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UNIVERSIDAD PERUANA LOS
ANDES
FACULTAD DE CIENCIAS
ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
ESCUELA PROFESIONAL DE
CONTABILIDAD Y FINANZAS
CURSO:
- Contabilidad de Empresas Financieras
DOCENTE:
- VILA FLORES, Javier
INTEGRANTES: Grupo 02
- CARBAJAL YAURI, Berenise Maricela.
- ZAMUDIO CHOQUE, Sayumi Zarait.
- MARAVÍ SUÁREZ, Flor de Lorena.
HYO – 2024
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN..................................................................................................................... 3
TEMA....................................................................................................................................... 4
CAPÍTULO 1............................................................................................................................ 4
1.1. CONCEPTO AFP........................................................................................................ 4
1.2. PRIMA AFP................................................................................................................. 4
CAPÍTULO 2............................................................................................................................ 4
2.1 ASPECTOS CLAVES DE AFP PRIMA........................................................................ 4
2.1.1. ASESORAMIENTO FINANCIERO..................................................................... 4
2.1.2. EDUCACIÓN FINANCIERA............................................................................... 4
2.1.3. PORTAFOLIO DE INVERSIONES DIVERSIFICADO........................................ 5
2.1.4. HERRAMIENTAS DE SIMULACIÓN..................................................................5
2.1.5. PROGRAMAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA.................................................5
2.1.6. BENEFICIOS ADICIONALES............................................................................ 5
2.1.6.1. PREMIO EXCELENCIA PRIMA AFP........................................................ 5
2.1.6.2. COMPROMISO CON EL ADULTO MAYOR..............................................6
CAPÍTULO 3............................................................................................................................ 7
3.1. CANALES DE ATENCIÓN.......................................................................................... 7
3.2. AGENCIAS..................................................................................................................7
3.3. ORGANIGRAMA......................................................................................................... 7
3.4. ¿CUÁNTO ES LA PENSIÓN MÍNIMA OBJETIVA?.....................................................8
3.5. REMUNERACIÓN TOPE............................................................................................ 8
3.5. APORTES OBLIGATORIOS DE PRIMA SEGUROS.................................................. 8
CAPÍTULO 4............................................................................................................................ 9
4.1. PROCEDIMIENTOS....................................................................................................9
CAPÍTULO 5.......................................................................................................................... 11
JUBILACIÓN......................................................................................................................... 11
5.1. JUBILACIÓN POR EDAD LEGAL............................................................................. 11
5.2. LA JUBILACIÓN ANTICIPADA..................................................................................11
5.3. LA JUBILACIÓN ANTICIPADA POR DESEMPLEO................................................. 11
5.4. JUBILACIÓN ANTICIPADA POR ENFERMEDAD TERMINAL O CÁNCER............. 11
5.5. JUBILACION ADELANTADA 19990......................................................................... 12
5.6. JUBILACIÓN POR LABORES DE ALTO RIESGO................................................... 12
5.7. JUBILACIÓN COMPLEMENTARIA...........................................................................13
CASO PRÁCTICO................................................................................................................. 14
CONCLUSIONES.................................................................................................................. 15
ANEXO.................................................................................................................................. 16
INTRODUCCIÓN
AFP Prima es una de las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) más
prominentes en el sistema privado de pensiones de Perú. Fundada en 1993, se ha destacado
por su enfoque en la innovación, la transparencia y la orientación al cliente.
Como parte de su labor, AFP Prima administra los fondos de pensiones de sus
afiliados, con el objetivo de asegurarles una pensión digna al momento de su jubilación. Para
lograrlo, la AFP ofrece una variedad de fondos de pensiones que se adaptan a los diferentes
perfiles de riesgo y objetivos financieros de sus afiliados. Estos fondos pueden incluir
opciones más conservadoras para aquellos que prefieren una menor exposición al riesgo, así
como opciones más agresivas para aquellos que buscan mayores rendimientos, aunque con
mayor riesgo asociado.
