LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA

GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA

INFORME DE HITO DE CONTROL CONCURRENTE

0
N. 008-2020-0Cl/0453-scc

EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA OBRA:

"AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE
AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LOS
CENTROS POBLADOS DE MACACARA, SANTA
ROSA, 31 DE OCTUBRE, MIRAFLORES, FATIMA,
NOMARA, DISTRITO DE LA HUACA - PAITA -
PIURA".
HITO DE CONTROL N. 0 2 - VALORIZACIONES DESDE N O 15 AL
25.

PERÍODO DE EVALUACIÓN DEL HITO DE CONTROL:

DEL 14 DE FEBRERO DE 2020 AL 30 NOVIEMBRE DE 2020

PIURA - PERU
2020
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 2 de 35

INFORME DE HITO DE CONTROL

N O
008-2020-0Cl/0453-scc

EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA OBRA: "AMPLIACIÓN Y

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO
EN LOS CENTROS POBLADOS DE MACACARA, SANTA ROSA, 31 DE
OCTUBRE, MIRAFLORES, FATIMA, NOMARA, DISTRITO DE LA HUACA
PATA - PIURA"
HITO DE CONTROL N O 1: VALORIZACIONES DESDE N O 15 AL 25.

ÍNDICE

N. 0 Pág.

ORIGEN 3

ll. OBJETIVOS 3

ALCANCE 4

IV, INFORMACIÓN RESPECTO AL CONTROL 4

SITUACIONES ADVERSAS . 17
VI. DOCUMENTACIÓN VINCULADA AL CONTROL . 32
INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS.. 33

INFORMACIÓN DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN

HITOS ANTERIORES, 33

CONCLUSIÓN... 33

RECOMENDACIÓN 34

XI. APÉNDICES 35

¯QYLA [A
 CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBUCA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 3 de 35

INFORME DE HITO DE CONTROL

N O
008-2020-OCl/0453-SCC

EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA OBRA: "AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO

DEL
SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LOS CENTROS POBLADOS
DE MACACARA, SANTA ROSA, 31 DE OCTUBRE, MIRAFLORES, FATIMA,
NOMARA, DISTRITO DE LA HUACA • PAITA - PIURA".
HITO DE CONTROL N O 2: VALORIZACIONES DESDE N O 15 AL 25.

ORIGEN

El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por el Órgano de Control Institucional (OCI)
de la Municipalidad Provincial de Paita, mediante Oficio n. 0 223-2019- MPP/OCI de 10 de
septiembre de 2019, registrado en el Sistema de Control Gubernamental - SCG con la orden de
servicio n.' 02-0453-2020-001, en el marco de lo previsto en la Directiva n.' 002-2019-CG/NORM
"Servicio de Control Simultáneo" aprobada mediante Resolución de Contraloría n. 0 115-2019-CG,
de 28 de marzo de 2019 y sus modificatorias, que regulan el servicio de control simultáneo a cargo
de la Contraloría General de la República y de los Órganos de Control Institucional en las entidades
sujetas al ámbito del Sistema Nacional de Control, que tiene el propósito de contribuir
oportunamente con la correcta, eficiente y transparente utilización y gestión de los recursos y
bienes del Estado,

ll. OBJETIVOS

2.1 Objetivo general

Alertar oportunamente al Titular de la entidad y a las instancias competentes sobre la

existencia de situaciones adversas que afectan o podrían afectar el resultado o el logro de los
objetivos de la obra: "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable Y Alcantarillado
en los Centros Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre, Miraflores, Fátima, Nomara,
Distrito de la Huaca - Paita - Piura", con código SNIP n. 0 319261, con código de Infobras n. 0
085060, afin de que se adopten las acciones correctivas que correspondan.

2.2 Objetivos específicos

Determinar el cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, contratos, disposiciones

internas y estipula)iones contractuales durante la ejecución y supervisión de la obra:
"Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en los Centros
Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la
Huaca - Paita Piura", si se viene ejecutando con criterios de eficiencia, eficacia y economía.

III. ALCANCE

El servicio de Control Concurrente se desarrolló al avance del proceso constructivo, valorizaciones

desde la n.0 15 hasta la n.0 25, correspondientes a los meses de agosto de 2019 hasta octubre de
2020 de la obra: "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable Y Alcantarillado en los
Centros Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 4 de 35

la Huaca - Paita - Piura", que viene ejecutando la Municipalidad Distrital de La Huaca, Provincia de
Paita, bajo la modalidad de contrata a precios unitarios, con un plazo de ejecución de 300 días
calendario; la documentación que se ha revisado selectivamente corresponde a la ejecución de la
obra es decir desde el inicio del plazo contractual el 21 de junio de 2018 hasta la fecha.

IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL HITO DE CONTROL

Las actividades comprendidas en las etapas evaluadas son:

Verificación in situ el cumplimiento de los componentes ejecutados de acuerdo al expediente

técnico y sus respectivas modificaciones de ser el caso, Revisión y verificación de adicionales
y ampliaciones de plazo.
Verificar la permanencia del personal propuesto por el Contratista
Verificación de los trabajos ejecutados comprendidos en las valorizaciones desde 15 al 25 y
valorizaciones de adicionales de obra, tramitadas por el contratista y aprobadas por la Entidad.
Verificar las anotaciones del cuademo de obra que se hayan anotado los hechos relevantes
de conformidad a la normativa y este suscrito por los responsables de obra.
Verificación del cronograma de obra.
Revisión de aprobación de pago de mayores gastos generales.

• Proceso en curso
El proceso en curso materia control concurrente es a la ejecución contractual de la obra en
mención, a cargo de la Municipalidad Distrital de La Huaca, se realiza en el marco de la Ley n:
30225, Ley de Contrataciones del Estado, del 11 de julio de 2014, modificado con Decreto
Legislativo N O 1341, vigente desde el 03 de abril de 2017 y su Reglamento aprobado mediante
Decreto Supremo n. 0 350-2015-EF, de 9 de noviembre de 2015, modificado por Decreto
Supremo
n. 0 056-2017, vigente desde el 03 de abril de 2017.

• Actividades previas a la ejecución de la obra

El proyecto es financiado por el Ministerio de Vivienda Construcción y Saneamiento (MVCyS), a
través del programa de Saneamiento Rural, mediante Convenio n: 784-
2017.VlVlENDANMCSIPNSR, de IO de octubre del 2017 Convenio De Transferencia De Recursos
Públicos a favor de la Municipalidad Distrital de la Huaca, para la ejecución de la obra con un
importe de S/ 15,058,388.00 y para la supervisión S/ 355, 250.00 siendo el monto total del
proyecto S/ 15'413,638.00.

