Informe: solución de casos.
Aprendiz
Katty Arellano Mercado
Formación Virtual
Modalidad Técnica
Programa
Servicios y Operaciones Microfinancieras
Servicios Nacionales de Aprendizaje-Sena
2024
2. Ejercicio de apropiación – Informe: solución de casos
Objetivo
Afianzar nuestros conocimientos obtenidos sobre la administración de cartera y
buscar una solución a los casos propuestos en este trabajo.
Caso 1. El señor Alberto Medina, encargado de la Administración de cartera de
la zona A del segmento micro crediticio de una entidad financiera, recibe una
cartera de gestión de 100 clientes, por un monto de $90.000.000, de los
cuales ha logrado recuperar la suma de
$35.000.000; tiene pendientes con promesas de pago por $45.000.000 y los
$10.000.000 de pesos restantes, pertenecen a clientes que no se han
comprometido con el pago, porque simplemente no tienen el dinero o no los ha
podido contactar. La política de la entidad para ese segmento, es que la gestión
de cartera debe tener una efectividad de cumplimiento del 90% al cierre del
mes.
Por favor, analice si el asesor hoy ha cumplido con las políticas de la
empresa del 90%, teniendo en cuenta los valores dados:
a) Monto recuperado: $35.000.000.
b) Promesa de pago: $45.000.000.
c) Sin promesa de pago: $10.000.000.
d) Cartera de 10 clientes: $90.000.000
R/ Para mi Alberto Medina, no logrará cumplir con la meta de efectividad que es
del 90% ya que no tiene cobrado más $45.000.000, Que es más del 50% de la
deuda de cartera, tiene también personas que por el momento no tienen dinero
y esto dificulta de manera considerable su gestión, tendría que tomar medidas
extremas como embargarles las propiedades a los deudores, también llegar a
un acuerdo de pago certificado para que este sea cumplido con efectividad.
Caso 2. Suponga que usted trabaja para la misma entidad que Alberto Medina
y se le presentan los siguientes cuatro clientes, quienes desean adquirir un
crédito:
Cliente 1. Carmenza González, quiere renovar su crédito y siempre paga
puntualmente con cero (0) días de mora.
Cliente 2. Carolina Guerrero generalmente paga entre 1 y 30 días de mora.
Cliente 3. Fernando Carreño paga entre 31 y 60 días de mora.
Cliente 4. Jose Gil siempre paga con 90 días de mora pero, últimamente,
cancela con 140 días de mora.
La entidad dentro de su política de crédito para el segmento microfinanciero,
solo le presta a clientes cuya calificación corresponde a la categoría A y dentro
de su sistema de administración de riesgo, tiene definidas dichas categorías
igual al Fondo de Garantías (FGA,2019).
Por favor analice la tabla y defina lo siguiente:
a) ¿Cuál es la calificación de cada uno de los clientes? R/
Cliente 1: Carmenza González - Calificación A Cliente 2: Carolina Guerrero -
Calificación A Cliente 3: Fernando Carreño - Calificación B Cliente 4: Jose Gil -
Calificación E
b) ¿A quién(es) le prestaría la entidad, si los cuatro clientes
solicitan un microcrédito porque son dueños de negocio?
R/ La entidad financiera solo les prestaría a los clientes 1 y 2 que son la
Señora Carmenza Gonzalez y la Señora Carolina Guerrero.
c) Si cada calificación tiene un tipo de riesgo, indique cuál riesgo
corresponde a cada uno de los clientes y si usted les prestaría o no, justifique
su respuesta.
R/
Cliente 1: Calificación A, Riesgo normal. Cliente 2: Calificación A, Riesgo
normal.
Cliente 3: Calificación B, Riesgo aceptable, superior al normal. Cliente 4:
Calificación E, Riesgo de incobrabilidad.
A los clientes 1, 2 y 3 si les prestaría teniendo en cuenta que principalmente los
clientes 1 y 2 tienen una calificación muy buena, en el caso del cliente 3 se
corre un riesgo pero no es de mayor probabilidad de pérdida. En el caso del
cliente 4 no le aprobaría un crédito teniendo en cuenta que su calificación es
demasiada mala lo cual implica un riesgo demasiado alto de pérdida de cartera.
d) ¿Cómo tiene clasificada la cartera esta entidad financiera?
