Reporte de Estados Financieros

Años: 2020 - 2018

Periodo: Anual
Empresa: ALICORP S.A.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no Financieros

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos

para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a
los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como

Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

Total Activos Corrientes

Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes
Plusvalía
Otros Activos no Financieros

Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral

Total Activos No Corrientes

TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no Financieros

Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para

su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como

Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones
Pasivos por Impuestos Diferidos
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente
Otros Pasivos no Financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisión
Acciones de Inversión
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta
Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Pérdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras Ganancias (Pérdidas)
Ganancia (Pérdida) Operativa

Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado

Ingresos Financieros

Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo

Gastos Financieros
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones)

Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos

Diferencias de Cambio Neto

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable

con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros

medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de

Riesgo Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en
Libros del Dividendo a pagar
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos
Ingreso (Gasto) por Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas

Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto

 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
Ganancias (Pérdida) por Acción:
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA

4D0101
4D0126
4D0127
4D0128
4DT004
4DT005
4D0129
4D0130
4D0131
4D0104
4D0105
4D0132
4D0133
4D0134
4D0135
4D0137
4D0138
4D0139
4D0140
4D0141
4D0114
4D0112
4D0136
4D01ST
4D0201
4D0226
4D0227
4D0228
4DT007
4DT008
4D0229
4D0230
4D0231
4D0204
4D0205
4D0232
4D0233
4D0234
4D0235
4D0237
4D0238
4D0239
4D0240
4D0241
4D0214
4D0212
4D0236
4D02ST

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación
Proveedores de Bienes y Servicios
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar
Pagos a y por Cuenta de los Empleados
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para la Venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación
 Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Operaciones
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo
e Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Operación
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de Largo Plazo
Subvenciones del Gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión
Préstamos Concedidos a Terceros
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de Largo Plazo
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión
de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación:
Obtención de Préstamos
Préstamos de Entidades Relacionadas
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan en Pér
Emisión de Acciones
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del Gobierno
 Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación:
Amortización o Pago de Préstamos
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Préstamos de Entidades Relacionadas
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan en Pér
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses Pagados
Dividendos Pagados
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación
fectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Vari
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
o Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado del Período, neto de Impuestos:
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor Razonabl
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos, neto de
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios en el Ri
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio, net
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conju
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto d
Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado del Periodo neto de Impuestos
Coberturas del Flujo de Efectivo
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos
Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de Activos (
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extr
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de Operaciones en el E
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de Operaciones en e
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para la Vent
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros Disponibles para
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Im
 Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto d
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones,
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término,
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda Extranjera
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambi
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa d
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integ
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con
Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos Financieros
Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjun
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de I
Total Otro Resultado Integral
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto

FIRMANTES
Firmante
ARCHIVO ESTRUCTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS
Alfredo Luis Miguel Eduardo Perez Gubbins|Gerente General|Representante Legal
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Alfredo Luis Miguel Eduardo Perez Gubbins|Gerente General|Representante Legal
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Alfredo Luis Miguel Eduardo Perez Gubbins|Gerente General|Representante Legal
NOTA 2020 2019
0 0 0
0 0 0
16 123,082 185,994
18-35(b) 19,102 2,628
0 960,389 1,022,082
17 530,867 732,052
37(b) 395,821 247,111
19 11,354 9,732
19(f) 22,347 33,187
20 785,670 591,576
0 0 0
33(b) 28,023 0
21 24,602 9,022

0 0 0

0 1,940,868 1,811,302

22 9,862 9,917

0 1,950,730 1,821,219
0 0 0
35(b) 29,801 12,109
23 5,290,624 4,999,756
0 51060 83402
0 0 0
37(b) 28,492 60,840
19 22,568 22,562
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
24-26 1,435,909 1,401,048
25 427,286 264,043
 33(c) 0 0
0 0 0
27 154,739 154,739
0 0 0

0 0 0

0 7,389,419 6,915,097
0 9,340,149 8,736,316
0 0 0
0 0 0
28-35(b) 66,462 302,039
0 2,414,225 1,772,372
29 2,025,896 1,488,623
37(b) 316,206 214,253
30 72,123 69,496
0 0 0
31 102,536 109,579
32 57,003 44,888
0 0 12529
0 0 0

