Cuentas DEBE HABER
fondo fijo de cajas $ 9,500.00
bancos $ 29,618.00
clientes $ 30,000.00
deudores diversos $ 12,672.00
almacen $ 69,408.00
equipo de computo $ 80,000.00
depreciacion acumulada del equipo de computo $ 20,000.00
provedores $ 31,498.00
acreedores diversos $ 24,000.00
capital social $ 145,000.00
ventas $ 70,500.00
costo de ventas $ 22,000.00
gastos de venta $ 13,800.00
gastos de administracion $ 24,000.00
Movientos del mes de agosto $ 290,998.00 $ 290,998.00
Asiento 1 Debe haber
Bancos $ 100,000.00
Almacen $ 100,000.00
Capital Social $ 200,000.00
Asiento 2
bancos $ 30,000.00 deglosar iva
ventas $ 25,862.07
IVA trasladado $ 4,137.9
Asiento 2a
costo de ventas $ 12,000.00
Almacen $ 12,000.00
Asiento 3
Clientes $ 25,000.00 desglosamos iva
ventas $ 21,551.72
IVA x trasladar $ 3,448.28
Asiento 3a
Costo de ventas $ 11,650.00
Almacen $ 11,650.00
Asiento 4
gastos de venta $ 25,862.07 desglosamos iva
iva acreditable $ 4,137.93
Bancos $ 30,000.00
Asiento 5
Bancos $ 9,200.00
iva x trasladar $ 1,268.97
clientes $ 9,200.00
iva trasladado $ 1,268.97
Asiento 6
Papeleria $ 4,310.34 desglosamos iva
Iva por acrditar $ 689.66
acredores diversos $ 5,000.00
Asiento 7
Bancos $ 40,000.00
Capital Social $ 40,000.00
Asiento 8
Almacen $ 32,758.62 desglosar iva
iva por acreditar $ 5,241.38
Proveedores $ 38,000.00
Asiento 9
Mbiliario y Equipo $ 68,965.52 desglosamos iva
Iva por acrditar $ 11,034.48
acreedores diversos $ 80,000.00
Asiento 10
Clientes $ 18,000.00
Ventas $ 15,517.24 desglosamos iva
IVA x trasladar $ 2,482.76
Asiento 10a
costo de ventas $ 10,000.00
Almacen $ 10,000.00
Asiento 11
Gastos de administracion $ 3,500.00
Depre. Acumulada de Eq. Computo $ 3,500.00
Asiento 12
gastos financieros $ 1,465.52 Desglosanos iva
Iva acreditable $ 234.48
Bancos $ 1,700.00
Asiento 13
Iva acreditable $ 4,372.41
Iva acreditable $ 4,372.41
$ 519,691.38 $ 519,691.38
esglosamos iva
esglosamos iva
esglosamos iva
esglosar iva
esglosamos iva
esglosamos iva
Desglosanos iva
Bancos Almacen
SI) $ 29,618.00 $ 30,000.00 (Ej 4 Ej 1) $ 100,000.00
Ej 1) $ 100,000.00 $ 1,700.00 (Ej 12 Ej 8) $ 32,758.62
Ej 2) $ 30,000.00 $ 69,408.00
Ej 5) $ 9,200.00 $ 202,166.62
EJ 7) $ 40,000.00 $ 168,516.62
$ 208,818.00 $ 31,700.00
$ 177,118.00
Clientes Deudores diversos
SI) $ 30,000.00 $ 9,200.00 $ 12,672.00
Ej 3) $ 25,000.00
Ej 10) $ 18,000.00
$ 73,000.00 $ 9,200.00
$ 63,800.00
Acreedores diversos Capital Social
$ 24,000.00
$ 80,000.00 Ej 9
$ 5,000.00 ej 6
$ 109,000.00
$ 109,000.00
Gasto de ventas Gastos de administracion
$ 13,800.00 $ 24,000.00
$ 25,862.07 $ 3,500.00
$ 27,500.00
$ 27,500.00
Almacen Cajas Proveedores
$ 12,000.00 (Ej 2a SI) $ 9,500.00
$ 11,650.00 (Ej 3a
$ 10,000.00 (Ej 10a
$ 33,650.00
Deudores diversos Equipo de computo Dep. Acum del Eq. De Com
Si) $ 80,000.00
Capital Social Ventas
$ 145,000.00 $ 70,500.00
$ 200,000.00 ej 1 $ 25,862.07 ej 2 Ej 2a)
$ 21,551.72 ej 3 Ej10a)
$ 40,000.00 ej 7 $ 15,517.24 ej 10 Ej 3a)
