ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja y Entidades Financieras (Ahorro y Corriente)
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Clientes
Anticipo de Impuestos y Constribuciones y saldos a favor
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
Productos terminados
Mercancía no fabricada por la empresa
TOTAL INVENTARIOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Equipo de exhibición
Equipo de computación y comunicación
Otros activos
Depreciación acumulada
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES
Proveedores
TOTAL PROVEEDORES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
Costos y gastos por pagar
Deudas con Accionistas
Retención en la fuente
Impuesto de Industria y Comercio
Retenciones y aportes nóminas
Aportes fondos de pensiones
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
Renta y complemetarios
Industria y Comercio
TOTAL IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
BENEFICIOS A EMPLEADOS
Salarios por pagar
TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS
ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS
Anticipo de clientes
ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Creditos Bancarios
Tarjetas de créditos
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales
RESERVA LEGAL
Reserva legal obligatoria
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Resultados del ejercicio
UTILIDADES O PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
Utilidades o perdidas de ejercicios anteriores
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Gastos financieras /total de la deuda
Eden Jewelry S.A.S
Estado de situación financiera comparativo a diciembre 31
2023 % 2022 %
$ 49,569,670 18% $ 174,512 0.08%
$ 49,569,670 18% $ 174,512 0.08%
0% 0.00%
$ 110,703,167 40% $ 47,063,160 21.37%
$ 4,801,128 2% $ 12,438,820 5.65%
$ 115,504,295 42% $ 59,501,980 27.02%
0% 0.00%
$ 31,637,856 11% $ 67,337,856 30.58%
$ 2,153,066 1% $ 2,153,066 0.98%
$ 33,790,922 12% $ 69,490,922 31.56%
$ 198,864,887 72% $ 129,167,414 58.66%
0% 0.00%
0% 0.00%
$ 90,902,253 33% $ 87,187,630 39.60%
$ 15,104,978 5% $ 12,916,912 5.87%
$ 1,919,800 1% $ 919,800 0.42%
$ 31,411,901 11% $ 10,010,454 4.55%
$ 76,515,130 28% $ 91,013,888 41.34%
$ 76,515,130 28% $ 91,013,888 41.34%
$ 275,380,017 100% $ 220,181,302 100.00%
0% 0.00%
0% 0.00%
0% 0.00%
$ 84,927,342 31% $ 74,583,317 33.87%
$ 84,927,342 31% $ 74,583,317 33.87%
0% 0.00%
$ 4,849,834 2% $ 1,847,000 0.84%
$ 39,230,371 14% $ - 0.00%
$ 2,173,259 1% $ 921,620 0.42%
$ 696,443 0% $ 323,606 0.15%
$ - 0% $ 449,600 0.20%
$ - 0% $ 728,380 0.33%
$ 46,949,907 17% $ 4,270,206 1.94%
$ 923,000 0% $ 3,000,000 1.36%
$ 2,886,208 1% $ 2,152,588 0.98%
$ 3,809,208 1% $ 5,152,588 2.34%
0% 0.00%
$ 4,568,688 2% $ - 0.00%
$ 4,568,688 2% $ - 0.00%
0% 0.00%
$ - 0% $ 10,000,000 4.54%
$ - 0% $ 10,000,000 4.54%
$ 140,255,145 51% $ 94,006,111 42.69%
0% 0.00%
0% 0.00%
$ 48,116,706 17% $ 64,821,200 29.44%
$ 312,400 0% $ 670,380 0.30%
$ 48,429,106 18% $ 65,491,580 29.74%
$ 48,429,106 18% $ 65,491,580 29.74%
$ 188,684,251 69% $ 159,497,691 72.44%
0% 0.00%
0% 0.00%
$ 110,000,000 40% $ 110,000,000 49.96%
0% 0.00%
$ 2,276,842 1% $ 2,276,842 1.03%
0% 0.00%
$ 14,304,509 5% $ 12,654,261 5.75%
