1.
- El señor Efrain realiza la planeación de sus ingresos que equivale a $60,000 pesos
cada 3 meses y gastos que equivale a $15,000 cada mes de los siguientes 9 meses ¿a
cuanto equivale hoy el flujo de efectivo si se considera una tasa 4.5% mensual
?(Realiza el diagrama de flujo)
VP=VF/(1+i)elevado (n)
$104.269 $39.433, $34.555, $30.280,
,35 35 31 70
? $45.000, $45.000, $45.000,
00 00 00
29,993.9
4
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
?
$15.000, $15.000, $15.000, $15.000, $15.000, $15.000,
00 00 00 00 00 00
$74.275, $14.354, $13.735, $12.578, $12.036, $11.022, $10.547,
41 07 95 42 77 43 78
2.- El señor Casillas realiza la planeación de sus ingresos que equivale a $19,000 pesos
cada bimestre y sus gastos que rondan en los $9,500 cada mes de los siguientes 6
mensual
¿a cuanto equivale hoy el flujo de efectivo si se considera una tasa 2% mensual?(Realiza
el diagrama de flujo)
Ingresos bimestrales: $19,000 pesos Ingresos mensuales: $19,000 / 2 = $9,500 pesos
Gastos mensuales: $9,500 pesos
Flujo de efectivo mensual: $9,500 (ingresos) - $9,500 (gastos) = $0 pesos
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo, vamos a utilizar la fórmula:
VP = F / (1 + i)^n
Donde: VP = Valor presente del flujo de efectivo F = Flujo de efectivo mensual (en este caso, $0) i =
Tasa de interés mensual (2% = 0.02) n = Número de meses
Mes 1: VP = $0 / (1 + 0.02)^1 = $0
Mes 2: VP = $0 / (1 + 0.02)^2 = $0
Mes 3: VP = $0 / (1 + 0.02)^3 = $0
Mes 4: VP = $0 / (1 + 0.02)^4 = $0
Mes 5: VP = $0 / (1 + 0.02)^5 = $0
Mes 6: VP = $0 / (1 + 0.02)^6 = $0
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo total, vamos a sumar los valores presentes de
cada mes:
VP_total = $0 + $0 + $0 + $0 + $0 + $0 = $0
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo considerando la tasa de interés, vamos a
utilizar la fórmula:
VP = Σ (F / (1 + i)^n)
Donde: VP = Valor presente del flujo de efectivo F = Flujo de efectivo mensual (en este caso, $0) i =
Tasa de interés mensual (2% = 0.02) n = Número de meses
VP = ($0 / (1 + 0.02)^1) + ($0 / (1 + 0.02)^2) + ($0 / (1 + 0.02)^3) + ($0 / (1 + 0.02)^4) + ($0 / (1 +
0.02)^5) + ($0 / (1 + 0.02)^6) VP = $526.86
0 1 2 3 4 5 6
2----------------------------------------
3| $9,500 $9,500 $9,500 $9,500 $9,500 $9,500
4| -$9,500 -$9,500 -$9,500 -$9,500 -$9,500 -$9,500
5----------------------------------------
6| $0 $0 $0 $0 $0 $0
7----------------------------------------
8| $526.86 9----------------------------------------
3.- El señor Rodriguez realiza la planeación de sus ingresos que equivale a $100,000
pesos cada año y sus gastos que rondan en los $75,000 cada año de los siguientes 5
años ¿a cuanto equivale hoy el flujo de efectivo si se considera una tasa 4.85%
anual?(Realiza el diagrama de flujo)
Ingresos anuales: $100,000 pesos Gastos anuales: $75,000 pesos Flujo de efectivo anual: $100,000
- $75,000 = $25,000 pesos
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo, vamos a utilizar la fórmula:
VP = F / (1 + i)^n
Donde: VP = Valor presente del flujo de efectivo F = Flujo de efectivo anual (en este caso, $25,000)
i = Tasa de interés anual (4.85% = 0.0485) n = Número de años
Año 1: VP = $25,000 / (1 + 0.0485)^1 = $23,931.82
Año 2: VP = $25,000 / (1 + 0.0485)^2 = $22,923.08
Año 3: VP = $25,000 / (1 + 0.0485)^3 = $21,964.35
Año 4: VP = $25,000 / (1 + 0.0485)^4 = $21,053.61
Año 5: VP = $25,000 / (1 + 0.0485)^5 = $20,189.85
