AUXILIAR CONTABLE EMPRESA
JOYERIA EL RUBI
Cuenta de Cheques
CUENTA CONTABLE BANCO BANAMEX
Fecha Concepto Cantidad Fecha Concepto Cantidad
Sep-01 Depósito $ 900,100.00 Sep-04 Cheque 1 $ 200,140.00
Sep-04 Depósito $ 180,510.00 Sep-06 Cheque 2 $ 60,200.00
Sep-10 Depósito $ 280,100.00 Sep-11 Cheque 3 $ 190,540.00
Sep-14 Depósito $ 300,400.00 Sep-12 Cheque 4 $ 30,000.00
Sep-17 Depósito $ 130,010.00 Sep-13 Cheque 5 $ 140,890.00
Sep-20 Depósito $ 210,170.00 Sep-17 Cheque 6 $ 220,200.00
Sep-23 Depósito $ 600,240.00 Sep-18 Cheque 7 $ 70,620.00
Sep-24 Depósito $ 100,000.00 Sep-19 Cheque 8 $ 400,000.00
Sep-25 Depósito $ 150,132.00 Sep-22 Comisión $ 1,000.00
Sep-26 Depósito $ 240,200.00 Sep-23 Cheque 9 $ 80,310.00
Sep-30 Depósito $ 190,340.00 Sep-24 Cheque 10 $ 300,650.00
Sep-25 Cheque 11 $ 90,400.00
Sep-25 Cheque 12 $ 160,080.00
Sep-26 Cheque 13 $ 170,419.00
Sep-28 Cheque 14 $ 200,086.00
Sep-30 Cheque 15 $ 100,900.00
$ 3,282,202.00 $ 2,416,435.00
Saldo Deudor $ 865,767.00
Observaciones
1. Revisando el depósito del día 4, por $180,510.00, forma parte de esta cantidad, el
Ch/306010, por $15,000.00, que endosó el cliente Casa Torres, S.A. y que por error, se
registró por $15,010.00
El depósito del día 10, de $280,100.00 está formado por $180,100.00 en efectivo y el
Ch/68003, que nos entregó a nuestro favor el cliente Casa Flores, S.A. por
$100,000.00. Este cheque fue devuelto por el Banco, situación que no fue considerada
en nuestros libros.
El depósito del día 10, de $280,100.00 está formado por $180,100.00 en efectivo y el
Ch/68003, que nos entregó a nuestro favor el cliente Casa Flores, S.A. por
$100,000.00. Este cheque fue devuelto por el Banco, situación que no fue considerada
en nuestros libros.
El depósito del día 30, por $190,340.00, es del Ch/90 que entregó el cliente Casa Lara. El Banco cortó la cuenta
El Ch/2 expedido el día 6 de septiembre, registrado por $60,200.00 en favor del Centro de Plateros, S.A., el Banc
el día 25 de septiembre, registrado por $160,080.00, en favor del Taller de Platería, S.A., el Banco lo registró por
Por lo que respecta al depósito del día 20 por $210,170.00. corresponde al
Ch/901860 entregado por el cliente Casas Nogales; dicho documento fue devuelto
por el Banco por no corresponder a la firma autorizada o registrada.
El Banco nos cargó el día 30 de septiembre la comisión de $90,000.00 por conceptos
de servicios de cobranza. Dicha cantidad procede y debemos registrarla en nuestros
libros.
El Ch/6 expedido el día 17 de septiembre, en favor del periódico Excélsior, por
propaganda ordenada, con valor de $220,200.00, el Banco lo registró por
$220,100.00 que es la cantidad correcta.
El depósito del día 23 por $600,240.00 el Banco lo registró por $600,840.00, la
diferencia de $600.00 se debe a un error de dedo de nuestra auxiliar contable.
En el depósito 17 de Septiembre registramos el valor de $ 150.010 de nuestro
cliente cuyo deposito contenia un valor de $20.000 con el cheque sin firmar, pero
nuestra asistente registro el valor en contabilidad poir $ 130.010 no considerando la
nota de debito.
ra. El Banco cortó la cuenta antes de pasar el cheque por la cámara de compensación.
tro de Plateros, S.A., el Banco lo registró por $70,200.00, que es la cantidad correcta. El Ch/12 expedido
S.A., el Banco lo registró por $160,800.00, que es la cantidad correcta.
