No.
Deudor Acreedor
1 Caja 7,845.00
2 Bancos 198,023.40
3 Mobiliario y Equipo 40,900.00
4 Equipo de Computación 36,200.00
5 Derecho de Llave 25,000.00
6 Mercaderías 98,000.00
7 Compras 110,000.00
8 Proveedores 36,200.00
9 Clientes 40,200.00
10 Inversión en Valores a corto Plazo 60,000.00
11 Sueldos de Oficina 114,000.00
12 Sueldos sala de Ventas 90,000.00
13 Cuotas Patronales de Oficina 14,443.80
14 Cuotas Patronales Sala de Ventas 11,403.00
15 Capital Social 200,000.00
16 Corresponsales (deudor) 1,600.00
17 Alquileres 32,400.00
18 Doc. Por cobrar a Largo Plazo 40,000.00
19 Ventas 652,347.05
20 Gastos sobre Compras 7,540.00
21 Material de empaque 6,740.00
22 Anticipo sobre Compras 4,900.00
23 Dev. Y Reb sobre Ventas 5,400.00
24 IVA por Cobrar 4,540.00
25 Dev. Y Reb sobre Compras 5,300.00
26 IVA por Pagar 3,278.00
27 Reserva Legal 22,896.00
28 Dep, Acum. Mob. Y Equipo 16,196.40
29 Dep. Acum. Equipo de Compu. 23,648.30
30 Amort. Acum. Derecho de Llave 5,000.00
31 ISR Trimestral por acreditar 24,280.00
32 Intereses Percibidos 13,250.00
33 IGSS por Pagar 2,975.00
34 ISO por Acreditar 12,460.00
35 ISR Retenido por Pagar s/Comp. 5,800.00
36 ISR Retenido por Pagar s/ rentas de capital 189
37 ISR sobre Rentas de Capital 1,204.55
Sumas iguales 987,079.75 987,079.75
0.00
Saldos Ajustes
NO. Cuenta Deudor Acreedor Debe
1 Caja Q 7,845.00 Q 5,481.00
2 Bancos Q 198,023.40
3 Mobiliario y Equipo Q 40,900.00
4 Equipo de Computación Q 36,200.00 Q 12,000.00
5 Derecho de Llave Q 25,000.00
6 Mercaderías Q 98,000.00
7 Compras Q 110,000.00
8 Proveedores Q 36,200.00 Q 2,800.00
9 Clientes Q 40,200.00 Q 2,000.00
10 Inversión en Valores a corto Plazo Q 60,000.00
11 Sueldos de Oficina Q 114,000.00
12 Sueldos sala de Ventas Q 90,000.00
13 Cuotas Patronales de Oficina Q 14,443.80
14 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 11,403.00
15 Capital Social Q 200,000.00
16 Corresponsales (deudor) Q 1,600.00
17 Alquileres Q 32,400.00
18 Doc. Por cobrar a Largo Plazo Q 40,000.00
19 Ventas Q 652,347.05
20 Gastos sobre Compras Q 7,540.00
21 Material de empaque Q 6,740.00
22 Anticipo sobre Compras Q 4,900.00
23 Dev. Y Reb sobre Ventas Q 5,400.00
24 IVA por Cobrar Q 4,540.00 Q 1,440.00
25 Dev. Y Reb sobre Compras Q 5,300.00
26 IVA por Pagar Q 3,278.00 Q 3,518.00
27 Reserva Legal Q 22,896.00
28 Dep, Acum. Mob. Y Equipo Q 16,196.40
29 Dep. Acum. Equipo de Compu. Q 23,648.30 Q 4,900.00
30 Amort. Acum. Derecho de Llave Q 5,000.00
31 ISR Trimestral por acreditar Q 24,280.00
32 Intereses Percibidos Q 13,250.00
33 IGSS por Pagar Q 2,975.00
34 ISO por Acreditar Q 12,460.00 Q 1,780.00