Mediante Resolución de Alcaldía n.0 041-2018-MDLH/A de 31 de enero de 2018, se

aprobó el expediente técnico: "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua
 CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBUCA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 5 de 35
Potable y Alcantarillado en los Centros Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre,
Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita - Piura" identificado con código SNIP n o
319261, con el enfoque de gestión de Riesgos, dispuesto en la directiva n. 0 012-2017-OSCE/CD,
cuyo valor referencial es de S/. 15 058 388.00, con precios vigentes al mes de diciembre del
2017, según los siguientes componentes:
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 6 de 35
0
1.
Inversión Total del Pro ecto
ComponenE TOTAL (SI.)
DESCRIPCION
MEJORAMIENTO DE RESDES DE AGUA Y CONEXIONES
DOMICILIARIAS 401,247.95
2 LINEAS Y REDES DE ALCANTARILLADO
3 OBRAS CIVILES E INSTALACIONES ELECTROMECANICAS 2,680, 188.04
4 PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES 1 829 294.52
COSTO DIRECTO 11 096,822.40

GASTOS GENERALES 1 109 682.24

UTILIDAD 554,841.12

SUB TOTAL 12 761 345.76

IGV 2 297, 04224
COSTO DE OBRA 15 058 388.00
COSTO DE SUPERVISION 355,25000
COSTO TOTAL DE OBRA 15 413 638.00
COSTO DE ELABORACION DE EXPEDIENTE TECMCO 467 061.35
TOTAL DE INVERSION S/. 15 880 699.35
Fuente. Expediente Técnico
Elaborado. Comisión de Control Concurrente.

Suscripción del contrato e inicio de obra.

La Municipalidad Distrital de La Huaca, en adelante "la Entidad", convocó el procedimiento
de Licitación Pública N. 0 001-2018 - MDLH — CS-I, para la ejecución de la obra: "Ampliación y
Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en los Centros Poblados de
Macacara, Santa Rosa, 31 de Octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca -
Paita - Piura", en adelante "la Obra", con Código SNIP N. 0 319261, suscribiéndose el contrato
n. 0 0122-2018. MDLH/UL de 22 mayo de 2018 entre la Entidad y el CONSORCIO PROYECTOS
DEL CHIRA, en lo sucesivo "el Contratista", conformado por las empresas: Servicios Generales
Viviana (55%) con RUC 20483851171, Construcciones Civiles y Topografía SAS (42%) con RUC
99000019701 y Sayarumi Contratistas EIRL (3%) con RUC 20601306663, por un valor de S/ 15
058 388.00, equivalente al 100 % del valor referencial, con un plazo de 300 días calendario y
por el sistema de contratación a precios unitarios.

Con fecha 22 de junio de 2018, se suscribe el "Acta de Entrega de Terreno", y con fecha 21 de
junio d 2018 se inicia el plazo contractual, debiendo culminar el 16 de abril de 2019.

Modificaciones al proyecto (Adicionales y/o Deductivos) y Gastos COVID 19.

Adicional de obra n. 0 01 y Deductivo n. 0 01

Mediante resolución de alcaldía n. 0 365-2018-MDLH/A de 15 de noviembre del 2018, se
aprueba el expediente del adicional de Obra n. 0 01, POR Modificación de planos por cambio
de trazo de las redes de alcantarillado sustentado en una topografia real del terreno de obra,
por el monto de S/ 2 003 405.00, asimismo se aprueba el deductivo vinculante n. 001 por un
monto de S/ 1 634 304.76.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAt DE LA REPÚBLICA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 7 de 35

Cuadro n.
Adicional de obra n. 02 y Deductivo n. 0 02
0

Con resolución de alcaldía n.0 465-2019-MDLH/A de 17 de octubre del 2019, se aprueba el

expediente del adicional de Obra n. 0 02, POR Modificaciones de las potencias de los grupos
electrógenos de las cámaras de bombeo de la obra (Componente electromecánico y otras
partidas civiles), por el monto de S/ 333 264.02, asimismo se aprueba el deductivo vinculante
n. 0 02 por un monto de S/ 215 317,90.

Adicional de obra n.0 03 y Deductivo n.0 03

Con resolución de alcaldía 050-2020-MDLH/A de 10 de febrero de 2020, se aprueba le
expediente del adicional de Obra n. 0 03, POR Rediseño del Sistema de Tratamiento de Aguas
Residuales (Rediseño de la PTAR), por el monto de S/ 1 950 743.36, asimismo se aprueba el
deductivo vinculante n. 0 03 por un monto de S/ 2,631 ,090.83, siendo el plazo de ejecución
de obra de 180 días calendario,

Sin embargo, al hacer la compatibilidad se pudo verificar que había partidas que se
encontraban en el expediente primigenio, teniendo el monto del adicional n. 0 03 de S/ 1 843
305.19 y el deductivo vinculante n. 0 03 es de S/ 2 524 272,02, siendo el adicional neto de S/ -
680,966.83

Cuadro n. 0 2.
Resumen de Adicionales y Deductivos
Descripción Monto S/ Documento De
(tem Incid. Causal Aprobación Consultor
Contrato Princi al

Adicional de obra NO 01 13.3096 POR Modificación de planos por

Deductivo Vinculante de obra N" cambio de trazo de las redes de ing. Juan
1 01 alcantarillado sustentado en una NO 365- Domingo
Adicional Neto 369,100.85 topografía real del terreno de 2018MDLH/A de Benavidez
obra 15 11-2018 Buleje
2 Adicional de obra NO 02 333,264.02 2.21% Por modificación de las R .A NO Ing. Gary
Potencias de los Grupos 475- Martin La
Deductivo Vinculante de obra N"
215,317.90 -1.43% Electrógenos las Cámaras de 2019MDLH/A Roca
02 Bombeo. de 1710-2019
Adicional Neto 117.946.12 0.78% Transformadores de media tensión
y Transformadores Secos.
Adicional de R.A NO 050-2020-
3 obra N• 03 12.24% POR Rediseño del Sistema de MDLH/A de ing. Oscar
Tratamiento de Aguas Residuales 1702-2020, Roberto
Deductivo Vinculante de obra N' (Rediseño de la PTAR) proceso Pozo
-16.76%
03 mediante A.S NO Renteria
02-2019-
Adicional Neto -680,966.83 4.52%
MDLHcs-l
Porcentaje de incidencia -1.30%
acumulada
MONTO TOTAL
Fuente Expediente de adicionales y Resoluciones de aprobación. Elaborado
Comisión de Control Concurrente