Además de la gestión de fondos, AFP Prima también se dedica a educar y asesorar a
sus afiliados. Brinda información sobre planificación financiera, opciones de inversión y los
beneficios del sistema de pensiones, para que los afiliados puedan tomar decisiones
informadas sobre su futuro financiero.
En línea con su compromiso con la transparencia, AFP Prima proporciona a sus
afiliados acceso a información detallada sobre el rendimiento de sus inversiones, los costos
asociados y otros aspectos relevantes de su cuenta de pensiones. Esto ayuda a fomentar la
confianza y la seguridad en el sistema de pensiones privado en Perú.
En resumen, AFP Prima desempeña un papel fundamental en el sistema de pensiones
de Perú, ofreciendo servicios de gestión de fondos, asesoramiento financiero y educación
para garantizar que sus afiliados puedan disfrutar de una jubilación cómoda y segura.
TEMA
CAPÍTULO 1
1.1. CONCEPTO AFP
Las Administradoras del Fondo de Pensiones (AFP), son un conjunto de instituciones
(sociedades anónimas) privadas con el fin de administrar los fondos bajo la modalidad de cuentas
personales y así poder otorgar las prestaciones que establece la Ley, la cual busca dar rentabilidad a
sus afiliados a largo plazo. Estas instituciones operan dentro del Sistema Privado de Pensiones (SPP),
el cual es supervisado y fiscalizado por la Superintendencia de Bancas, Seguros Y AFP (SBS).
Las AFP otorgan pensiones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y proporcionan gastos de sepelio.
Para rentabilizar tu fondo de jubilación son AFP Prima, AFP Profuturo, AFP Integra y AFP habitat.
1.2. PRIMA AFP
Es una Administradora que empezó en el año 2005 brindando la mejor jubilación. Cuenta con
el respaldo del Grupo Credicorp, el grupo financiero más grande del Perú con un portafolio de
negocios diversificados teniendo 4 líneas de negocios: Banca Universal, Microfinanzas, Seguros y
Pensiones, Banca de Inversion y Gestion Patrimonial.
AFP Prima ofrece una variedad de servicios relacionados con la gestión de pensiones,
como la administración de cuentas individuales, la gestión de inversiones y la entrega de
pensiones. Los afiliados a AFP Prima tienen la posibilidad de elegir entre diferentes fondos
de pensiones, que varían en función del nivel de riesgo y rentabilidad que ofrecen. Los
fondos más conservadores tienden a tener menor riesgo pero también menor rentabilidad,
mientras que los fondos más arriesgados pueden ofrecer mayores rendimientos pero con un
mayor nivel de riesgo.
CAPÍTULO 2
2.1 ASPECTOS CLAVES DE AFP PRIMA
2.1.1. ASESORAMIENTO FINANCIERO
AFP Prima brinda asesoramiento financiero a sus afiliados para ayudarles a tomar
decisiones informadas sobre su futuro financiero. Esto puede incluir recomendaciones sobre
la elección de fondos de pensiones, la planificación para la jubilación y otros aspectos
relacionados con las finanzas personales.
2.1.2. EDUCACIÓN FINANCIERA
La AFP ofrece programas de educación financiera para sus afiliados, que pueden
incluir charlas, seminarios y material educativo sobre temas relevantes para la planificación
financiera y la jubilación. El objetivo es mejorar la educación financiera de los afiliados y
ayudarles a tomar decisiones más acertadas sobre sus finanzas personales.
2.1.3. PORTAFOLIO DE INVERSIONES DIVERSIFICADO
AFP Prima gestiona un portafolio diversificado de inversiones, que puede incluir
acciones, bonos, bienes raíces y otros instrumentos financieros. Esta diversificación ayuda a
reducir el riesgo y mejorar los rendimientos a largo plazo.