Nombre las modalidades. R/ Está clasificada en comercial, consumo, vivienda y
microcrédito.
Caso 3. Ahora, suponga que está promocionando microcréditos en la zona B,
que le delegó la entidad financiera; encuentra un negocio que se ve muy
próspero, el cliente llamado Carlos Jaimes está interesado en adquirir un
crédito para su negocio; cuando usted le pregunta si ha tenido préstamos y
cómo los ha pagado, el cliente manifiesta que tuvo un crédito con una entidad
financiera y duró 6 meses sin cancelarlo, no realizó tampoco abonos en ese
tiempo porque él estaba viajando, pero tan pronto regresó de su viaje pagó la
totalidad de la deuda.
Adicionalmente, le comenta que, si por esta situación existe algún
inconveniente, entonces el crédito podría salir a nombre de su esposa, quien
también le ayuda en el establecimiento.
Por otra parte, la entidad para la que usted trabaja castiga la cartera de sus
clientes a los 6 meses de mora. Dadas las circunstancias, ¿Qué haría usted?
¿Consultaría al cliente en las centrales de riesgo o el buró de crédito? ¿Dejaría
ir al cliente? O, como usted observa que el negocio es bueno ¿atendería la
solicitud? Explique sus respuestas.
R/ Primero haría la consulta al buró de crédito para observar si hay un castigo
vigente, un reporte negativo o atrasos en pagos de servicios y cuotas de otros
posibles créditos, por otro lado postularía el crédito a nombre de la esposa del
señor jaimes, analizaría su vida crediticia y de ser viable les orientaría para
acceder al crédito por medio de ella teniendo en consideración que el negocio
es próspero y pueden ser unos potenciales clientes.
Caso 4. Pasó el tiempo y usted le realizó el crédito a la esposa del señor
Carlos Jaimes; en estos momentos el crédito lleva 6 meses en mora y en ese
período de tiempo usted ha ido al negocio a cobrar, pero no ha sido posible
recaudar el dinero y ya se empezaron los trámites con el abogado de la
entidad.
Políticas de la entidad financiera:
• Cuando realice un microcrédito, debe consultar el buró de
crédito, tanto del solicitante, como del cónyuge.
• Se castiga la cartera a los 6 meses de mora de la obligación adquirida por el
cliente.
De acuerdo con el caso y teniendo en cuenta las políticas de la microfinanciera,
por favor responda:
a) Como analista de crédito ¿cuál fue el error cometido?
R/ El error cometido fue no tomar en consideración el hecho de que el señor
jaimes ya había quedado mal en los pagos de otro crédito y al ser la esposa del
señor posiblemente tomaron el crédito sin darle mayor importancia.
b) ¿Qué consecuencias puede traer el omitir las políticas de la entidad?
R/ Las consecuencias son el otorgamiento de créditos a clientes de mala
calificación, la pérdida de carteras y pérdida de liquidez de la entidad financiera.
c) ¿Qué medidas tomará la microfinanciera con la obligación del cliente? Y más
exactamente,
¿de qué se trata(n) esa(s) medida(s)? Explique su respuesta.
R/ Se realiza el paso a cartera castigada, se toman medidas de prevención
como cobranza administrativa se indaga qué ocurrió, porque no pagó las
cuotas en el tiempo establecido, si no se pone al día se procede a realizar la
gestión judicial que es cuando no se logra colocar al día las obligaciones o
cuando el banco considera que existe un riesgo jurídico o financiero que lo
amerite.
d) Si se castiga la cartera, ¿la gestión de recuperación de cartera se detiene?
R/ No se detiene puede seguir cobrando, para poder realizar el castigo se debe
contar con la aprobación del Gerente o quien haga las veces de gestor, quien
manifiesta la operación como acto irrecuperable, se solicitas el concepto del
área comercial de la gestión de cobro y certificación del saldo a castigar por
parte del área contable y/o auditora.