Como parte de las modificaciones al proyecto, se suman los gastos incurridos por la situación
Estado de Emergencia Nacional dispuesto por el Decreto Supremo N. 0 044-2020-PCM y sus
modificatorias, producida por el COVID-19, donde las obras se vieron afectadas
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 8 de 35
paralizándose desde el día 15 de marzo de 2020, para lo cual el gobierno mediante la
Directiva N. 0 005-2020-OSCE/CD, dispone los alcances y disposiciones para la reactivación de
obras públicas y contratos de supervisión, en el marco de la segunda disposición
complementaria transitoria del Decreto Legislativo N. 0 1486, por la que la Entidad cuantificar
los gastos presentados por el contratista aprobándose lo siguiente:
0
3.
Cuantificación de costos incurridos durante el Estado de Emergencia Nacional
COSTOS INCURRIDOS DURANTE EL ESTADO DE EMERGENCIA- COVID 19- INC IGV

DOCUMENTO DE APROBACION R.A NO 0158-2020/MDLH-A, 06 de •ulio de 2020

ITEM DESCRIPCION CONCEPTO MONTO S/

Gastos Generales variables debido a la paralización de Costos directos-Cemento deteriorado 18,408.oo
obra por la declaratoria Estado de Emergencia Gastos variables incurridos durante el estado de
Nacional. 50,267.35
emer encia
Elaboración de Plan de vigilancia, control COVID-
Los costos por la elaboración de los documentos 1,770.oo
19, en el trabajo.
exigidos por los sectores competentes para la
Adecuación e implementación de ambientes e
prevención y control de! COVID-19 89,718.04
implementación plan COVID-19
Los costos directos, cuando corresponda, y gastos Removilizacion de maquinaria Pesada
ll generales en los que se incurrirá por la re-movilización (Tractor, Excavadora, Cargador frontal y 7,080-00
de personal y equipos camión mezcladora)
TOTAL 167,243.40

Fuente. . R.A NO 0158-2020/MDLH-Ay Directiva N0005-2020-OSCE/CD

Elaborado. Comisión de Control Concurrente

Cuadro n. 0 4.
Gastos por conceptos y costos que significará ejecutar la obra bajo las medidas
de revención control frente a la ro a ación del COVID•19.
GASTOS POR CONCEPTOS Y COSTOS DE EJECUCION FRENTE AL COViD-19

DOCUMENTO DE APROBACION R.A NO 0201-2020/MDLH-A, 07 de agosto de 2020

ITEM CONCEPTO MONTO S/

Por la cuantificación de aquellos costos directos y gastos

generales que implique ejecutar la obra bajo el nuevo plazo
Evaluación y pronunciamiento de ejecución y por la implementación de las medidas para 28,271.64
respecto de los conceptos y costos prevención y control frente a la propagación del COVID-19
que significará ejecutar la obra dispuestas por los sectores competentes
bajo la implementación de las Por la cuantificación de aquellos costos que resulten
1 medidas para la prevención y necesarios para garantizar la adecuada custodia y/o
control frente a la propagación del mantenimiento de las partidas ejecutadas de la obra, así
COVID-19 dispuestas por los como de los materiales, insumos, mobiliario, entre otros, que 44,863.60
sectores competentes se vayan a utilizar una vez reanudada la obra, tales como
seguridad y/o guardianía, alquiler de almacenes, movilid ad
y/o transporte, según corresponda.
TOTAL 73,135.24
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAt DE LA REPÚBLICA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 9 de 35

Cuadro n.
Fuente . R.A NO 0201-2020/MDLH-A y Directiva N0005-2020-OSCE/CD
Elaborado. Comisión de Control Concurrente

De lo mencionado anteriormente, se tiene que el costo total de la obra, se obtiene sumando

el costo de la obra con adicionales y deductivos antes de la declaratoria de emergencia
Sanitaria nacional, es decir hasta el 15 de marzo de 2020, además los montos reconocidos al
contratista por Costos incurridos durante el Estado de Emergencia Nacional COVID-19 y por
los conceptos y costos que significará ejecutar la obra bajo la implementación de las medidas
para la prevención y control frente a la propagación del COVID-19.
 CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBUCA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 10 de 35

Cuadro n.
0
5.
Costo Total de la Obra - Monto Vigente
iTEM DESCRIPCIÓN MONTO S/
Costo de la obra antes de la declaratoria de emergencia, con adicionales
y deductivos (hasta el 15 de marzo de 2020)

2 Costos incurridos durante el Estado de Emergencia Nacional COVID-19 167,243.40

Gastos por conceptos y costos que significará ejecutar la obra bajo la

3 implementación de las medidas para la prevención y control frente a 73, 135.24
la propagación del COVID-19
MONTO VIGENTE 15 104 846.77
Fuente. . Adicionales, deductivos y R.A NO 0158 y 0201-2020/MDLH-A.
Elaborado: Comisión de Control Concurrente

Por lo tanto, el costo de la obra sumando todos gastos tal como se Indica en el cuadro
anterior asciende a S/ 15 104 846,77, incluido IGV, con una incidencia de +0.31 % del monto
contractual inicial.

• De las valorizaciones y pagos realizados al contratista.

• Con respecto a la documentación de las valorizaciones y comprobantes de pago, fue

solicitada mediante oficio n.0 143-2020-MPP/OCI de 20 de octubre de 2020 a la
Municipalidad Distrital de la Huaca; alcanzado la información mediante oficio n. 0 0834-
2020/MDLH-A, de 28 de octubre del presente año.

• Con informe n. 0 096-2020-MDLH/TES-KFRC de 28 de octubre de 2020, la gerencia Municipal

Encargado de Presupuesto, entrega la documentación respecto a los pagos efectuados de
valorizaciones del contratista, supervisor y/o inspector, y cartas fianza de la obra objeto de
este control concurrente.

• De la revisión a la documentación emitida, la entidad no otorgó adelanto directo ni de

materiales, respecto a las valorizaciones a la fecha la Entidad ha cancelado 24
valorizaciones correspondientes al contrato principal y la valorización n. 0 25
correspondiente al mes de octubre la misma que ha sido aprobada y que se encuentra en
trámite de pago, tal y como se detalla a continuación:

0
6.
Pagos efectuados al contratista por valorizaciones.
ITE DESCRIPC PAGOS REALIZADOS AL CONTRATISTA
M CI OTRO TOTAL ACUM
ON DE FECHA MONTO
S PAGAD .
PAGO VALORIZA DE
O PAGA
D OS/ PAGO
LA CONTRALORíA CIP
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
O Do
VALORIZACIONES
GENERAL DE LA PERÚ
85.03
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 85.03%
DEL N %
1 AL 14 5 Página 11 de 35
VAL. NO 15 46,776.34 205 19/09/201
(AGOST) 1 9
1 Cuadro n. 48,725.35 0.46% 85.49%
2019 detracció 1 ,949.01 205 17/09/291
n 2 9
38,908.68 227 14/10/201
VAL NO 16 9 9
2 40,529.87 0.38% 85.87%
(SET 2019) detracció 1,621.19 228
n 0 14/10/2019
140.206.79 273 27/11/201
VAL NO 17 0 9
3 detracció 5.842,00 276 29/11/201
146,048.79 1.37% 87.23%
(OCT 2019)
n 3 9
32,371.32 301 20/12/201
VAL N O 18 4 9
4 (NOV 2019) 33,720.32 87.55%
detracció 1 ,349.oo 307 26/12/201
n 7 9
72,349.12 002 03/01/202
VAL N. 0 19 6 0
5 75,364.12 0.71% 88.26%
(DIC 2019) detracció 3,015.oo 002 03/01/202
n 7 0
85,369.88 696 30/03/202
0
VAL. NO 20 300,000.oo 693 30/03/202 401 ,426.88
6 3.76% 92.01%
(Enero 2020) 0
detracció 16.057.00 692 30/03/202
n 0
57,036.84 695 30/03/202
VAL N O 21 0
7 59,413.84 0.56% 92.57%
(Feb 2020) detracció 2,377.00 694 30/03/202
n 0
8 VAL N. 0 22 0.00

VAL N O 23 67,165.86 2369 01/10/202

(AGOST 0
9 69.964.86 0.65% 93.22%
2020 detracció 2.799.00 2370 01/10/202
n 0
7,482.15 2647 21/10/202
VAL NO 24 0
10 7,794.15 0.07% 9330%
(SET 2020) detracció 312.00 2648 21/10/202
n 0
VAL N.0 24
11 (OCT 2020) 18275.92 En trámite de pago 0.17% 93.47%

TOTAL PAGADO 93.47%

3
Fuente. Comprobantes de pago alcmzados por la entidad Elaborado.
Comisión de Control Concurrente.

Por otro lado, con respecto a la valorización n. 0 25, correspondiente al mes de octubre de
2020, ha sido aprobada mediante carta N O 068-2020/1GNF de 6 de noviembre de 2020, por
el ingeniero supervisor: Isidro Guillermo Núñez Flores, con CIP N O 53897, por un monto S/
18 275.92, incluido IGV, la cual se encuentra en trámites de pago.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 12 de 35
Según lo descrito anteriormente, tal como se evidencia en los cuadros líneas arriba, el avance
al mes de octubre, con respecto a las partidas contractuales iniciales es de 93.47%,
considerando adicional y deductivo vinculante 01 ,02 y 03.
Así mismo se realizó los pagos por concepto de adicionales de obra n: 01, 02 y 03, de acuerdo al
siguiente detalle:

Cuadro n. 0 7.
Pagos efectuados al contratista por concepto de adicionales.
OTROS PAGOS REALIZADOS POR ADICIONALES AL CONTRATISTA
DESCRIPCCION DE
ADICIONALES
ITEM PAGO NO CIP
TOTAL FECHA DE TOTAL
VALORIZ SI PAGO PAGADO
1 ADICIONAL N O 01
100.000/0
ADICIONAL N 02 O

2 VAL. N.' 01 ADICIONAL 02 15,573.91 2940 17/12/2019

(OCT 2019) 16,222.91 4.870/0
Detracción 649.00 2941 17/12/201
9
30,286.60
VAL. N.0 02 ADICIONAL 02 3126 27/12/2019 31 ,548.60 9.470/0
(NOV 2019) Detracción 1 ,262.oo 3127 27/12/2019
VAL. N: 03 ADICIONAL 02 97,082.55 0028 03/01/2019
(DIC 2019) 101,127.55 30.34%
Detracción 4,045.00 0029 03/01/2019
VAL. N: 04 ADICIONAL 02 5,177.83 715 04/04/2019
(ENERO 2020) 5,393.83 1.62%
Detracción 216,00 714 04/04/2019
VAL. N.' 05 ADICIONAL 02 4,936.81 722 06/04/2019
(FEB 2020) 5,142.81 1.54%
Detracción 206.00 721 06/04/2019
TOTAL PAGADO 159 5.70 47.84%
ADICIONAL NO 03
VAL N O 01 ADICIONAL 03 140,067.58 819 17/04/2020
FEB 2020) 145,903.58 7.92%
Detracción 5,836.oo 818 17/04/2020
VAL N.0 02 ADICIONAL 03 58,476.84 817 17/04/2020
(MARZO 2020) 60,913.84 3.300/0
Detracción 2,437.oo 816 17/04/2020
VAL NO 03 ADICIONAL N O 184,394.26 2386 02/10/2020
3 192,077.26 10.42%
03 (AGOST 2020)
Detracción 7,683.oo 2387 02/10/2020
VAL N O 04 ADICIONAL N 122 603.93 2622 21/10/2020
O
03 SEPT 2020) 127,712.93 6.93%
Detracción 5, 109.00 2623 21/10/2020
VAL N O 05 ADICIONAL N
O
156,558.98 En trámite de pago 8.49%
03 OCT 2020
526,607.61 37.06%
TOTAL PAGADO
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 13 de 35

Cuadro n.
TOTAL DE PAGOS APROBADOS
Fuente: Informes y comprobantes de pago alcanzados por la
entjdad. Elaborado. Comisión de Control Concurrente.

De la misma manera se realizaron pagos por concepto gastos incurridos en relación a la

emergencia sanitaria producida por el CIVID-19, los mismos que fueron aprobados mediante
Resolución de alcaldía no 158-2020-MDLH/A y resolución de alcaldía n o 0201-2020-MDLH/A del
6 de julio de 2020 y 07 de agosto de 2020, respectivamente, los cuales se detallan a
continuación
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 14 de 35

Cuadro n.