0% 0.00%
-$ 39,885,580 -14% -$ 64,247,487 -29.18%
$ 86,695,766 31% $ 60,683,611 27.56%
$ 275,380,017 100% $ 220,181,302 100.00%
#DIV/0! Para sacar costo de deuda
Variaciones
Absoluta Relativa
$ 49,395,158 22611%
$ 49,395,158 22611%
$ -
$ 63,640,007 88%
-$ 7,637,692 -69%
$ 56,002,315
$ -
-$ 35,700,000 -62%
$ - -20%
-$ 35,700,000 -61%
$ 69,697,473 23%
$ -
$ -
$ 3,714,623 -17%
$ 2,188,066 -7%
$ 1,000,000 67%
$ 21,401,447 151%
-$ 14,498,758 -33%
-$ 14,498,758 -33%
$ 55,198,715 0%
$ -
$ -
$ -
$ 10,344,025 -9%
$ 10,344,025 -9%
$ -
$ 3,002,834 110%
$ 39,230,371
$ 1,251,639 89%
$ 372,837 72%
-$ 449,600 -100%
-$ 728,380 -100%
$ 42,679,701 779%
-$ 2,077,000 -75%
$ 733,620 7%
-$ 1,343,380 -41%
$ -
$ 4,568,688
$ 4,568,688
$ -
-$ 10,000,000 -100%
-$ 10,000,000 -100%
$ 46,249,034 19%
$ -
$ -
-$ 16,704,494 -41%
-$ 357,980 -63%
-$ 17,062,474 -41%
-$ 17,062,474 -41%
$ 29,186,560 -5%
$ -
$ -
$ - -20%
$ -
$ - -20%
$ -
$ 1,650,248 -10%
$ -
$ 24,361,907 -50%
$ 26,012,155 14%
$ 55,198,715 0%
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
Ventas nacionales
Exportaciones
Devoluciones en ventas
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
COSTO DE VENTA
Compra de mercancia y mano de obra
TOTAL COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
Sueldos
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Seguros
Servicios Públicos
Publicidad y propaganda
Prestación de servicios
Gastos legales
Mantenimientos y reparaciones
Otros (Papeleria- parquederos- cafeteria)
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
EBITDA
Depreciación acumulada
UTILIDAD OPERACIONAL (EBIT)
INGRESOS NO OPERACIONALES
Otros ingresos
Ingresos Paef
Seguros
Financieros
INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS BANCARIOS
INTERESES
OTROA GASTOS no operacionales
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisión Impuesto de Renta
UTILIDAD DEL EJERCICIO
2022 % 2021 % Variaciones
Absoluta Relativa
$ 227,926,381 36% $ 217,021,894 67% $ 10,904,487 5.02%
$ 531,828,221 84% $ 123,990,629 38% $ 407,837,592 328.93%
-$ 129,782,484 -21% -$ 18,712,265 -6% -$ 111,070,219 593.57%
$ 629,972,118 100% $ 322,300,258 100% $ 307,671,860 95.46%
$ 340,062,447 54% $ 101,718,127 32% $ 238,344,320 234.32%
$ 340,062,447 54% $ 101,718,127 32% $ 238,344,320 234.32%
$ 289,909,671 46% $ 220,582,131 68% $ 69,327,540 31.43%
$ 94,290,838 15% $ 36,268,542 11% $ 58,022,296 159.98%
$ 19,350,000 3% $ 2,201,439 1% $ 17,148,561 778.97%
$ 3,003,600 0% $ 2,116,000 1% $ 887,600 41.95%
$ 23,297,200 4% $ 27,036,100 8% -$ 3,738,900 -13.83%
$ 27,000 0% $ - 0% $ 27,000 #DIV/0!
$ 10,150,398 2% $ 25,515,491 8% -$ 15,365,093 -60.22%
$ 46,000,000 7% $ 73,951,292 23% -$ 27,951,292 -37.80%
$ 9,047,116 1% $ 11,704,000 4% -$ 2,656,884 -22.70%
$ 3,078,900 0% $ 4,764,422 1% -$ 1,685,522 -35.38%
$ 2,361,017 0% $ 130,791 0% $ 2,230,226 1705.18%
$ 33,461,726 5% $ 8,125,906 3% $ 25,335,820 311.79%
$ 244,067,795 39% $ 191,813,983 60% $ 52,253,812 27.24%
$ 45,841,876 7% $ 28,768,148
$ 21,401,447 3% $ 10,010,454 3% $ 11,390,993 113.79%
$ 24,440,429 4% $ 18,757,694 6% $ 5,682,735 30.30%
$ 6,403,701 1% $ 8,675,855 3% -$ 2,272,154 -26.19%
$ - 0% $ 6,195,000 2% -$ 6,195,000 -100.00%
$ - 0% $ - 0% $ - #DIV/0!
