AUDITORÍA FINANCIERA I
SALDOS SALDOS
N° Cuentas
31/03/2019 31/03/2020
1 Caja Moneda Nacional 250.312,00 100.657,00
2 Caja Moneda Extranjera 2.605,00 35.457,00
3 Banco Mercantil Santa Cruz 98.564,00 78.987,48
4 Banco Unión 570.312,00 567.898,99
5 Fondos Fijos 56.421,00 85.987,00
6 Caja Chica 10.500,00 45.577,78
7 Fondos y Valores en Custodia 6.365.876,12 65.876,12
8 Cuentas por Cobrar a Clientes 7.456.123,00 123.456.878,45
9 Cuentas por Cobrar al Personal 50.000,00 23.456,78
10 Entrega con Cargo a Rendición 80.000,00 76.000,00
11 Documentos por Cobrar 2.385.610,00 435.879,76
12 Reclamos al Seguro 3.652.132,00 564.565,34
13 Intereses por Cobrar 28.987,00 67.867,34
14 Inventario Inicial de Materia Prima 6.214.783,00 3.456.765,12
15 Inventario Final de Materia Prima 1.689.742,00 1.234.345,43
16 Inventario Inicial de Productos en Proceso 5.465.489,00 6.567.556,43
17 Inventario Final de Productos en Proceso 4.698.124,00 8.987.345,00
18 Inventario Inicial de Productos Terminados 3.646.893,00 10.987.999,04
19 Inventario Final de Productos Terminados 5.655.123,00 5.644.343,23
20 Inventario de Materiales y Suministros 45.645,00 12.345,43
21 Terrenos 24.602.831,26 12.948.858,56
22 Edificios 17.076.378,16 8.987.567,45
23 Maquinaria 44.521.877,53 23.432.567,12
24 Equipo de Computación 1.038.050,03 546.342,12
25 Muebles y Enseres 186.387,23 98.098,54
26 Herramientas en General 17.190,52 14.325,43
27 Vehículos 273.874,63 342.343,29
28 Equipos e Instalaciones 118.543,74 98.786,45
29 Depreciación Acumulada Activos Fijos 7.940.740,72 13.234.567,87
30 Construcciones en Proceso 112.345,56 89.876,45
31 Tinglados de Metal 23.845,03 18.342,33
32 Acciones Telefónicas 76.543,34 76.543,34
33 Inversión en Bonos 133.491,39 83.432,12
34 Inversión en Acciones de Otras Empresas 135.653,47 123.321,34
35 Depósitos a Plazo Fijo Moneda Extranjera 325.121,55 342.233,21
36 Depósitos de Portafolio 395.103,09 564.432,98
37 Seguros Anticipados 32.948,93 25.345,33
38 Alquileres Anticipados 24.740,25 32.987,00
39 Gastos de Organización 18.324,10 18.324,10
40 Gastos de Instalación 9.435,67 9.435,67
41 Anticipo a Proveedores 100.000,00 80.000,00
42 Anticipo de Clientes 15.645,00 23.657,12
43 Cuentas Incobrables 26.000,00 15.786,33
44 Anticipo de Sueldos y Salarios 10.000,00 5.000,00
45 Cuentas por Pagar a Proveedores 62.314,00 54.987,45
46 Cuentas por Pagar a Dependientes 4.521,00 3.432,34
47 Documentos por Pagar a Terceros 152.365,00 98.345,11
48 Prestamos por Pagar a Corto Plazo 74.123,00 23.123,22
49 Prestamos por Pagar a Largo Plazo 312.451,00 213.234,56
50 Bonos Emitidos 400.000,00 300.000,00
51 Previsión para Beneficios Sociales 154.623,00 201.765,23
52 Previsión para Cuentas Incobrables 32.654,00 43.564,00
53 Provisión para Aguinaldo 52.142,00 36.545,23
54 Provisión por Mermas en Inventarios 15.231,00 25.367,98
55 Provisión por Obsolescencia 85.461,00 76.534,21
56 Sueldos y Salarios por Pagar 25.613,00 43.345,67
57 Retenciones Laborales por Pagar 6.548,00 9.089,34
58 Cargas Sociales por Pagar 15.426,00 12.345,32
59 Capital Social
60 Reserva Legal 66.951,60 70.475,37
61 Reserva por Revaluó Técnico 1.125.346,00 1.233.543,33
Erick Daniel Mukay Murakami, Ph.D., Ed.D.
AUDITORÍA FINANCIERA I
SALDOS SALDOS
N° Cuentas
31/03/2019 31/03/2020
62 Reservas Estatutarias 312.546,00 234.987,45
63 Resultados Acumulados 854.621,00 689.301,76
64 Ventas 26.543.125,00 89.765.564,34
65 Devoluciones en Ventas 15.242,00 21.567,43
66 Fletes sobre Ventas 5.645,00 12.345,43
67 Descuentos en Ventas 40.215,00 35.433,33
68 Recargos en Ventas 85.645,00 78.456,32
69 Compras de Materias Primas 2.564.513,00 1.432.654,22
70 Recargo en Compras de Materia Prima 25.314,00 10.981,54
71 Descuentos en Compras de Materia Prima 35.621,00 5.456,33
72 Fletes sobre Compras 80.546,00 56.987,00
73 Gastos Administrativos 1.854.612,00 898.435,22
74 Gastos de Comercialización 1.002.145,00 987.234,22
75 Gastos Financieros 165.401,00 123.432,11
76 Costos Indirectos de Fabricación 745.639,62 654.234,22
77 Mano de Obra Directa 1.564.123,00 342.879,33
78 Aportes por Capitalizar 256.321,00 324.343,27
79 Ajuste Global del Patrimonio 678.543,89 678.543,89
80 Otros Egresos 1.563.256,00 454.654,78
Erick Daniel Mukay Murakami, Ph.D., Ed.D.