0
8.
Pagos efectuados por emergencia sanitaria — COVID-19.
PAGOS REALIZADOS AL CONTRATISTA - COViD -19
ITE TOTAL TOTAL TOTAL
DESCRIPCCION DE PAGO OTROS FECHA DE
M VALORIZADO VALORIZ PAGADO
PAGO
s
COSTOS POR REMOVILIZACION DE 6,797.oo 2018 03/09/2020
MAQUINARIA PESADA y PERSONAL - COVID 7,080.o
1 (AGOST 2020 Detracció 283.00 2019 o
7,080.oo

n 03/09/2020
COSTO DIRECTO Y GASTOS GENERALES 11,831.68 2173 11/09/2020
VARIABLES CEMENTO DETERIORADO -
2 12,324.68 12,324.68
COVID (AGOSTO 2020) Detracció
493.00 2174
n 11/09/2020
VAL N" 01 - ADECUACION E 17,821.03 2020 03/09/7020
IMPLEMENTACION DE AMBIENTES POR
3 PREVENCION COV!D 18,564.03 18,564.03
(JULIO 2020) Detracció 743.00 2021
n 03/09/2020
17,987.39 2526 09/10/2020
4 O
VAL N 02 -COVID (AGOSTO 2020) 18,736.39 18,736.39
Detracció 749.00 2527 09/10/2020
n
VAL NO 03 -COVID 10,332.37 2620 21/10/2020
(SET 2020) 10,
5 763.37
10,763.37
Detracció 431.00 2621 21/10 2020
n
VAL N O 04 -COVID
6 10,764.68 10,764.68
(OCT 2020)
TOTAL PAGADO 78,233.15 67,468.47

Fuente Informes y comprobantes de pago alcanzados por 18 entidad. Elaborado

Comisión de Control Concurrente

De los cuadros anteriores relacionados al total de pagos al mes de octubre a contratista, como
son pagos al contrato inicial, pagos de adicionales y pagos por COVID-19 se tiene lo siguiente
resumen
Cuadro n. 0 9.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 15 de 35
Total de a os realizados al contratista
VALORIZACIONES PARCIAL TOTAL
VALORIZACIONES N O I AL 24 9,968.199.43

TOTAL VALORIZACIONES

ADICIONALES

ADICIONAL N O 01

ADICIONAL N O 02 159,435.70

ADICIONAL N O 03 526,607.6t

TOTAL ADICIONALES

PREVENCION COVID -19

VALORIZACION N O 01 AL 04 48,063.79

COSTO POR REMOVILIZACION DE MAQUINARIA 7,080.oo

COSTO POR CEMENTO DETERIORADO 12,32468

TOTAL COVID -19 67,468.47

TOTAL PAGOS
Fuente. Informes y comprobantes de pago alcanzados por la entidad
Elaborado Comisión de Control Concurrente

Al respecto, es de indicar que, de acuerdo a las valorizaciones tramitadas y pagadas, el

avance financiero es el siguiente: % de avance financiero

Total de pagos efectuados S/ 12 725 116,82 S/

15 104 846.77
Monto vigente
84.25 %
De las Ampliaciones de plazo.

En relación a las ampliaciones de plazo la Entidad a la fecha ha aprobado 9 ampliaciones de

plazo, las cuales se encuentran con acto resolutivo.
Cuadro n. 0 10.
Am liaciones de lazo a robadas
N.• Ampliación de Tiempo N' de Resolución de
Inicio Fin Causal
plazo Días) robación
Plazo de ejecución de
300 21/06/2018 16/04/2019 Contrato Principal
la Obra
Atrasos y/o paralizaciones no atribuibles
Ampliación de Plazo 377-2018-MDLH/A, de al contratista, en base a la falta
90 17/04/2019 15/07/2019
n: 01 fecha 18/11/2018 disponibilidad de los terrenos
correspondientes a la PTAR
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 16 de 35
Atrasos y/o paralizaciones no atribuibles
Ampliación de Plazo 004-2019-MDLH/A, de al contratista, en base a la falta
42 16/07/2019 26/08/2019
02 fecha 07/01/2019 disponibilidad de los terrenos
correspondientes a la PTAR
Atrasos y/o paralizaciones no atribuibles al
Ampliación de Plazo 11Er2019-MDLH/A, de
55 27/08/2019 20/10/2019 contratista, en base a la falta disponibilidad
n: 03 fecha 15/03/2019
de los terrenos correspondientes a la PTAR
460-2019-MDLH/A, de
Ampliación de Plazo
fecha 03/10/2019, Declarada Improcedente (205 D.C)
n: 04
POR 205 D.C
Ejecución de la prestación adicional
Ampliación de Plazo 495-2019-MDLH/A, de de obra, Adicional n o 02-
60 21/10/2019 17/12/2019
n: 05 fecha 25/10/2019 Componente Electromecánico y
partidas civiles.
Atrasos y/o paralizaciones no atribuibles
al contratista, Art 169. consultas de exp.
Ampliación de Plazo 578-2019-MDLH/A, de
41 18/12/2019 27/01/2020 Sistema eléctrico de 03 cámaras de
n: 06 fecha 10/12/2019
bombeo e instalación y puesta en
funcionamiento
Por haberse afectado la Ruta Crítica del
Ampliación de Plazo 035-2020-MDLH/A, de programa de ejecución vigente, Demora
15 28/01/2020 11/02/2020
n: 07 fecha 31/01/2020 en probar el exp. Técnico de la PTAR.
Artículo 169 del RICE
Cuando es necesario un plazo adicional
Ampliación de Plazo de para la ejecución de la prestación
179 12/02/2020 08/08/2020 adicional de obra, Adicional n" 03-
n: 08 fecha 24/02/2021 Reubicación y
Rediseño de la PTAR
Ampliación producida por la
paralización de la obra generado a
113 partir de la declaratoria de Estado de
Emergencia
Nacional
Ampliación de Plazo 158-2020/MDLH-A, de Ampliación de plazo producido por la
09/08/2020 20/01/2021 removilizacíón de personal y equipo,
n: 09 TOTAL 165 D.C 22 fecha 06/07/2020
adecuaciones y adaptaciones de los
ambientes de trabajo,
Impacto en el plazo por de la ejecución,
30 bajo las medidas de prevención y
control frente al COVID-19.
otal, de días de
945
ampliación
Fuente: Informes y resoludones alcanzadas por la entidad
Elaborado: Comisión de Control Concurrente

Así mismo cabe indicar que a la fecha se encuentra pendiente la Ampliación de plazo n. 0 10,
para lo cual el contratista mediante carta n. 0 074-2020-CPDCH/CAFM/RC de 20 de octubre
presentó la solicitud de ampliación de plazo por un plazo excepcional de 34 días calendario,
Por implementación de medidas de prevención y control frente a la propagación del COVID-
19, la misma que se encuentra aprobada mediante Informe n. 0 0850-2020/MDLH-SODUR,
del 27 de octubre de 2020, donde se indica lo siguiente:

El supervisor de obra comunica que, en campo se observa

que debido a las medidas de distanciamiento en prevención
contra el COVID-19, el rendimiento en el trabajo, ha
mermado en general, afectando especialmente las partidas
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 17 de 35
de encofrado y desencofrado y colocación de armadura de
fierro, asi como en la partida de concreto, ejecutas
reciente en la construcción de Tanque INHOFF y filtro
biológico NO 02, (...)
El supervisor concluye que, considerando lo manifestado
por el contratista, que no solicitara mayores gastos
generales, se recomienda ampliar el plazo por 30 días
calendario, debiendo concluir la obra el 19 de febrero de
2021.

