones Laborales de Admón. Q 30,395.52
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 25,646.22
Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 4,480.00
Papelería y Útiles (existencia) Q 6,189.00
CUENTAS MALAS Q 890.00
Mercaderías en Tránsito Q 32,000.00
IVA POR PAGAR Q 5,176.00
Comisiones Bancarias sobre Compras Q 2,615.00
Reserva Legal Q 37,120.83
Depreciación Edificios Sala de Ventas Q 16,680.00
Depreciación Edificios de Oficinas Q 11,120.00
Equipo de Reparto Q 54,780.00
Equipo de Comput. de Oficinas Q 8,611.72
Deprec. Equipo de Comput. Sala de Vta Q 1,890.38
Deprec. Mob. y Equipo Sala de Venta Q 4,592.50
Deprec. Mob. y Equipo de Oficinas Q 3,757.50
Amort. Gtos. de Org. eInstalación Q 3,600.00
Créditos Recuperados Q 2,870.00
Seguros Vencidos de Administración Q 7,800.00
Seguros Vencidos Sala de Venta Q 4,200.00
Documentos por Pagar a Largo Plazo Q 38,000.00
Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 15,000.00
Depreciación Acumulada Edificios Q 83,400.00
Deprec. Acum. Equipo de Reparto Q 164,340.00
Deprec. Acum. Eq. de Computación Q 31,500.00
Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo Q 25,050.00
Amort. Acum. Gastos de Org. e Inst. Q 10,800.00
Material de Empaque Consumido Q 6,890.00
Mercaderías Enviadas en Consignación Q 4,500.00
Veentas por realizar Q 4,500.00
Donativos Q 10,760.00
Derechos Arancelarios sobre Compras Q 12,350.00
Alquileres Cobrados antc Q 11,360.00
Devoluciones y rebsjas sobre compras Q 5,145.00
Acreedores no Comerciales Q 6,000.00
Documentos Descontados Q 10,000.00
Papelería y Útiles Consumidos Q 5,675.00
Estimación para Cuentas Malas Q 2,229.75
Reserva para Indemnizaciones Q 20,641.74
Anticipo sobre Compras Q 2,340.00
corresponsales deudor Q 4,800.00
IUSI Sala de Ventas Q 4,320.00
IUSI de Oficinas Q 2,880.00
IUSI por Pagar Q 1,800.00
Anticipo sobre Ventas Q 4,410.00
Publicidad Pagada por Anticipado Q 1,838.00
Ganancias de Capital Q 3,052.00
Comisiones Ganadas Q 2,765.00
Valores Mobiliarios a Largo Plazo Q 90,000.00
Intereses por Pagar Q 1,321.00
Dividendos Percibidos Q 9,500.00
Cuotas Patronales y Laborale por Paga Q 3,097.50
Timbre de Prensa Q 45.95
Acreedores Hipotecarios a C. Q 120,000.00
Impuesto Sobre la Renta Q 73,017.94
ISR por Pagar Q 6,084.83
ISR Retenido por Pagar S/Compras Q 8,910.00
IGS por Pagar Q 3,097.50
ISR Retenido por Acreditar S/Ventas Q 2,584.83
ISR sobre Ganancias de Capital Q 305.20
ISR sobre Rentas de Capital Q 2,385.60
ISR sobre Dividendos Q 452.38
Q 2,394,592.52 Q 2,394,592.52
Q 2,754,660.28