0 2,640,226 2,241,407

0 0 0

0 2,640,226 2,241,407
0 0 0
28 3,026,559 3,029,616
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
32 0 0
33(C.) 27,795 38,788
0 0 0
0 0 0
0 3,054,354 3,068,404
0 5,694,580 5,309,811
0 0 0
34 847,192 847,192
0 0 0
34 7,388 7,388
 34 0 0
34 169,309 165,369
0 2,540,993 2,415,275
0 80,687 -8,719
0 3,645,569 3,426,505
0 9,340,149 8,736,316

NOTA 2020 2019

6 5,273,500 4,687,530
7 -3,951,848 -3,358,660
0 1,321,652 1,328,870
8 -505,649 -417,434
9 -445,117 -387,455
12 49,931 58,417
12 -19,397 -24,171
35(c) 155 -7,233
0 401,575 550,994

0 0 0

13 18,646

0 0 0

14 -242,926 -256,642

0 0 0

23(f) 213,116 245,021

40(b)(i) -326 15,467

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 390,085 581,894
33 (a)(d) -62,692 -105,666
0 327,393 476,228

10 0 0
 0 327,393 476,228
0 0 0
0 0 0
0 0.383 0.557
0 0 0
15 0.383 0.557
0 0.383 0.557
0 0 0
15 0.383 0.557
0 0 0
0 0.383 0.557
0 0 0
15 0.383 0.557
0 0.383 0.557
0 0 0
15 0.383 0.557

Acciones
Capital Primas de Acciones de
Cuenta Propias en
Emitido Emisión Inversión
Cartera

SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2021 847,192 7,388

1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 847,192 7,388
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión
remento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios
minución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios
) por cambios en las participaciones de subsidiarias que no impliquen pérdida de control
u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de cobertura
osto inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de
o en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contab
luido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la con
mento (Disminución) por transacciones con pagos basados en acciones
 ento (Disminución) por transacciones con acciones propias en cartera
ento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 847,192 7,388
SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2022 847,192 7,388
1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 847,192 7,388
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión
remento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios
minución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios
) por cambios en las participaciones de subsidiarias que no impliquen pérdida de control
u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de cobertura
osto inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de
o en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contab
luido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la con
mento (Disminución) por transacciones con pagos basados en acciones
ento (Disminución) por transacciones con acciones propias en cartera -84,719
ento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio -84,719
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 847,192 7,388 -84,719

NOTA 2020 2019

0 0 476228
0 0 0
0 6,395,298 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 213,253 0
0 0 -323428
0 -4,908,686 -323,428
0 0 0
0 -518,232 5,143
0 0 5143
0 -182,060 0
 0 999,573 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
33(b) -108,777 0
0 -14,865 0
0 875,931 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 -1718
0 176,269 -1,718
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 522 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
13 9,072 0
23(g) 28,000 0
0 0 0
0 0 0
23(h) 0 0
0 -248,589 3,425
0 0 -320003
0 0 156225
0 0 0
0 0 0
24(a) -97,143 -142,922
25(a) -110,000 -210,000
0 0 0
0 0 0
0 7,296 0
0 -234,573 370,213
0 0 0
0 0 0
0 1,783,352 518,465
0 85,640 98,440
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 0 0 0
0 -2,105,419 -382,999
0 -43,455 -55,207
0 -6,194 -387,166
0 0 0
34(c) 0 0
0 0 0
0 -198,565 -202,797
34(f) -213,374 -714,512
0 0 0
0 -6,255 -10,292
0 -704,270 -1,136,068
0 -62,912 110,330
0 0 0
0 -62,912 110,330
16 185,994 123,082
16 123,082 233,412

NOTA 2020 2019

0 327,393 476,228
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 105,494 -323428
0 105,494 -323428
0 0 0
0 -16,088 5,143
35(c)(g) -10,512 5,143
0 -5,576 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 0 0 -1,718
35(c)(g) 0 -1,718
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
23(h) 0 0
0 -16,088 3,425
0 89,406 -320,003
0 416,799 382,267

Fecha

15 FEB. 2024 12:15:46

15 FEB. 2024 12:15:46

15 FEB. 2024 12:16:03

 Depreciación
2019 2020
76,364 67,306
 Inversión activo fijo

2019 2020

6,915,097 7,389,419

Nuavo financiamiento
2019 2020
3,029,616 3,026,559
 Otras Reserva de Ganancias y Pérdidas por
Resultados
Reservas de Inversiones en Instrumentos de
Acumulados
Capital Patrimonio al Valor Razonable