Por lo antes indicado por el supervisor, se consideró procedente la Ampliación de plazo n. 0

10 por 30 días calendario, Por implementación de medidas de prevención y control frente a
la propagación del COVID-19, y por ser necesario para alcanzar la finalidad del contrato,
siendo la nueva fecha de término de ejecución de obra el 19 de febrero de 2021.

• DESCRIPCION DE LOS TRABAJOS EVIDENCIADOS DURANTE LA

VISITAALAEJECUCIÓN DE LA OBRA.

De la visita a la Obra por la comisión de control concurrente y representantes de la Entidad

para lo cual se constancia en el acta de Inspección N O 04-2020/MPP-OCl de 11 de
noviembre de 2020, los trabajos realizados a la fecha se muestran en la toma fotográfica
siguiente:

En relación al componente de: Obras Civiles e Instalaciones Electromecánicas, se evidencia

que se encuentra terminada la cámara de bombeo de aguas residuales de la localidad de
Nomara, así mismo se indica que a la fecha se encuentra pendiente la instalación del grupo
electrógeno y tecles.

El proyecto cuenta con 3 cámaras de bombeo ubicadas en centro poblado Miraflores,

Macacará y Nomara.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 18 de 35

Foto n.0 03: Vista interior de la cámara de bombeo de aguas Foto n.0 4: Vista interior de los ambientes donde se aprecia los
residuales ubicado en la localidad de Miraflores, obras civiles tableros de oontrol y a la fecha no cuenta con el grupo electrógeno
ara la cámara de bombeo de Mirafiores
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 19 de 35

Como parte de la visita, se realizó la inspección en la zona donde se está ejecutando la planta
de tratamiento de aguas residuales PTAR, ubicada en el CP Ca Macacará, donde evidenció que
se han realizado trabajos de compactación, tanque lmhoff en donde se aprecia trabajos de
encofrados de muros internos y fierrería, entre otros, tal como se muestra en las tomas
fotográficas
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 20 de 35

Foto n.0 11: Se aprecia los trabajos de compactación con Foto n.' 12: Se aprecia el arnwiode buzón estándar tipicocon
plancha compactadora de 4HP, donde se ubicará los marco y tapa de concreto
desarenadores 1 y 2, caja repartidora y las estructuras de lle
ada de las uas residuales.

Foto n.0 13: Vista del Tanque Imhoff en donde se aprecia trabajos Foto n.0 14: Vista de la instalación de fierro e inicio de encofrado
de encofrados de muros internos y fierreria, con una cuadrilla de del filtro biológico n. 0 1, en la cual se aprecia que no hay cuadrilla
3 obreros. de obreros traba•ando en este frente.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 21 de 35

Con respecto al avance el contratista indica que solamente trabaja con 17 obreros en la planta
de tratamiento, cuyas estructuras están repartidas en un área de 1.5 hectáreas, por motivos del
COVID 19; sin embargo, se evidenció que se tiene frente de trabajo para que se emplee más
personal y respectando el distanciamiento social y de esta manera poder culminar la obra de
acuerdo a los plazos establecidos en el cronograma, teniendo en cuenta que la obra se en
situación atrasada.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 22 de 35

v. SITUACIONES ADVERSAS

De la visita in situ por la comisión del órgano Control Institucional, Acta de Inspección y de la
documentación proporcionada por la Entidad que sustenta la ejecución de la obra,
correspondiente al hito de control N. 0 2 "Avance del proceso constructivo y valorizaciones de obra
desde no 15 hasta 25" se han identificado situaciones adversas que afectan o podrían afectar el
logro de los objetivos de la Obra: Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en los Centros Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre, Miraflores,
Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita - Piura", con código SNIP n. 0 319261, con código de
Infobras n. 0 0850602, las cuales se exponen a continuación:

LA SUPERVISIÓN Y ENTIDAD APROBÓ VALORIZACIONES DE PARTIDAS NO

EJECUTADAS, GENERANDO EL RIESGO DE EFECTUAR PAGOS INDEBIDOS Y
AFECTACIÓN ECONÓMICO A LA MUNICIPALIDAD.

a) Situación:

El Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Paita, mediante Oficio

n. 0 143-2020-MPP/OCI de 19 de octubre de 2020, solicitó información a la Municipalidad
Distrital de la Huaca, referente a los documentos cursados a la fecha de la obra en
mención con la finalidad de llevar de realizar el Control Concurrente de la obra en
mención, alcanzando la información solicitada mediante informe n. 0 0853 -2020-/MDLH-
SODUR de 28 de octubre de 2020.

De la revisión de las valorizaciones, se evidencia que a partir de la valorización n. 0 15 del

mes de agosto de 2019 hasta la valorización n o 25 del mes de octubre d 2020, se ha
valorizado algunas partidas que no corresponden a los avances reales en la obra, lo cual se
ha dejado constancia en la inspección realizada por la comisión.

Las partidas valorizadas y que no corresponden a lo realmente ejecutado son las siguientes:

1. Componente: Mejoramiento de redes de agua potable

Item 1,1 Seguridad e Higiene Ocupacional

Item DESCRIPCION DE PARTIDAS UND CANT, pu TOTAL

1.1.9 SEGURIDAD E HIGIENE OCUPACIONAL

1.1.9.1 Elaboración implementación y administración 3,441.85

und 3441.85
del lande uridad salud en el traba'
1.1.92 E u sde rotección Individual und 1 7.143.00 7, 143.00

1.1.9. und 1 7,409.0 7.409.00

3 señalización tem ral de uridad 0
1.1.9.4 ca acitaciónen uridad salud und 1 1.181,00 1,181.oo

TOTAL
19 174.85

Imagen N O 01
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 23 de 35

Fuente.Valorización n.• 15.

Elaborado Comisiónde Control Concurrente.
O
Imagen N 02

Fuente.Valorización n.0 25.

Elaborado Comisiónde Control Concurrente.
Se ha valorizado las partidas:
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 24 de 35
1.1.9,1 Elaboración implementación y administración del plan de seguridad y salud en el
Trabajo, tiene un porcentaje acumulado valorizado del 100% de la actividad.
1.1.9.2 Equipos de protección personal, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.
1.1.9.3 señalización temporal de seguridad, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la a:tividad.
1.1.9.4 capacitación en seguridad y salud, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.

Como se puede observar en la última valorización n. 0 25 del mes de octubre, los trabajos
correspondientes al componente de Redes de agua y conexiones domiciliarias, aun no han
sido concluidos en su totalidad, sin embargo, ya se ha valorizado al 100% la partida
seguridad e Higiene Ocupacional, por ende sus subpartidas, teniendo en cuenta que toda
obra de construcción, deberá contar con un Plan de Seguridad y Salud, que garantice la
integridad fisica y salud de sus trabajadores hasta el final de la misma.