2.1.4. HERRAMIENTAS DE SIMULACIÓN
La AFP ofrece herramientas de simulación que permiten a los afiliados estimar el
monto de su pensión futura en función de diversos escenarios, lo que les ayuda a planificar
mejor su jubilación y tomar decisiones informadas sobre su futuro financiero.
2.1.5. PROGRAMAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA
Además de la información general sobre pensiones, AFP Prima ofrece programas de
educación financiera más específicos, que pueden incluir seminarios, charlas y material
educativo para mejorar la educación financiera de sus afiliados. Esto les ayuda a tomar
decisiones más acertadas sobre sus finanzas personales y planificar mejor su futuro
financiero.
2.1.6. BENEFICIOS ADICIONALES
Ofrece beneficios adicionales como descuentos en servicios de salud, préstamos hipotecarios,
entre otros. Estos beneficios pueden mejorar la calidad de vida de los afiliados y proporcionarles una
mayor seguridad financiera en su vida laboral y en su jubilación. Entre ellas tiene:
2.1.6.1. PREMIO EXCELENCIA PRIMA AFP
En Prima AFP creemos que para ayudar a construir un país cada vez mejor, es
importante incentivar la búsqueda de la excelencia en nuestros jóvenes profesionales. Es por
ello que cada año llevamos a cabo la edición del Premio Excelencia Prima AFP, el cual
reconoce el esfuerzo y excepcional rendimiento académico de los dos mejores alumnos de las
carreras de Administración, Economía e Ingeniería Industrial de las principales universidades
del país.
Cada año, los ganadores de este premio reciben un homenaje público y tienen
la posibilidad de postular a becas de estudio para maestrías y postgrado, otorgadas por
instituciones educativas líderes del Perú. Asimismo, los premiados tienen la posibilidad de
postular a puestos de trabajo en importantes empresas que apoyan esta iniciativa.
2.1.6.2. COMPROMISO CON EL ADULTO MAYOR
Uno de nuestros objetivos es revalorar la imagen del Adulto Mayor,
presentándose como una persona activa y experimentada que puede seguir aportando a la
sociedad y al desarrollo del país desde diferentes ámbitos, siendo a la vez un ejemplo a seguir
por las presentes y futuras generaciones.
Desde el año 2007 este premio reconoce a los adultos destacados y los adultos
mayores emprendedores, los cuales son elegidos por un jurado calificador conformado por
reconocidas personalidades del ámbito académico, social, de investigación y periodístico.
CAPÍTULO 3
3.1. CANALES DE ATENCIÓN
AFP PRIMA cuenta con atención vía web y via telefónica, por lo cual ya no se requieren sucursales
en provincia.
figura 1: Canales de atención
3.2. AGENCIAS
figura 2: Agencias
3.3. ORGANIGRAMA
Fuente: AFP PRIMA
3.4. ¿CUÁNTO ES LA PENSIÓN MÍNIMA OBJETIVA?
3.5. REMUNERACIÓN TOPE
3.5. APORTES OBLIGATORIOS DE PRIMA SEGUROS
CAPÍTULO 4
4.1. PROCEDIMIENTOS
El aspecto fundamental elegido es el ámbito Comercial, centrado en el proceso de traslado y
afiliación desde una Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) hacia Prima AFP, sobre el cual se
elaborará un procedimiento detallado utilizando el método del libreto
CAPÍTULO 5
JUBILACIÓN
5.1. JUBILACIÓN POR EDAD LEGAL
Siendo el régimen más común al que las personas acceden después de jubilarse, a la que
pueden acceder desde que cumplen 65 años, y si así lo decidan pueden continuar trabajando. El
requisito es contar con un mínimo de 65 años, no es obligatorio que te jubiles de inmediato a los 65,
puedes seguir trabajando y después jubilarte, mientras trabajas sigues depositando al AFP, y si te
jubilas pero sigues trabajando como dependiente ya no es obligatorio aportar a tu AFP.