Caso 5. La entidad financiera para la que trabaja, en el segmento micro
crediticio, maneja la provisión igual a aquella propuesta por Asomicrofinanzas
en su documento llamado “Manual metodológico para microcrédito”, donde se
muestra el siguiente cuadro (Quintero de Rivas, Lilian, 2016, p. 22):
Por su parte, usted tiene en su cartera los clientes que se muestran en la Tabla
No. 1; por favor complete las casillas en blanco, de las dos tablas, que se
presentan a continuación:
Fecha del reporte: octubre 28 - 2020 Tabla No. 1
Nombre del Monto Saldo de la Cuota N° Fecha de Fecha de N°
cliente prestado deuda mensual cuotas desembolso último cuota
microc pago en
rédito mora
Carmenza $15.000.000 $12.244.552 $1.521.704 12 Febrero 28 de Mayo 28 de 4
Gonzalez 2020 2020
Carlos $6.500.000 $3.397.705 $898.823 8 Mayo 23 de Septiembre 5
Gonzalez 2020 23 de 2020
Javier $4.880.000 $2.086.033 $551.836 10 Enero 05 de Julio 05 de 7
Sánchez 2020 2020
Karol Pérez $3.500.000 $1.375.049 $363.753 11 Enero 23 de Agosto 23 8
2020 de 2020
Mauricio $900.000 $460.231 $238.085 4 Julio 01 de Septiembre 3
Vargas 2020 01 de 2020
TOTAL $30.780.000 $19.563.570 $3.574.201
Tabla No. 2
Nombre del cliente Edad de mora Provisión % Provisión $
Carmenza González Mayor de 90 días 100% del total del $12.244.552
saldo
Carlos Mendoza Mayor de 90 días 100% del total del $3.397.705
saldo
Javier Sánchez Mayor de 90 días 100% del total del $2.086.033
saldo
Karol Pérez Mayor de 90 días 100% del total del $1.375.049
saldo
Mauricio Vargas De 8 a 30 días 30% del total del $138.069
saldo
TOTAL $ 19.425.501
Una vez completa la información en las dos tablas, por favor responda lo
siguiente:
a) ¿Cuál fue el monto total que prestó la microfinanciera a los clientes de su
cartera?
R/ El monto prestado fue de $30.780.000
b) ¿Cuál es el saldo total que le queda por cobrar?
R/ El saldo total que le queda por cobrar es de $19.563.570
c) Si los clientes pagarán puntualmente, ¿cuánto se recaudaría cada mes?
R/ Se recaudaría mensual $3.574.201
d) ¿Cuál fue la provisión total en pesos para su cartera?
R/ La provisión fue de $ 19.425.501
e) ¿Cuál es el objetivo de realizar esa provisión?
R/ El objetivo de realizar la provisión es reservar fondos para prever el riesgo
de no poder recuperar la cartera, es decir, de no poder cobrar esas deudas o
parte del importe de los créditos.
2.3. Ejercicio de metacognición (30 minutos):
a) ¿Qué aprendió en esta actividad?
R/ Con esta actividad aprendí más sobres las carteras, la gestión que implica y
lo importante de un buen análisis antes de un crédito, por otro lado aprendí las
clasificación de los clientes morosos y lo que implica para los asesores el hecho
de contar con un cliente que incumple los pagos.
b) ¿En qué concepto le gustaría profundizar?
R/ Me gustaría profundizar más en el tema de las provisiones.
c) ¿Las actividades propuestas fueron desarrolladas fácilmente? ¿Qué se le
dificultó?
R/ Fueron entendibles requiero análisis y comprender bien los términos, por
otro lado se hizo la investigaciones pertinentes para responder las preguntas.
d) ¿Qué habilidades desarrolló durante este aprendizaje?
R/ Análisis e investigación.
e) ¿Qué conocimientos adquirió con este aprendizaje?
R/ Aprendí más sobre lo que implica una cartera, la gestión que esta representa
y el proceso que implica desde el momento de la postulación del crédito.
f) ¿El trabajo colaborativo, como le pareció?
R/ El trabajo lo desarrolle individualmente.
