BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN
FINANCIERA BÁSICA DE TU MODELO DE
NEGOCIO. PROYECCIÓN DE VENTAS Y
PREMISAS
ANTES DE DIGITAR LA INFORMACIÓN EN
ESTE SIMULADOR, TEN EN CUENTA QUE:
INFRAESTRUCTURA Y
1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR LAS CELDAS GASTOS
RESALTAS CON COLOR AZUL.
2. REVISA LOS COMENTARIOS DE LAS
INVERSIÓN TOTAL Y
CELDAS, TE DARÁN CLAVES PARA EL
CORRECTO DILIGENCIAMIENTO DE LA FINANCIACIÓN
INFORMACIÓN.
3.LOS ESTADOS FINANCIEROS SE ELABORAN
ESTADOS FINANCIEROS
DE FORMA AUTÓMATICA Y NO REQUIEREN
NINGUNA INTERVENCIÓN DEL
EMPRENDEDOR.
RESULTADOS DE LA
SIMULACIÓN
Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.
Docente Asociado Universidad Univerisdad -EAN.
contacto: [email protected] - @dmreyesg
TUTORIAL
INGRESOS/VENTAS DEL P
3
4
5
6
7
8
9
10
COSTOS DE CADA PRODUC
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
AÑ O
VENTAS ANUALES
COSTOS ANUALES
MARGEN OPERATIVO
INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO
NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO
Suscripción anual - APP y aplicación WEB (Herramientas y recursos)
Paquete de retos técnicos
Consultoría y coaching
COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO
NOMBRE DEL PRODUCTO SERVICIO
Suscripción anual - APP y aplicación WEB (Herramientas y recursos)
Paquete de retos técnicos
Consultoría y coaching
0
0
0
0
0
0
0
PROYECCIONES
2022
$ 297,600,000.0
$ 50,208,000.0
$ 247,392,000.0
PRIMER AÑO
CANTIDADES PRECIO DE VENTA UNITARIO SIN INGRESOS TOTALES
IVA
300.00 $ 500,000.00 $ 150,000,000
24.00 $ 150,000.00 $ 3,600,000
48.00 $ 3,000,000.00 $ 144,000,000
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
TOTAL $ 297,600,000
TO O SERVICIO
CANTIDADES COSTO UNITARIO DEL PDTO O COSTOS TOTALES
SERVICIO
300 $ 150,000.00 $ 45,000,000
24.00 $ 57,000.00 $ 1,368,000
48.00 $ 80,000.00 $ 3,840,000
- $ 1,500,000.00 $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
- $ - $ -
TOTAL $ 50,208,000
PROYECCIONES
2023 2024 2025
$ 359,441,280.0 $ 463,247,921.7 $ 722,666,757.8
$ 55,228,800.0 $ 66,274,560.0 $ 99,411,840.0
$ 304,212,480.0 $ 396,973,361.7 $ 623,254,917.8
CRECIMIENTO PORCENTUAL EN VTAS
(CANTIDADES)
AÑO: 2023 2024 2025 2026
50% 10.0% 20.0% 50.0% 80.0%
1% 10.0% 20.0% 50.0% 80.0%
48% 10.0% 20.0% 50.0% 80.0%
0% 10.0% 20.0% 50.0% 80.0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0% VOLVER AL M
0% 0% 0% 0% 0%
100%
REVISA LAS PROYECCIONES
90%
3%
8%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
100%
2026
$ 1,326,816,167.3
$ 178,941,312.0
$ 1,147,874,855.3
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Coordinador Núcleo de Emprendimiento Un
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[email protected] AÑO BASE 2022
AÑO 2023 2024 2025 2026
INFLACIÓN 9.8% 7.4% 4.0% 2.0%
IPP 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
TASA IMPTO RENTA 34.0%
VOLVER AL MENÚ
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Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN.