5.2. LA JUBILACIÓN ANTICIPADA
Régimen que permite la jubilación aun así no se haya cumplido los 65 años. Los requisitos
que se debe cumplira: Puedes acceder a partir de los 50, que tu fondo te permite acceder a una pensión
igual o mayor al 40% de la remuneración mensual promedio, demostrar 72 aportes mensuales en los
últimos 120 meses anteriores a la solicitud, puedes regularizar hasta un máximo de 24 aportes siempre
en cuando no hayas tenido vínculo laboral en los periodos a pagar, si quieres que los aportes
voluntarios con o sin fin provisional se considere para el cálculo de la pensión, estos se tomaran en su
totalidad, en caso los aportes realizados excedan el plazo mínimo de 9 meses y solo hasta el 20% del
saldo de la CIC de tus aportes obligatorios, en caso su permanencia sea menor a 9 meses.
5.3. LA JUBILACIÓN ANTICIPADA POR DESEMPLEO
Régimen que permite jubilarse antes de los 65 años si es que estás desempleado. Se llama
también como Régimen Especial de Jubilación Anticipada por Desempleo (REJA). Los requisitos a
cumplir son: Puedo acceder a partir de los 50 años, estar desempleado 12 meses consecutivos, los
meses incluye el mes anterior de la solicitud, documento que acredite la fecha de cese para ver el
término del vínculo laboral.
5.4. JUBILACIÓN ANTICIPADA POR ENFERMEDAD TERMINAL O
CÁNCER.
Permite que el afiliado se jubile antes de los 65 años, si es que no accede a una pensión de
invalidez y el Dictamen indique que tiene una Enfermedad terminal o cáncer que reduce su
expectativa de vida. Requisitos es ser menor de 65 años, contar con un diagnóstico de enfermedad
terminal o cáncer emitido por el comité médico de las AFP (COMAFP). El COMAFP o COMEC
deben emitir un dictamen que indique una Enfermedad Terminal o Cáncer, los consigues al realizar el
trámite de Solicitud de Evaluación y Calificación de Invalidez. Si el diagnóstico corresponde a una
enfermedad terminal o cáncer y no hay beneficiarios, el afiliado podrá disponer de hasta el 50% de su
fondo por aportes obligatorios, Obtenlo a través de la Solicitud Retiro de hasta el 50% por enfermedad
terminal o cáncer.
5.5. JUBILACION ADELANTADA 19990
Permite jubilarse de manera anticipada a aquellos afiliados al SPP, que a la fecha de su
incorporación, cumplía con los requisitos para acceder a una pensión de jubilación en el Sistema
Nacional de Pensiones. Los requisitos a cumplir son: estar afiliado a un AFP antes del 02/01/2002,
haber cumplido con los requisitos para acceder a la jubilación adelantada en la ONP antes de la
afiliación a una AFP. no tener derecho a una jubilación anticipada ordinaria en una AFP, no tener
derecho a una jubilación bajo el régimen extraordinario de alto riesgo.
5.6. JUBILACIÓN POR LABORES DE ALTO RIESGO
Creado para adelantar la pensión a quienes trabajan en actividades de alto riesgo para su vida
o su salud por ejemplo: - Minería a tajo abierto o minería subterránea. - Centros de producción
minera, metalúrgica o siderúrgica. Los tipos de jubilación:
- Régimen Extraordinario: Régimen temporal por el cual el Estado reconoce al
Trabajador un beneficio extraordinario por el aporte efectuado mientras estuvo en el
SNP.
- Régimen Genérico: Régimen permanente dirigido a los trabajadores que no califican
en el R.Extraordinario. Puedes realizar aportes complementarios para adelantar tu
edad de jubilación, estos aportes se hacen en conjunto con tu empleador. Para calcular
cómo se reduce la edad legal para acceder a tu jubilación, ten en cuenta.