$ 248,036 0% $ 292 0% $ 247,744 84843.84%
$ 6,651,737 1% $ 14,871,147 5% -$ 8,219,410 -55.27%
0%
$ 8,887,336 1% $ 6,724,580 2% $ 2,162,756 32.16%
$ 6,054,321 1% $ 1,140,000 0% $ 4,914,321 431.08%
$ - 0% $ 10,000,000 3% -$ 10,000,000 -100.00%
$ 14,941,657 2% $ 17,864,580 6% -$ 2,922,923 -16.36%
$ 16,150,509 3% $ 15,764,261 5% $ 386,248 2.45%
$ 1,846,000 0% $ 3,110,000 1% -$ 1,264,000 -40.64%
$ 14,304,509 2% $ 12,654,261 4% $ 1,650,248 13.04%
INDICES FINANCIERO
Sector: Comercio a
LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
KW NETO OPERACIONAL
ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO TOTAL
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
CAPACIDAD ADICIONAL DE ENDEUDAMIENTO
DEUDA FINANCIERA / EBITDA
APALANCAMIENTO
COBERTURA DE INTERESES
COBERTURA DE INTERESES
CONCENT. EN CORTO PLAZO
ROTACION O EFICIENCIA
ROTACION DE CARTERA
ROTACION DE INVENTARIOS
ROTACION DE PROVEEDORES
RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO
MARGEN OPERACIONAL
MARGEN NETO
MARGEN EBITDA
RENDIMIENTO DE LOS ACTIVOS TOTALES - ROA
RENDIMIENTO DEL CAPITAL DE LOS ACCIONISTAS - ROE
CES FINANCIEROS EDÉN JOYAS
Sector: Comercio al por menor
INDICADORES - Año 2
QUIDEZ EMPRESA
Activo Corriente
= = 1.4
Pasivo Corriente
Activo Cte - Inventarios
= = 1.2
Pasivo Corriente
= Deudores Ciales + Inventarios - Acreedores = 36,410,685
Comerciales
UDAMIENTO EMPRESA
Total Pasivo
= = 68.5%
Total Activo
Total Pasivo Financiero
= = 17.6%
Total Activo
= Ingresos Activ Ordinarias * 30% menos: = 3.90
Pasivo financiero total
Total Pasivo Financiero
= = 2.0
Ebitda
Total Pasivo
= = 2.2
Total Patrimonio
Resultado de la operación (EBIT)
= = 1.6
= = 1.6
Gastos financieros
Pasivo Corriente
= = 74.3%
Total Pasivo
N O EFICIENCIA EMPRESA
Deudores comerciales *365
= = 67
Ingresos activ Ordinarias
Inventarios * 365
= = 36
Costos de ventas
Acreedores comerciales *365
= = 91
Costo de Ventas
TABILIDAD EMPRESA
Ganancia bruta
= = 46.0%
Ingresos activ Ordinarias
Resultado de la operación (EBIT)
= = 3.9%
Ingresos activ Ordinarias
Rsultado neto del ejercicio
= = 2.3%
Ingresos activ Ordinarias
Ebitda
= = 7.3%
Ingresos activ Ordinarias
Rsultado neto del ejercicio
= = 5.2%
Total Activo
Rsultado neto del ejercicio
= = 16.5%
Total Patrimonio
ORES - Año 2
Veces
Veces
Años
Veces
Veces
Veces
dias
dias
dias
%
%
Edén Joyas
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
(De Enero 1 a Diciembre 31 - año 2022)
METODO INDIRECTO CLASIFICADO
Actividades de operación
UTILIDAD DEL PERIODO
DEPRECIACIONES
TOTAL CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR C
TOTAL INVENTARIOS
TOTAL PROVEEDORES
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS
Total actividades de operación
Actividades de inversion
Equipo de exhibición
Equipo de computación y comunicación
Otros activos
Efectivo utilizado para la dquisición de activos no corrientes
Actividades de financiamiento
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS
Tarjetas de créditos
Efectivo utilizado para actividades de financiamiento
Flujo efectivo neto
Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al final del periodo
VO
ADO
$ 14,304,509
$ 21,401,447
- 56,002,315
35,700,000
10,344,025
42,679,701
4,568,688
72,996,055
- 3,714,623
- 2,188,066
- 1,000,000
- 6,902,689
-$ 17,062,474
$ 357,980
-$ 16,704,494
$ 49,388,872
$ 174,512
$ 49,563,384
INDICES FLUJO DE CAJA EDÉN JOYAS
Sector: Comercio al por menor
INDICADORES - Año 2
Indices de rendimiento EMPRESA
Flujo de caja a ingresos 17.9348061
Rentabilidad en efectivo sobre activos 16.0524502
efectivo a ingresos 7.83985046
Indices de cobertura
cobertura de deuda 26.1754077
Cobertura de interés 9.9018278
inversión y financiación 58.1542656
DÉN JOYAS
menor
DORES - Año 2