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[email protected] DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL QUE REALIZARÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA
INVERSIÓN INICIAL
TERRENOS $ -
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ -
MUEBLES Y ENSERES $ 20,000,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 10,000,000.00
VOLVER AL MENÚ
EQUIPO DE TRANSPORTE $ -
FRANQUICIAS $ -
PATENTES /INV en INTANGIBLES $ 30,000,000.00
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ -
TOTAL INVERSIONES $ 60,000,000.00
INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER A ÑO, EN LOS QUE DEBER ÁN
DEL NEGOCIO
NÓMINAS: GASTOS FIJOS:
VALOR AÑO 1
ADMINISTRATIVA: $ 16,000,000.00 ARRIENDO:
SERVICIOS PÚBLICOS:
VENTAS: $ - TELEFONÍA CELULAR:
INTERNET:
PRODUCCIÓN/SERVICIO: $ 30,000,000.00 PAPELERÍA:
TOTAL NÓMINAS $ 46,000,000.00 SERVICIOS DE SEGURIDAD:
SERVICIOS DE ASEO:
PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX
año de INICIO. $ 1,000,000.00 polizas de seguro
Outsourcing
GASTO PUBLICITARIO AÑOS SIGUIENTES Gastos Legales
2023 $ 8,000,000.00 Gastos contables
2024 $ 10,000,000.00
2025 $ 15,000,000.00
2026 $ 2,000,000.00 TOTAL GASTOS FIJOS
ESTA EN MARCHA DEL NEGOCIO:
DEP
10 $ -
5 $ 4,000,000.00
VER AL MENÚ 5 $ 2,000,000.00
5 $ -
5 $ -
5 $ 6,000,000.00
5 $ -
$ 12,000,000.00
EN LOS QUE DEBER ÁN INCURRRIR PARA LA OPERACI ÓN
VALOR AÑO 1
$ 24,000,000.00
$ -
$ 2,400,000.00
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$ 3,000,000.00 Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad
-EAN.
$ - contacto: [email protected]
$ -
$ 600,000.00
$ -
$ 7,000,000.00
$ 12,000,000.00
$ -
$ -
$ 49,000,000.00
Giraldo.
EAN.
niversidad FEAV Univerisdad
INVERSIÓN TOTAL Y N
TOTAL INVERSIONES $ 60,000,000.00
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
MESES VALOR
COSTOS OPERATIVOS 3.0 $ 12,552,000.00
NÓMINAS 3.0 $ 11,500,000.00
MARKETING MIX 3.0 $ 250,000.00
GASTOS FIJOS 3.0 $ 12,250,000.00
TOTAL $ 36,552,000.00
TOTAL INVERSIÓN $ 96,552,000.00
APORTE DE LOS EMPRENDEDORES $ 60,000,000.00
PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 36,552,000.00
ERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES DE FINANCIACIÓN
TASA DE INT ANUAL CRÉDITO
18.00% AÑOS DE CRÉDITO
CALCULO DEL PRÉSTAMO
inicial interés amort cuota
AÑO 0
2022 $ 36,552,000.0 $ 6,579,360.0 $ 10,231,777.0 $ 16,811,137.0
2023 $ 26,320,223.0 $ 4,737,640.1 $ 12,073,496.8 $ 16,811,137.0
2024 $ 14,246,726.2 $ 2,564,410.7 $ 14,246,726.2 $ 16,811,137.0
2025 $ - $ - $ - $ -
2026 $ - $ - $ - $ -
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Docente de Tiempo Comple
Coordinador Núcleo de Emp
contacto:
[email protected] 3 1
2
3
final 4
$ 36,552,000.0 5
$ 26,320,223.0
$ 14,246,726.2
$ -
$ -
$ -
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[email protected] ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS PROYECT
Todos los datos de los Estados financieros se generan de
ESTADO DE RESULTADOS
2022
VENTAS $ 297,600,000.0
COSTO VENTAS $ 50,208,000.0
UTILIDAD BRUTA $ 247,392,000.0
GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 46,000,000.0
GASTOS FIJOS DEL PERIODO $ 49,000,000.0
OTROS GASTOS $ 1,000,000.0
DEPRECIACIÓN $ 12,000,000.0
UTILIDAD OPERATIVA $ 139,392,000.0
GASTOS FINACIEROS $ 6,579,360.0
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS $ 132,812,640.0
IMPUESTOS $ 45,156,297.6
UTILIDAD NETA $ 87,656,342.4
BALANCE
AÑO 0 2022
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ 36,552,000.00 $ 171,132,863.04
FIJO NO DEPRECIABLE $ - $ -