5.7. JUBILACIÓN COMPLEMENTARIA
Si estás jubilado y tu pensión es menor a la pensión mínima del SPP (484.17), puedes pedir
una pensión complementaria. Este es un beneficio que ofrece el Estado a través de la ONP. En caso
fallezcas, tus beneficiarios también pueden solicitar la pensión complementaria. Los requisitos son:
Haber nacido a más tardar el 31/12/1945, haber aportado como mínimo de 20 años entre el SNP y
SPP: recibir una pensión menor a la Pensión Mínima anualizada de SNP (s/. 7000), haber recibido
una pensión por retiro programado y ya no tener saldo en la cuenta, y no haber retirado dinero de tu
cuenta.
CASO PRÁCTICO
Se tiene a una persona trabajadora de la Municipalidad de El Tambo, que se encuentra afiliada a AFP
PRIMA SEGURO. La entidad al emitir la boleta de pago, efectua los diferentes descuentos y en ella
está el descuento correspondiente a su seguro.
Aquí tenemos cuál es la composición del Fondo, de acuerdo a los años que has aportado. Cuando eres
afiliado obtienes una cuenta personal donde puedes ver todo tu aporte. Esta persona hasta el 13 de
mayo del 2024 ha ahorrado S/. 6,170.89 y seguirá ahorrando ya que no se jubila aún y el monto
estimado a sus 65 años será de S/. 70, 181.69
CONCLUSIONES
AFP Prima, como Administradora de Fondos de Pensiones en Perú, se ha consolidado como
una de las principales entidades del sistema privado de pensiones en el país. Fundada en 1993, su
trayectoria se ha caracterizado por un enfoque centrado en la innovación, la transparencia y la
satisfacción del cliente.
En cuanto a la administración de fondos de pensiones, AFP Prima se destaca por su
profesionalismo y responsabilidad en la gestión de los recursos de sus afiliados. A través de una
diversidad de fondos de inversión, la entidad ofrece opciones que se adaptan a diferentes perfiles de
riesgo y objetivos financieros, desde fondos más conservadores hasta aquellos más agresivos que
buscan mayores rendimientos.
Uno de los pilares de AFP Prima es el asesoramiento financiero que brinda a sus afiliados.
Este servicio no solo se enfoca en la elección de fondos de pensiones, sino que también abarca
aspectos más amplios de la planificación financiera, como la gestión de deudas, la inversión en otros
instrumentos financieros y la planificación para la jubilación, la educación financiera es otro aspecto
fundamental de la labor de AFP Prima. A través de programas educativos, seminarios y material
informativo, la AFP busca mejorar la educación financiera de sus afiliados, empoderándolos para que
tomen decisiones informadas y responsables sobre sus finanzas personales.
La transparencia es un principio clave para AFP Prima. La entidad proporciona acceso a
información detallada sobre el rendimiento de las inversiones, los costos asociados y otros aspectos
relevantes de la cuenta de pensiones, lo que contribuye a generar confianza y seguridad en el sistema
de pensiones privado.
AFP Prima proporciona una plataforma en línea que permite a los afiliados gestionar sus
cuentas de manera eficiente, realizando consultas, modificaciones y accediendo a información
relevante de forma rápida. Su diversificación en inversiones, que incluye acciones, bonos y bienes
raíces, tiene como objetivo reducir el riesgo y mejorar los rendimientos a largo plazo, garantizando así
la sostenibilidad de las pensiones. Además, ofrece herramientas de simulación para que los afiliados
puedan planificar su jubilación y tomar decisiones informadas sobre su futuro financiero. Por último,
la AFP brinda un seguro de invalidez y sobrevivencia, proporcionando seguridad adicional en caso de
situaciones adversas antes de la jubilación.
En resumen, AFP Prima se destaca por su compromiso con la excelencia en la administración
de fondos de pensiones y por ofrecer una amplia gama de servicios y beneficios que garantizan la
seguridad financiera de sus afiliados en todas las etapas de su vida laboral y en su jubilación.
ANEXO
Fuente: AFP PRIMA (San Isidro)
Fuente: AFP PRIMA (Arequipa)