169,309 2,540,993

169,309 2,540,993

-33,990

-33,990
-713,575

se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

a los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
-8,022
 2,074 -22,357
-5,948 -769,922
163,361 1,771,071
163,361 1,771,071

163,361 1,771,071

524,143

524,143
-213,645

se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

a los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
7,442
-480,205
1,496 -14,497
8,938 -184,204
172,299 1,586,867
promedio
71,835
promedio

7,152,258

promedio
3,028,088
 Reserva para Cambios en el
Valor Razonable de Pasivos
Reserva de Nuevas Mediciones de
Superávit de Revaluación Financieros Atribuibles a
Planes de Beneficios Definidos
Cambios en el Riesgo de Crédito
del Pasivo
Reserva de Ganancias y Pérdidas Participación en Otro Resultado Integral
sobre Instrumentos de Cobertura de Subsidiarias, Asociadas y Negocios
que Cubren Inversiones en Conjuntos Contabilizados Utilizando el
Instrumentos de Patrimonio Método de la Participación

97,723

97,723

429,483
429,483
429,483
527,206
527,206

527,206

-168,716
-168,716

-168,716
358,490
 Coberturas de Inversión Neta de
Coberturas del Flujo de Efectivo
Negocios en el Extranjero

-5,898

-5,898

-17,122
-17,122
-17,122
-23,020
-23,020

6,451
-16,569

3,895
3,895

3,895
-12,674
 Diferencias de Cambio por
Variación Neta de Activos No Corrientes o
Conversión de Operaciones en el
Grupos de Activos Mantenidos para la Venta
Extranjero
 Reserva sobre Activos Reserva por Cambios en el Reserva por Cambios en
Financieros Disponibles Valor Temporal del Dinero el Valor de los Elementos
para la Venta de Opciones del Contrato a Término
Reserva por Cambios en el Valor de Reserva sobre Activos Financieros
los Diferenciales de la Tasa de Medidos al Valor Razonable con Otras Reservas de Patrimonio
Cambios en Otro Resultado Integral
Cambio de la Moneda Extranjera

80,687

80,687

416,257

416,257
416,257

496,944

496,944

496,944

-153,492

-153,492

-153,492

343,452
Total Patrimonio

3,645,569

3,645,569

-33,990

416,257

382,267

-713,575

-8,022
 -20,283

-359,613

3,285,956

3,285,956

3,285,956

524,143

-153,492

370,651

-213,645

7,442

-564,924

-13,001

-413,477

2,872,479
 EMPRESA ALICORP SAA
BALANCE GENERAL
(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
Existencias
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Porción corriente de otras cuentas por cobrar
Gastos Contratados por Anticipado
Activos Disponibles
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en asociadas
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Otros Activos Netos
Propiedad de Inversión
Activo por impuesto a las ganancias diferidos
Derecho de uso y otros
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributos por pagar
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a partes relacionadas
Remuneraciones por pagar
Impuestos a las ganancias
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Porción corriente de otras cuentas de obligaciones financieras
Otros Pasivos a largo plazo
Pasivo por impuesto a las ganancias diferidas
Deuda a largo plazo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Acciones de Inversión
Acciones en Tesorería
Reservas Legales
Superavit acumuladas
Utilidades Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Utilidad antes del impuesto a la renta
Participaciones
Impuesto a la Renta
Utilidad neta

Ventas al crédito (%)

Ventas al crédito (S/.)

Comrpas al crédito (%)

Comrpas al crédito (S/.)

TOTAL EGRESOS

El año 2019 tienen el menor reporte de egresos.

CORP SAA
NERAL
ES DE SOLES)
2020 2019

S/ 123,082.00 S/ 185,994.00
S/ 429,522.00 S/ 290,030.00
S/ 785,670.00 S/ 591,576.00
S/ 395,821.00 S/ 247,111.00
S/ 11,354.00 S/ 9,732.00
S/ 22,347.00 S/ 33,187.00
S/ 2,012,595.00 S/ 1,822,952.00
S/ 3,780,391.00 S/ 3,180,582.00

S/ 5,290,624.00 S/ 4,999,756.00
S/ 28,492.00 S/ 60,840.00
S/ 960,389.00 S/ 1,022,082.00
S/ 1,435,909.00 S/ 1,401,048.00
S/ 154,739.00 S/ 154,739.00
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ 27.00 S/ 154,739.00
S/ 427,286.00 S/ 264,043.00
S/ 8,297,466.00 S/ 8,057,247.00
S/ 12,077,857.00 S/ 11,237,829.00