DESCRIPCION DE PARTIDAS UND CANT. TOTAL

2.1.9 SEGURIDAD E HIGIENE OCUPACIONAL

Elaboración, implementación y administración del

2.1.9,1
plan de seguridad y salud en el trabajo
glb 1 4,000.oo 4,00000

2.1.9.2 E u sde rotección individual glb 45,730.oo 45,730.oo

2.1.9.3 glb 910.00 910.00

E u' sde rotección colectiva
2.1.9.4 señalización te ralde uridad glb 14,626.oo 14,62600

2.1.9. glb 7.500.00 7,500.oo

5 acitación en uridad salud
TOTAL 72,766.oo

Con respecto a la señalización temporal de seguridad, indica que toda obra contará con un
cerco de protección que limite el área de trabajo. Este cerco deberá contar con una puerta
con elementos adecuados de cerramiento, la puerta será controlada por un vigilante que
registre el ingreso y salida de materiales y personas de la obra.

Por lo expuesto anteriormente se debe contar con esta partida hasta la culminación de la
obra, además el Especialista en Impacto Ambiental y Seguridad, debería estar de manera
permanente en obra teniendo en cuenta que tiene una participación del 100%, y que
además es necesario para evitar cualquier tipo de accidentes y así salvaguardar la
integridad de los trabajadores.

2, Componente: Líneas y Redes de Alcantarillado

De igual manera que el punto anterior, se ha valorizado el Item 2.1.9. Seguridad e Higiene
Ocupacional

2.1 SEGURIDAD E HIGIENE OCUPACIONAL

LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 25 de 35
Imagen N. 0 03

Fuente: Valorización n,' 15.

Elaborado Comisión de Control Concurrente

Imagen N. 0 04
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 26 de 35

Fuente.Valorización
ElaboradoComisiónde Control Concurrente
Se ha valorizado las partidas:

2.1.9.1 Elaboración implementación y administración del plan de seguridad y salud en el

Trabajo, tiene un porcentaje acumulado valorizado del 100% de la actividad.
2.1.9.2 Equipos de protección individual, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.
2.1.9.3 Equipos de protección colectiva, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.
2.1.9.4 señalización temporal de seguridad, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.
2.1.9.5 capacitación en seguridad y salud, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.

De igual manera, se puede observar en la última valorización n. 0 25 del mes de octubre, los
trabajos correspondientes al componente de Líneas y Redes de alcantarillado, aún no han
sido concluidos en su totalidad, sin embargo, ya se ha valorizado al 100%, la partida
seguridad e Higiene Ocupacional, por ende sus subpartidas, teniendo en cuenta que toda
obra de construcción, deberá contar con un Plan de Seguridad y Salud, que garantice la
integridad física y salud de sus trabajadores hasta el final de la misma.

22 MITIGACION DE IMPACTOS AMBIENTALES DE ALCANTARILLADO

DESCRIPCION DE PARTIDAS UND CANT. TOTAL

2.2.4 MITIGACION DE IMPACTOS

2.2,4.02 MITIGACION DE IMPACTOS AMBIENTALES DE

ALCANTARILLADO
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBt1CA DEI PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 27 de 35
2 2.4.02.01 Programa de Seguimiento y control glb 5,009.78 5,009.78

224.02.02 Señalización de seguridad de obra(letreros, mallas. und 4 430.10 1,72040

Etc)
2.2.4.02 03 Instalación de letrinas sanitarias und 10 442. IO 4,421 00

2_2.4.02.04 contenedores de residuos solidos 15 500.00 7.500.00

22.4.02 05 %ntenimiento de rnaquinaria. uso de silenciadores 5 125.00 625 00

2.2.4.02.06 Programa de participación ciudadana glb 2,500.oo 2,500.oo

1
2.2.4.02 07 Programa de medidas preventivas. correctivas gib 5,684.oo 5,684.oo

2.2 4.02 08 Programa de Residuos Solidos gib 8,564 oo 8,564 00

2.2.4.02 09 Programa de Contingencias glb

1 8.475.00 8,475.00
2.2.4.02.10 Programa de cierre y abandono glb 5,489 00
1 5,48900
2.2 4.02,11 Programa de capacitación y ambiental gib
5,199 00 5.199.00

TOTAL 55,187.18
Imagen N.0 05

Elaborado Comisiónde Control Concurrente

Se ha valorizado las partidas:

2.2.4.02,01 Programa de Seguimiento y control, tiene un porcentaje acumulado valorizado

del 100% de la actividad.
LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 28 de 35
2.2.4.02.06 Programa de participación ciudadana, tiene un porcentaje acumulado
valorizado del 100% de la actividad.
2.2.4.02.07 Programa de medidas preventivas, correctivas, tiene un porcentaje acumulado
valorizado del 100% de la actividad.
2.2.4.02.08 Programa de Residuos Sólidos, correctivas, tiene un porcentaje acumulado
valorizado del 100% de la actividad.
2.2.4.0209 Programa de Contingencias, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.
2.2.4.02.10 Programa de cierre y abandono, tiene un porcentaje acumulado valorizado del
100% de la actividad.
2.2.4.02.1 IPrograma de capacitación y educación ambiental, tiene un porcentaje
acumulado valorizado del 100% de la actividad.

De igual manera, en la partida de Mitigación de Impactos Ambientales de Alcantarillado se

puede observar en la última valorización n. 0 25 del mes de octubre, los trabajos
correspondientes al componente de Líneas y Redes de alcantarillado, aún no han sido
concluidos en su totalidad, sin embargo, ya se ha valorizado al 100% la partida antes
indicada, desde la valorización n: 15 de agosto de 2019, las mismas que deberían estar
pendiente de valorizar teniendo en cuenta que la obra aún está en ejecución.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 29 de 35
0
Cuadro n. 11.
Total de artidas valorizadas
ítem DESCRIPCION DE PARTIDAS TOTAL
1.1 MEJORAMIENTO DE REDES DE AGUA POTABLE

1.1.9 Seguridad e higiene ocupacional 19,174.85

2.1 LíNEAS Y REDES DE ALCANTARILLADO

2.1.9 Seguridad e higiene ocupacional 72,766.oo

2.2.4 Mitigación de impactos

2.2.4.02 Mitigación de impactos ambientales de alcantarillado 55,187.18

TOTAL 147,128.03
Fuente: informes de valorizaciones.
Elaborado. Comisión de Control Concurrente.

b) Criterio:

b.l, Reglamento de la Ley n. 0 30225, Ley DE Contrataciones del Estado, aprobado mediante
Decreto Supremo n.' 350-2015- EF de 9 de diciembre de 2015, modificado por Decreto
Supremo n.0 056-2017-EF, Vigente desde el 3 de abril de 2017.

