FORMATO 3.
1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: 2023
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Dinero en efectivo 12,000.00 Trib y aport sist pens y salud por pagar 9,792.11
Fondo fijo 5,000.00 18,430.00
Cuenta corriente BBVA (MN) 34,000.00
Cuenta corriente BCP (ME) T.C. 2.801 10,643.80
Cuentas por Cobrar Comerciales 10,430.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 28,222.11
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 72,073.80
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo
Edificio administrativo 230,000.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Computadoras (3 a 1700 soles c/u) 5,100.00 Ingresos Diferidos
Muebles y enseres 15,000.00 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Unidad de transporte (camioneta) 35,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
Depreciacion acumulada -33,453.00 TOTAL PASIVO 28,222.11
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 251,647.00
PATRIMONIO NETO
Capital 291,348.72
Reservas Legales 2,074.98
Resultados Acumulados 0.00
Resultado del ejercicio 2,074.99
TOTAL PATRIMONIO NETO 295,498.69
TOTAL ACTIVO 323,720.80 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 323,720.80
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOC
Nº FECHA GLOSA O DESCRPCION DEL ASIENTO COD
1 1/1/2024 REINICIO DE ACTIVIDADES 101
102
1041
1042
121
332
334
335
336
391
40173
4031
4032
407
421
50
582
5912
2 1/3/2024 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE BBVA 1041
101
3 1/5/2024 COBRO DE 90% DE CLIENTE SEGUN FACTURA 001-3065 101
121
4 1/5/2024 DEPOSITO EN CTA. CTE BBVA DEL COBRO DE 90% A CLIENTE 1041
101
5 1/7/2024 PAGO DE RENTA DE QUINTA CON CHEQUE N° 4200 40173
1041
6 1/7/2024 PAGO DE ESSALUD CON CHEQUE N° 4200 4031
1041
7 1/7/2024 PAGO DE ONP CON CHEQUE N° 4200 4032
1041
8 1/7/2024 PAGO DE AFP CON CHEQUE N° 4200 407
1041
9 1/9/2024 PAGO DE FACTURA 002-22101 CON CHEQUE N° 4201 421
1041
10 1/13/2024 POR PRESTAMO OTORGADO A TRABAJADOR CON CHEQUE N° 4202 141
1041
11 1/16/2024 COMPRA DE MERCADERIA SEGUN FACTURA 003-431 601
421
12 1/16/2024 DESTINO DE MERCADERIA A ALMACEN 201
611
13 1/16/2024 PAGO CON CHEQUE N° 4203 DE FACTURA 003-431 421
1041
14 1/26/2024 VENTA DE MERCADERIA SEGUN FACTURA 001-3066 121
701
15 1/26/2024 COBRO DE VENTA DE FACTURA 001-3066 101
121
16 1/26/2024 DEPOSITO EN CTA. CTE. BBVA DE COBRO DE FACTURA 001-3066 1041
101
17 1/26/2024 COSTO DE VENTA 691
201
NG ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBE HABER
CAJA 12,000.00
FONDOS FIJOS 5,000.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 34,000.00
CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS 10,643.80
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 10,430.00
EDIFICACIONES 230,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 35,000.00
MUEBLES Y ENSERES 15,000.00
EQUIPOS DIVERSOS 5,100.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA 33,453.00
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 1,300.00
ESSALUD 4,700.00
ONP 1,340.00
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 2,452.11
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 18,430.00
CAPITAL 291,348.72
LEGAL 2,074.98
INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES 2,075.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 6,000.00
CAJA 6,000.00
CAJA 9,387.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 9,387.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 9,387.00
CAJA 9,387.00
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 1,300.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,300.00
ESSALUD 4,700.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 4,700.00
ONP 1,340.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,340.00
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 2,452.11
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 2,452.11
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 18,430.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 18,430.00
PERSONAL 2,000.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 2,000.00
MERCADERÍAS 10,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 10,000.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 10,000.00
MERCADERÍAS 10,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 10,000.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 10,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 16,000.00
MERCADERÍAS 16,000.00
CAJA 16,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 16,000.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 16,000.00
CAJA 16,000.00
MERCADERÍAS 8,000.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 8,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES 12,000.00
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES 5,000.00
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES 34,000.00
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES 10,643.80
1/3/2024 2 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE BBVA 6,000.00
1/3/2024 2 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE BBVA
1/5/2024 3 COBRO DE 90% DE CLIENTE SEGUN FACTURA 001-3065 9,387.00
1/5/2024 4 DEPOSITO EN CTA. CTE BBVA DEL COBRO DE 90% A CLIENTE 9,387.00
1/5/2024 4 DEPOSITO EN CTA. CTE BBVA DEL COBRO DE 90% A CLIENTE
1/7/2024 5 PAGO DE RENTA DE QUINTA CON CHEQUE N° 4200
1/7/2024 6 PAGO DE ESSALUD CON CHEQUE N° 4200