$ 385,000.00
$ 385,000.00 $ 133,431.03
$ 133,431.03
Gastos financieros Paepeleria
$ 1,465.52 $ 4,310.34
Proveedores Iva x trasladar
$ 31,498.00 (SI $ 1,268.97
$ 4,000.00 (Ej 3
$ 38,000.00 (EJ 8 $ 2,482.76 (Ej 10
$ 69,498.00 $ 1,268.97 $ 6,482.76
$ 69,498.00 $ 5,213.79
Iva x acreditar
Ej 8) $ 689.66
Ej 6) $ 5,241.38
Ej 9) $ 11,034.48
Dep. Acum del Eq. De Com $ 16,965.52
$ 20,000.00 $ 16,965.52
$ 3,500.00
$ 23,500.00
Costo de ventas
$ 22,000.00
$ 12,000.00
$ 10,000.00
$ 11,650.00
$ 55,650.00
$ 55,650.00
Equipo de computo
Mob y equipo 80000
$ 80,000.00
iva trasladado
$ 4,137.93
$ 1,268.96
$ 4,372.41 $ 5,406.89
$ 1,034.48
Iva acreditable
$ 4,137.93
$ 234.48
$ 4,372.41
$ 4,372.41 $ 4,372.41
LA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V
BALANZA DE COMPROBACION
AL 31 DE AGOSTO
CUENTAS
ACTIVO FIJO
Caja
Bancos
Almacen
Clientes
Deudores diversos
IVA X ACREDITAR
FIJO
Equipo de computo
Mob y equipo
Dep. Acum Mob y Eq
DIFERIDO
PASIVO CIRCULANTE
Proveedores
Acreedores diversos
IVA trasladado
IVA x Trasladar
CAPITAL SOCIAL
Capital Social
RESULTADOS
Ventas
Costo de ventas
Gastos de administracion
Gasto de ventas
Gastos Financieros
ORA S.A DE C.V
OBACION
TO
MOVIMIENTOS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 9,500.00 $ 9,500.00
$ 208,818.00 $ 31,700.00 $ 177,118.00
$ 202,166.62 $ 33,650.00 $ 168,516.62
$ 73,000.00 $ 9,200.00 $ 63,800.00
$ 12,672.00 $ 12,672.00
$ 16,965.52 $ 16,965.52
$ 80,000.00 $ 80,000.00
$ 68,965.52 $ 68,965.52
$ 23,500.00 $ 23,500.00
$ 69,498.00 $ 69,498.00
$ 109,000.00 $ 109,000.00
$ 4,372.41 $ 5,406.89 $ 1,034.48
$ 1,268.97 $ 5,931.30 $ 4,662.33
$ 385,000.00 $ 385,000.00
$ 133,431.03 $ 133,431.03
$ 55,650.00 $ 55,650.00
$ 31,810.34 $ 31,810.34
$ 39,662.07 $ 39,662.07
$ 1,465.52 $ 1,465.52
$ 806,316.97 $ 806,317.22 $ 726,125.59 $ 726,125.84
La comercializadora s.a
Estado de resulatdos
1 al 31 de agosto
ventas $ 133,431.03
costo de ventas $ 55,650.00
U.t bruta $ 77,781.03
Gastos de operación $ 71,472.41
Gastos de venta $ 39,662.07
Gastos de administracion $ 31,810.34
U.T operación $ 6,308.62
Gastos financieros $ 1,465.52
Ut desp. RIF $ 4,843.10
Rif a cargo 0
Rif a favor 0
U.T despues del RIF $ 4,843.10
UT antes de impuesto $ 4,843.10
Lacomercializadora S.A
BALANCE GENERAL
1 al 31 de agosto
Activo Circulante
Caja $ 9,500.00
Bancos $ 177,118.00
Almacen $ 168,516.62
Clientes $ 63,800.00
Deudores diversos $ 12,672.00
IVA x acreditar $ 16,965.52
Suma de circulante $ 448,572.14
Fijo
Equipo de computo $ 80,000.00
Mob y equipo $ 68,965.52
Dep. Acum del Eq. De Com $23,500.00
Suma de fijo $ 125,465.52
Total de Activo $ 574,037.66
zadora S.A
GENERAL
agosto
Pasivo Circulante
Proveedores $ 69,498.00
Acreedores diversos $ 109,000.00
Iva traslado $ 1,034.48
IVA x Trasladar $ 4,662.33
Suma de Pas. Cir. $ 184,194.81
Pasivo a Largo Plazo 0
Pasivo Dif. 0
Total de Pasivo $ 184,194.81
Capital Contable
Capital Social $ 385,000.00
UT antes Imp. $ 4,843.10
$ 389,843.10
$ 574,037.91