CONCILIACION BANCARIA
Empresa: JOYERIA EL RUBI
RUC 0991293789001
Banco donde se posee la cuenBANCO BANAMEX
Oficina PRINCIPAL
Ciudad PEDRO CARBO
Tipo de cuenta CORRIENTE
Número de la cuenta 2100119591
Fecha de Corte en la que se
efectúa la conciliación 30-Sep-22
Saldo Libro Mayor
Mas: Cheques girados y entregados pero pendientes de cobro ante la entidad bancaria
Beneficiario No. Cheque Fecha en que se giró (según
contabilidad)
XXXXXXXXXXXXXXX 4 17-Sep-23
XXXXXXXXXXXXXXX 9 23-Sep-23
XXXXXXXXXXXXXXX 10 24-Sep-23
XXXXXXXXXXXXXXX 11 25-Sep-23
XXXXXXXXXXXXXXX 13 26-Sep-23
XXXXXXXXXXXXXXX 14 28-Sep-23
Mas: Notas crédito bancarias que figuran en los extractos aumentando
el saldo en extracto pero que todavía sehallan pendientes de registrar en la contabilidad
Fecha en que apareció en el
Concepto
extracto
Diferencia de cheque a favor por $ 100 cheq 6 9/17/2021
Diferencia de deposito no contabilizada
Menos: Notas débito bancarias que figuran en los extractos disminuyendo
el saldo en extracto pero que todavía se hallan pendientes de registrar en la contabilidad
Fecha en que apareció en el
Concepto
extracto
Deposito mal ingresado de 15,000 diferenc $10 9/4/2021
Devol cheque casa Torres por 100,000 9/10/2021
dopisto en cheque noconsiderado por el banco 9/30/2021
Cheque 2 el valor exacto fue de 70.200 (diferencia ) 9/19/2021
Cheque 12 el valor exacto fue emitido por $160.800 9/25/2021
Deposito devuelto por firma inconforme en cheq 9/20/2021
Comision bancaria no registrada en libros 9/30/2021
Total Saldo según Estado de Cuenta bancario
$ 865,767.00
Valor
$ 30,000.00
$ 80,310.00
$ 300,650.00
$ 90,400.00
$ 170,419.00
$ 200,086.00
$ 871,865.00
Valor
$ 100.00
$ 600.00
$ 700.00
Valor
$ 10.00
$ 100,000.00
$ 190,340.00
$ 10,000.00
$ 720.00
$ 210,170.00
$ 90,000.00
$ -601,240
$ 1,137,092.00 $ -
CONCILIACION BANCARIA
Empresa: JOYERIA EL RUBI
RUC 0992131748001
Banco donde se posee la cuenBANCO GUAYAQUIL
Oficina PRINCIPAL
Ciudad MACHALA
Tipo de cuenta CORRIENTE
Número de la cuenta 2564-856-2
Fecha de Corte en la que se
efectúa la conciliación 20-Apr-23
Saldo según Estado de Cuenta
Mas: Cheques girados y entregados pero pendientes de cobro ante la entidad bancaria
Beneficiario No. Cheque Fecha en que se giró (según
contabilidad)
XXXXXXXXXXXXXXX 103 20-Apr-23
XXXXXXXXXXXXXXX 107 30-Apr-23
XXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXX
Mas: Notas crédito bancarias que figuran en los extractos aumentando
el saldo en extracto pero que todavía sehallan pendientes de registrar en la contabilidad
Fecha en que apareció en el
Concepto
extracto
Menos: Notas débito bancarias que figuran en los extractos disminuyendo
el saldo en extracto pero que todavía se hallan pendientes de registrar en la contabilidad
Fecha en que apareció en el
Concepto
extracto
Diferencia de cheque 104 valor real $16.300 4/25/2023
Nota de Debito por cheque devuelto 4/27/2023
Intereses por sobregiro 4/30/2023
Debito Indebido por cheque no identificado
Nota de debito por deposito no registrado en banco 4/30/2023
Total Saldo según Estado de Cuenta bancario
216,200.00
Valor
$ 21,000.00
$ 13,500.00
$ 34,500.00
Valor
$ -
Valor
$ 2,700.00
$ 15,000.00
$ 20,000.00
$ 10,000.00
$ 60,000.00
$ -107,700
$ 143,000.00