1/7/2024 7 PAGO DE ONP CON CHEQUE N° 4200
1/7/2024 8 PAGO DE AFP CON CHEQUE N° 4200
1/9/2024 9 PAGO DE FACTURA 002-22101 CON CHEQUE N° 4201
1/13/2024 10 POR PRESTAMO OTORGADO A TRABAJADOR CON CHEQUE N° 4202
1/16/2024 13 PAGO CON CHEQUE N° 4203 DE FACTURA 003-431
1/26/2024 15 COBRO DE VENTA DE FACTURA 001-3066 16,000.00
1/26/2024 16 DEPOSITO EN CTA. CTE. BBVA DE COBRO DE FACTURA 001-3066 16,000.00
1/26/2024 16 DEPOSITO EN CTA. CTE. BBVA DE COBRO DE FACTURA 001-3066
118,417.80
TOTALES 118,417.80
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES 10,430.00
1/5/2024 3 COBRO DE 90% DE CLIENTE SEGUN FACTURA 001-3065
1/26/2024 14 VENTA DE MERCADERIA SEGUN FACTURA 001-3066 16,000.00
1/26/2024 15 COBRO DE VENTA DE FACTURA 001-3066
26,430.00
TOTALES 26,430.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, DIR. SOC. Y GERENTES
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/13/2024 DIARIO
10 (2) POR PRESTAMO OTORGADO A TRABAJADOR CON CHEQUE N° 4202 2,000.00
2,000.00
TOTALES 2,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 20 MERCADERIAS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/16/2024 DIARIO
12 (2) DESTINO DE MERCADERIA A ALMACEN 10,000.00
1/26/2024 17 COSTO DE VENTA
10,000.00
TOTALES 10,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES 230,000.00
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES 35,000.00
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES 15,000.00
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES 5,100.00
285,100.00
TOTALES 285,100.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39 DEPRECIACION
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES -
-
33,453.00
TOTALES 33,453.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES
1/1/2024 1 REINICIO DE ACTIVIDADES
1/7/2024 5 PAGO DE RENTA DE QUINTA CON CHEQUE N° 4200 1,300.00
1/7/2024 6 PAGO DE ESSALUD CON CHEQUE N° 4200 4,700.00
1/7/2024 7 PAGO DE ONP CON CHEQUE N° 4200 1,340.00
1/7/2024 8 PAGO DE AFP CON CHEQUE N° 4200 2,452.11
9,792.11
-
TOTALES 9,792.11
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 42 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES
1/9/2024 9 PAGO DE FACTURA 002-22101 CON CHEQUE N° 4201 18,430.00
1/16/2024 11 COMPRA DE MERCADERIA SEGUN FACTURA 003-431
1/16/2024 13 PAGO CON CHEQUE N° 4203 DE FACTURA 003-431 10,000.00
1/26/2024 16 DEPOSITO EN CTA. CTE. BBVA DE COBRO DE FACTURA 001-3066 16,000.00
44,430.00
TOTALES 44,430.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 50 CAPITAL
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES
-
291,348.72
TOTALES 291,348.72
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 58 RESERVA
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES
-
2,074.98
TOTALES 2,074.98
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 59 RESULTADOS ACUMULADOS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/1/2024 DIARIO
1 (2) REINICIO DE ACTIVIDADES
-
2,075.00
TOTALES 2,075.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 60 COMPRAS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/16/2024 DIARIO
11 (2) COMPRA DE MERCADERIA SEGUN FACTURA 003-431 10,000.00
10,000.00
TOTALES 10,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 61 VARIACION DE EXISTENCIAS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/16/2024 DIARIO
12 (2) DESTINO DE MERCADERIA A ALMACEN -
-
10,000.00
TOTALES 10,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 69 COSTO DE VENTA
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/26/2024 DIARIO
17 (2) COSTO DE VENTA 8,000.00
8,000.00
TOTALES 8,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2024
RUC: 20535232210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACCOUNTING ASESORIA Y NEGOCIOS EIRL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70 VENTAS
NÚMERO
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTO
CORRELATIVO
LA DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DEUDOR
OPERACIÓN
1/26/2024 DIARIO
16 (2) DEPOSITO EN CTA. CTE. BBVA DE COBRO DE FACTURA 001-3066 -
-
16,000.00
TOTALES 16,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000.00
9,387.00
1,300.00
4,700.00
1,340.00
2,452.11
18,430.00
2,000.00
10,000.00
16,000.00
71,609.11
46,808.69
118,417.80
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
9,387.00
16,000.00
25,387.00
1,043.00
26,430.00
Y GERENTES
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
2,000.00
2,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
8,000.00
8,000.00
2,000.00
10,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
-
285,100.00
285,100.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
33,453.00
33,453.00
33,453.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,300.00
4,700.00
1,340.00
2,452.11
9,792.11
9,792.11
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
18,430.00
10,000.00
28,430.00
16,000.00
44,430.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
291,348.72
291,348.72
291,348.72
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,074.98
2,074.98
2,074.98
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,075.00
2,075.00
2,075.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
-
10,000.00
10,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
10,000.00
10,000.00
10,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
-
8,000.00
8,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
16,000.00
16,000.00
16,000.00