FIJO DEPRECIABLE $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - $ 12,000,000.00
ACTIVO FIJO NETO $ 60,000,000.00 $ 48,000,000.00
TOTAL ACTIVO $ 96,552,000.00 $ 219,132,863.04
PASIVO
Impuestos X Pagar 0 $ 45,156,297.6
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 45,156,297.6
Obligaciones Financieras $ 36,552,000.00 $ 26,320,223.04
PASIVO $ 36,552,000.00 $ 71,476,520.64
PATRIMONIO
Capital Social $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
Utilidades del Ejercicio 0 $ 87,656,342.4
TOTAL PATRIMONIO $ 60,000,000.00 $ 147,656,342.40
TOTAL PAS + PAT $ 96,552,000.00 $ 219,132,863.04
CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - $ -
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO:
CAPITAL INVERTIDO
AÑO 0 2022
Activos Corrientes $ 36,552,000 $ 171,132,863
Pasivos Corrientes $ - $ 45,156,298
KTNO $ 36,552,000 $ 125,976,565
Activo Fijo Neto $ 60,000,000 $ 48,000,000
Depreciación Acumulada $ - $ 12,000,000
Activo Fijo Bruto $ 60,000,000 $ 60,000,000
Total Capital Operativo Neto $ 96,552,000 $ 173,976,565
CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE
EBIT $ 139,392,000.0
Impuestos $ 47,393,280.0
NOPLAT $ 91,998,720.0
Inversión Neta $ -77,424,565.4
Flujo de Caja Libre del periódo $ 14,574,155
EROS BÁSICOS PROYECTADOS VOLVER AL MENÚ
inancieros se generan de forma autom ática.
ADO DE RESULTADOS
2023 2024 2025 2026
$ 359,441,280.0 $ 463,247,921.7 $ 722,666,757.8 $ 1,326,816,167.3
$ 55,228,800.0 $ 66,274,560.0 $ 99,411,840.0 $ 178,941,312.0
$ 304,212,480.0 $ 396,973,361.7 $ 623,254,917.8 $ 1,147,874,855.3
$ 50,508,000.0 $ 54,245,592.0 $ 56,415,415.7 $ 57,543,724.0
$ 53,802,000.0 $ 57,783,348.0 $ 60,094,681.9 $ 61,296,575.6
$ 8,000,000.0 $ 10,000,000.0 $ 15,000,000.0 $ 2,000,000.0
$ 12,000,000.0 $ 12,000,000.0 $ 12,000,000.0 $ 12,000,000.0
$ 179,902,480.0 $ 262,944,421.7 $ 479,744,820.2 $ 1,015,034,555.8
$ 4,737,640.1 $ 2,564,410.7 $ - $ -
$ 175,164,839.9 $ 260,380,010.9 $ 479,744,820.2 $ 1,015,034,555.8
$ 59,556,045.5 $ 88,529,203.7 $ 163,113,238.9 $ 345,111,749.0
$ 115,608,794.3 $ 171,850,807.2 $ 316,631,581.3 $ 669,922,806.8
BALANCE
2023 2024 2025 2026
ACTIVO
$ 213,411,566.09 $ 296,380,010.94 $ 527,744,820.20 $ 1,075,034,555.76
$ - $ - $ - $ -
$ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 24,000,000.00 $ 36,000,000.00 $ 48,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 36,000,000.00 $ 24,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ -
$ 249,411,566.09 $ 320,380,010.94 $ 539,744,820.20 $ 1,075,034,555.76
PASIVO
$ 59,556,045.5 $ 88,529,203.7 $ 163,113,238.9 $ 345,111,749.0
$ 59,556,045.5 $ 88,529,203.7 $ 163,113,238.9 $ 345,111,749.0
$ 14,246,726.23 $ - $ - $ -
$ 73,802,771.78 $ 88,529,203.72 $ 163,113,238.87 $ 345,111,748.96
PATRIMONIO
$ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 115,608,794.3 $ 171,850,807.2 $ 316,631,581.3 $ 669,922,806.8
$ 175,608,794.30 $ 231,850,807.22 $ 376,631,581.33 $ 729,922,806.80
$ 249,411,566.09 $ 320,380,010.94 $ 539,744,820.20 $ 1,075,034,555.76
$ - $ - $ - $ -
DE CAJA DEL PROYECTO:
CAPITAL INVERTIDO
2023 2024 2025 2026
$ 213,411,566 $ 296,380,011 $ 527,744,820 $ 1,075,034,556
$ 59,556,046 $ 88,529,204 $ 163,113,239 $ 345,111,749
$ 153,855,521 $ 207,850,807 $ 364,631,581 $ 729,922,807
$ 36,000,000 $ 24,000,000 $ 12,000,000 $ -
$ 24,000,000 $ 36,000,000 $ 48,000,000 $ 60,000,000
$ 60,000,000 $ 60,000,000 $ 60,000,000 $ 60,000,000
$ 189,855,521 $ 231,850,807 $ 376,631,581 $ 729,922,807
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O DEL FLUJO DE CAJA LIBRE Coordinador Núcleo de Emprendimiento
-EAN.