2020 2019

S/ 159,539.00 S/ 154,467.00
S/ 388,329.00 S/ 283,749.00
S/ 316,206.00 S/ 214,253.00
S/ 72,123.00 S/ 69,496.00
S/ - S/ 12,529.00
S/ 936,197.00 S/ 734,494.00

S/ 3,026,559.00 S/ 3,029,616.00
S/ - S/ -
S/ 27,795.00 S/ 38,788.00
S/ - S/ -
S/ 3,054,354.00 S/ 3,068,404.00
S/ 3,990,551.00 S/ 3,802,898.00
 S/ 847,192.00 S/ 847,192.00
S/ 7,388.00 S/ 7,388.00
S/ - S/ -
S/ 249,996.00 S/ 156,650.00
S/ 2,540,993.00 S/ 2,415,275.00
S/ 249,996.00 S/ 156,650.00
S/ 3,895,565.00 S/ 3,583,155.00
S/ 7,886,116.00 S/ 7,386,053.00

AS Y PÉRDIDAS
ES DE SOLES)
2020 2019
S/ 10,131,767.00 S/ 9,872,187.00
-S/ 3,951,848.00 -S/ 3,358,660.00
S/ 14,083,615.00 S/ 13,230,847.00
-S/ 445,117.00 -S/ 387,455.00
-S/ 505,649.00 -S/ 417,434.00
S/ 13,132,849.00 S/ 12,425,958.00
-S/ 242,926.00 -S/ 256,642.00
S/ 231,762.00 S/ 245,021.00
S/ 13,121,685.00 S/ 12,414,337.00
S/ 327,393.00 S/ 476,228.00
-S/ 62,692.00 -S/ 105,666.00
S/ 13,386,386.00 S/ 12,784,899.00

2020 2019
5.240% 7.415%
S/ 530,867.00 S/ 732,052.00

19.995% 15.079%
S/ 2,025,896.00 S/ 1,488,623.00

-S/ 928,991.00 -S/ 690,969.00

r reporte de egresos.
Depreciación: Nota 11.b de los estados financieros
Amortización: Nota 12.b de los estados financieros

Deterioro: Nota 23.a de los estados financieros

* % IMPUESTO A LA RENTA

2020
Utilidad antes de impuesto a la renta 390,085,000
Impuesto a la renta 62,692,000
% de impuesto a la renta 16.1%

* NOPAT (Net Operating Profit After Tax - Beneficio Operativo Después de Impuestos)

Resultado de Explotacion - EBIT - BAI

(-) Impuesto a la renta
= NOPAT

NOPAT
CONCEPTO
2020 2019
Ingreso de Explotacion 10,131,767 9,872,187
(-) Egreso de Explotacion -3,951,848 -3,358,660
Resultados de Operación 6,179,919 6,513,527
(+) Amortizaciones 9,485 7,688
(-) Deterioro -3,241 -10,887
Resultado de Explotacion - EBIT - BAII - BAIT 6,186,163 6,510,328
(-) Impuestos sobre beneficios 62,692 105,666
NOPAT 6,248,855 6,615,994
 2019
581,894,000
105,666,000
18.2%

ués de Impuestos)

ANALISIS HORIZONTAL 2020/2019

2020 2019 Variacion absoluta Variacion Relativa

6,186,163 6,510,328 -324,165 -5.0%

-62,692 -105,666 42,974 -40.7%
6,248,855 6,615,994 -367,139 -5.5%
* EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization - beneficios a

2020 2019

Utilidad operativa (EBIT) 5,259,687 5,742,884

(+) Depreciación 67,306 76,364
(+) Amortización 9,485 7,688
= EBITDA 5,336,478 5,826,936

EBITDA
2020 2019
Ventas netas 10,131,767 9,872,187
(-) Costo de ventas -3,951,848 -3,358,660
Utilidad Bruta 6,179,919 6,513,527
(-) Gastos de administración -445,117 -387,455
(-) Gastos de ventas -505,649 -417,434
(+) Otros ingresos operativos 49,931 58,417
(-) Otros gastos operativos -19,397 -24,171
Utilidad de Operación 5,259,687 5,742,884
Depreciación y amortización 76,791 84,052
EBITDA 5,336,478 5,826,936
Amortization - beneficios antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)

ANALISIS HORIZONTAL
Variacion Variacion
absoluta Relativa
-483,197 -8.4%
-9,058 -11.9%
1,797 23.4%
-490,458 -8.4%
mortización)