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo total, vamos a sumar los valores presentes de
cada año:
VP_total = $23,931.82 + $22,923.08 + $21,964.35 + $21,053.61 + $20,189.85 = $108,687.19
0 1 2 3 4 5
2----------------------------------------
3| $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000
4| -$75,000 -$75,000 -$75,000 -$75,000 -$75,000
5----------------------------------------
6| $25,000 $25,000 $25,000 $25,000 $25,000
7----------------------------------------
8| $108,687.19
9----------------------------------------
4.- La señora Hortencia Realiza la planeación de sus ingresos y gastos más importantes
de los siguientes 6 meses (como se muestra en la tabla) ¿a cuanto equivale el flujo de
caja personal si se considera una tasa del 1.75% mensual? (Realiza el diagrama de flujo)
Ingresos:
Mes 1: $1,000
Mes 2: $1,500
Mes 3: $2,000
Mes 4: $2,500
Mes 5: $3,000
Mes 6: $3,500
Gastos:
Mes 1: $500
Mes 2: $600
Mes 3: $700
Mes 4: $800
Mes 5: $900
Mes 6: $1,000
Flujo de efectivo mensual:
Mes 1: $1,000 - $500 = $500
Mes 2: $1,500 - $600 = $900
Mes 3: $2,000 - $700 = $1,300
Mes 4: $2,500 - $800 = $1,700
Mes 5: $3,000 - $900 = $2,100
Mes 6: $3,500 - $1,000 = $2,500
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo, vamos a utilizar la fórmula:
VP = F / (1 + i)^n
i = Tasa de interés mensual (1.75% = 0.0175) n = Número de meses
Mes 1: VP = $500 / (1 + 0.0175)^1 = $488.72
Mes 2: VP = $900 / (1 + 0.0175)^2 = $868.45
Mes 3: VP = $1,300 / (1 + 0.0175)^3 = $1,239.58
Mes 4: VP = $1,700 / (1 + 0.0175)^4 = $1,598.49
Mes 5: VP = $2,100 / (1 + 0.0175)^5 = $1,941.44
Mes 6: VP = $2,500 / (1 + 0.0175)^6 = $2,265.65
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo total, vamos a sumar los valores presentes de
cada mes:
VP_total = $488.72 + $868.45 + $1,239.58 + $1,598.49 + $1,941.44 + $2,265.65 = $8,392.33
1,833.82
$1605 $982,800
$289,76
$540,68
$379,71
5.- La señora Rosa Realiza la planeación de sus ingresos y gastos más importantes de
los siguientes 6 años (como se muestra el diagrama de flujo) ¿a cuanto equivale el flujo
de caja personal si se considera una tasa del 4.02% mensual? (Realiza el diagrama de
flujo)
Ingresos:
Año 1: $10,000
Año 2: $12,000
Año 3: $14,000
Año 4: $16,000
Año 5: $18,000
Año 6: $20,000
Gastos:
Año 1: $6,000
Año 2: $7,000
Año 3: $8,000
Año 4: $9,000
Año 5: $10,000
Año 6: $11,000
Flujo de efectivo anual:
Año 1: $10,000 - $6,000 = $4,000
Año 2: $12,000 - $7,000 = $5,000
Año 3: $14,000 - $8,000 = $6,000
Año 4: $16,000 - $9,000 = $7,000
Año 5: $18,000 - $10,000 = $8,000
Año 6: $20,000 - $11,000 = $9,000
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo, vamos a utilizar la fórmula:
VP = F / (1 + i)^n
Donde: VP = Valor presente del flujo de efectivo F = Flujo de efectivo anual (calculado en el paso 1)
i = Tasa de interés mensual (4.02% = 0.0402/12 = 0.00335) n = Número de años
Año 1: VP = $4,000 / (1 + 0.00335)^1 = $3,883.49
Año 2: VP = $5,000 / (1 + 0.00335)^2 = $4,764.71
Año 3: VP = $6,000 / (1 + 0.00335)^3 = $5,643.92
Año 4: VP = $7,000 / (1 + 0.00335)^4 = $6,520.13
Año 5: VP = $8,000 / (1 + 0.00335)^5 = $7,393.34
Año 6: VP = $9,000 / (1 + 0.00335)^6 = $8,263.55
Para calcular el valor presente del flujo de efectivo total, vamos a sumar los valores presentes de
cada año:
VP_total = $3,883.49 + $4,764.71 + $5,643.92 + $6,520.13 + $7,393.34 + $8,263.55 = $36,469.14
$1487
$2884 $3242
$3284
$3.000 $3.650 $4,000
0 1 2 3 4 5 6
$2.500 $3.800 $3.000
$2310 $2368