$ 179,902,480.0 $ 262,944,421.7 $ 479,744,820.2 $ 1,015,034,555.8 contacto:
[email protected] $ 61,166,843.2 $ 89,401,103.4 $ 163,113,238.9 $ 345,111,749.0
$ 118,735,636.8 $ 173,543,318.3 $ 316,631,581.3 $ 669,922,806.8
$ -15,878,955.1 $ -41,995,286.7 $ -144,780,774.1 $ -353,291,225.5
$ 102,856,682 $ 131,548,032 $ 171,850,807 $ 316,631,581
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[email protected] EVALUACIÓN FINANCIER
TASA DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO
FLUJO DE CAJA DE PROYECTO
VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO =
TASA INTERNA DE RETORNO =
NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO
Suscripción anual - APP y aplicación WEB (Herramientas y recursos)
Paquete de retos técnicos
Consultoría y coaching
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO =
PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP =
PUNTO DE EQULIBRIO EN PESOS (VALOR VENTAS M ÍNIMAS EN TOTAL SIN IVA)
0
60.36
120.72
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRIO
20.00%
INVERSIÓN AÑO 0 2022 2023
-$96,552,000.00 $14,574,154.56 $102,856,681.71
-96552000 12145128.7972231 71428251.185011
$ 273,271,426.41
79.37%
PUNTO DE EQULIBRIO
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
UNITARIO PARTICIPACIÓN % EN VENTAS TOTALES PONDERADO
$ 350,000.00 50% $ 176,411.29
$ 93,000.00 1% $ 1,125.00
$ 2,920,000.00 48% $ 1,412,903.23
$ (1,500,000.00) 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ 1,590,439.52
60.36
$ 102,941,720.82
COSTOS FIJO INGRESOS COSTO VAR
$ 96,000,000.00 0 0
$ 96,000,000.00 $ 102,941,720.82 $ 6,941,720.82
$ 96,000,000.00 $ 205,883,441.63 $ 13,883,441.63
PRECIOS UNIDADES TOTAL VENTAS
$ 500,000.00 30.42 15211863.2250671
$ 150,000.00 0.73 109525.415220483
$ 3,000,000.00 29.21 87620332.1763866
$ - - 0
$ - - 0
$ - - 0
$ - - 0
$ - - 0
$ - - 0
$ - - 0
$ 102,941,720.82
VOLVER AL MENÚ
20.00%
2024 2025 2026
$131,548,031.61 $171,850,807.22 $316,631,581.33
76127333.1097053 82875582.1863357 127247131.128333
PERIODO DE RECUPERACIÓN: 1.31 AÑOS
PTO EQUILIBRIO POR $ 250,000,000.00
REFERENCIA DE PDTO O SERVICIO COSTO
30.42 UNIDADES $ 500,000.00 60.85 $ 150,000.00
$ 200,000,000.00
0.73 UNIDADES $ 150,000.00 1.46 $ 57,000.00
29.21 UNIDADES $ 3,000,000.00 58.41 $ 80,000.00
- UNIDADES $
$ 150,000,000.00 - - ###
- UNIDADES $ - - $ -
- UNIDADES $
$ 100,000,000.00
- - $ -
- UNIDADES $ - - $ -
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$ 50,000,000.00
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60.36 UNIDADES 0 60.3606732770663
COSTOS FIJO INGRESOS COSTO
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COSTO TOTAL Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
$ 96,000,000.00 Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad
-EAN.
$ 102,941,720.82 contacto:
[email protected] $ 109,883,441.63
PASIVO /ACTIVOS 38%
PATRIMONIO/ACTIVOS 62%
IMPTO 0.34
COSTO DEUDA 18%
TASA M R EMPRENDEDORES
32770663 120.721346554133
S COSTO TOTAL
agíster Mauricio Reyes Giraldo.
Completo Universidad EAN.
de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad
@ean.edu.co