35 ISR Retenido por Pagar s/Comp. Q 5,800.00
36 ISR Retenido por Pagar s/ rentas de capital Q 189.00
37 ISR sobre Rentas de Capital Q 1,204.55 Q 190.00
38 Deprec.Mobiliario y Equipo Sala de ventas Q 4,534.20
39 Deprec.Mobiliario y Equipo oficina Q 3,564.00
40 Deprec. Equipo de computación Oficina Q 8,279.39
41 Deprec. Equipo de computación Sala de Ven Q 3,548.31
42 Amort. Derecho de llave Q 2,500.00
43 Alquileres Sala de ventas Q 19,440.00
44 Alquileres Oficina Q 12,960.00
45 Doc. Por cobrar a corto Plazo Q 30,000.00
46 Material de empaque consumidos Q 4,220.00
47 Cuentas incobrables Q 1,266.00
48 Reserva para cuentas incobrables
49 Ganancia de capital
50 Corresponsal acreedor
51 Iso por pagar
52 Suma del Estado de Resultado
53 Ganancia antes del impuesto y R. legal
54 Isr por pagar
55 Ganacia despues del impuesto y reserva legal
56 Totales Q 987,079.75 Q 987,079.75 Q 124,420.90
Ajustes Saldos Ajustados Estado de Resultado Balance General
Haber Deudor Acreedor Pérdida Ganancia Activo
Q 13,326.00 Q 13,326.00
Q 13,200.00 Q 184,823.40 Q 184,823.40
Q 40,900.00 Q 40,900.00
Q 5,000.00 Q 43,200.00 Q 43,200.00
Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 98,000.00 Q 98,000.00 Q 86,000.00 Q 86,000.00
Q 110,000.00 Q 110,000.00
Q 33,400.00
Q 42,200.00 Q 42,200.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 114,000.00 Q 114,000.00
Q 90,000.00 Q 90,000.00
Q 14,443.80 Q 14,443.80
Q 11,403.00 Q 11,403.00
Q 200,000.00
Q 1,600.00 Q -
Q 32,400.00 Q -
Q 30,000.00 Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 652,347.05 Q 652,347.05
Q 7,540.00 Q 7,540.00
Q 4,220.00 Q 2,520.00 Q 2,520.00
Q 4,900.00 Q 4,900.00
Q 5,400.00 Q 5,400.00
Q 3,518.00 Q 2,462.00 Q 2,462.00
Q 5,300.00 Q 5,300.00
Q 240.00 Q -
Q 22,896.00
Q 8,098.20 Q 24,294.60
Q 11,827.70 Q 30,576.00
Q 2,500.00 Q 7,500.00
Q 24,280.00 Q 24,280.00
Q 5,481.00 Q 18,731.00 Q 18,731.00
Q 2,975.00
Q 14,240.00 Q 14,240.00
Q 5,800.00
Q 190.00 Q 379.00
Q 1,394.55 Q 1,394.55
Q 4,534.20 Q 4,534.20
Q 3,564.00 Q 3,564.00
Q 8,279.39 Q 8,279.39
Q 3,548.31 Q 3,548.31
Q 2,500.00 Q 2,500.00
Q 19,440.00 Q 19,440.00
Q 12,960.00 Q 12,960.00
Q 30,000.00 Q 30,000.00
Q 4,220.00 Q 4,220.00
Q 1,266.00 Q 1,266.00
Q 1,266.00 Q 1,266.00
Q 1,900.00 Q 1,900.00 Q 1,900.00
Q 1,200.00 Q 1,200.00
Q 1,780.00 Q 1,780.00
Q 512,493.25 Q 764,278.05
Q 251,784.80
Q 124,420.90 Q 1,010,344.65 Q 1,010,344.65 Q 764,278.05 Q 764,278.05 Q 583,851.40
Balance General
Pasivo
Q 33,400.00
Q 200,000.00
Q 32,578.39
Q 24,294.60
Q 30,576.00
Q 7,500.00
Q 2,975.00
Q 5,800.00
Q 379.00
Q 1,266.00
Q 1,200.00
Q 1,780.00
Q 58,137.09
Q 183,965.32
Q 583,851.40