Artículo 160.- Funciones del Inspector o Supervisor

La Entidad controla los trabajos efectuados por el contratista a través del inspector o supervisor,
según corresponda, quien es el responsable de velar directa y permanentemente por la correcta
ejecución técnica, económica y administrativa de la obra y del cumplimiento del contrato,
debiendo absolver las consultas que formule el contratista según lo previsto en los artículos
siguientes. En una misma obra el supervisor no puede ser ejecutor ni integrante de su plantel
técnico.

Artículo 166.- Valorizaciones y Metrados

Las valorizaciones tienen el carácter de pagos a cuenta y son elaboradas el último dia de cada período previsto en las Bases, por el
inspector o supemsor y el contratista.
En el caso de las obras contratadas bajo el sistema de precios unitarios, durante la ejecución de la
obra, las valorizaciones se formulan en función de los metrados ejecutados con los precios
unitarios ofertados, agregando separadamente los montos proporcionales de gastos generales y
utilidad ofertados por el contratista; a este monto se agrega, de ser el caso, el porcentaje
comespondiente al Impuesto General a las Ventas. (...)

b.2. Expediente técnico de obra, aprobado mediante Resolución de Alcaldía

041-2018-MDLH/A de 31 de enero de 2018, señala lo siguiente: ESPECIFICACIONES
TÉCNICAS.

1..1.9 SEGURIDAD E HIGIENE OCUPACIONAL

Descripción
Esta partida comprende los trabajos necesarios para el adecuado transporte de equipo y
herramientas al lugar de ejecución de la obra.

El traslado del equipo pesado: retroexcavadora y/o cargadorse efectuará porvía terrestre utilizando camiones plataforma desde la
ciudad de Piura.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 30 de 35
1.1.9.01 ELABORACIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PLAN DE
SEGURIDAD y SALUD EN EL TRABAJO Descripción.
Toda obra de construcción, deberá contar con un Plan de Seguñdad y Salud, que
garantice Ja integridad fisica y salud de sus trabajadores, sean estos de
contratación directa o subcontrata y toda persona que de una u otra forma tenga
acceso a la obra. El Plan de Seguñdad y Salud, deberá integrarse al proceso de
construcción.

Estándares de Seguridad y Salud y Procedimientos de Trabajo

Previo a la elaboración de estándares y procedimientos de trabajo,
se deberá hacer un análisis de riesgos de la obra, con el cual se
identificarán los peligros asociados a cada una de las actividades
y se propondrán las medidas preventivas, para eliminar o controlar
dichos peligros. Luego se identificarán los riesgos, que por su
magnitud, sean considerados "Riesgos Críticos" los mismos que
deberán ser priorizados y atendidos en forma inmediata.

Programa de Capacitación
El programa de capacitación deberá incluir a todos los
trabajadores de la obra, profesionales, técnicos y obreros, cuales
quiera sea su modalidad de contratación. Dicho programa deberá
garantizar la transmisión efectiva de las medidas preventivas
generales y específicas, que garanticen el normal desarrollo de
las actividades de obra, es decir, cada trabajador deberá
comprendery ser capaz de aplicarlos estándares de Seguridad y
Saludyprocedimientos de trabajo establecidos para los trabajos que
le sean asignados.

Mecanismos De Supervisión y Control

La responsabilidad de supemsar el cumplimiento de
estándares de seguñdad y salud y procedimientos de trabajo,
quedará delegada en eljefe inmediato de cada trabajador. El
responsable de la obra debe colocar en lugar visible el
"Plan de Seguridad'.

f. 1.9.02 EQUIPOS DE PROTECCION INDIVIDUAL.

Descripción
Todo el personal que labore en una obra de construcción, deberá
usar el siguiente equipo de protección personal:

Ropa de trabajo adecuada a la estación y a las labores por ejecutar (overol o camisa y pantalón o mameluco).

Casco de seguridad tipo jockey, para identificar la categoría y ocupación de los trabajadores, los cascos de
seguridad serán de colores específicos. Cada empresa definirá los colores asignados a las diferentes
categorías y especialización de los obreros.
Zapatos de seguridad y, adicionalmente, botas impermeables de jebe. Para trabajos en zonas
húmedas.

1.1.9.03 SEÑALIZACION TEMPORAL DE SEGURIDAD.

Descripción
Toda obra de edificación contará con un cerco de protección que
limite el área de trabajo. Este ceno deberá contar con una puerta
con elementos adecuados de cerramiento, la pueda será controlada
por un vigilante que registre el ingreso y salida de mateñales y
personas de la obra
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 31 de 35
El acceso a las oficinas de la obra, deberá preverse en la forma
más directa posible desde la entrada, buscando en lo posible que
la ubicación de las mismas sea perimétrica.

Si para llegar a las oficinas de la obra, fuera necesario cruzar la zona de trabajo, el acceso deberá
estar cubierto para evitar accidentes por la caída de herramientas o materiales.

El Contratista deberá señalar los sitios indicados por el responsable de seguridad, de conformidad a
las características de señalización de cada caso en particular. Estos sistemas de señalización
(carteles, vallas, balizas, cadenas, sirenas, etc.) se mantendrán, modificarán y adecuarán según la
evolución de los trabajos y sus riesgos emergentes.

Se deberá alertar adecuadamente la presencia de obstáculos que pudieran originar accidentes.

En las horas diumas, se utilizarán barreras o carteles indicadores que permitan alertar debidamente
el peligro.

1.1.9.04 CAPACITACION EN SEGURIDAD Y SALUD.

IDEM A PARTIDA 01.01.09.01 ELABORACIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL
PLAN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

c) Consecuencia:

La situación expuesta, evidencia que las valorizaciones con respecto a la partida 1.1.9.
Seguridad e Higiene Ocupacional, del componente del sistema de agua y conexiones
domiciliaras, la partida 2.1.9 y la partida 2.2.4.02 Mitigación de Impactos Ambientales de
Alcantarillado, del componente de Lineas de Redes y Alcantarillado, el avance considerado
no representa la ejecución real de la obra, generando que la Entidad asuma costos de
prestaciones que aun no se han realizado en su totalidad.

5.2 RETRASO EN EL AVANCE DE EJECUCIÓN DE LA OBRA, GENERA EL RIESGO DE

NUEVAS AMPLIACIONES DE PLAZO CON RECONOCIMIENTO DE MAYORES GASTOS
GENERALES,
INCUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROGRAMADAS DEL EXPEDIENTE TÉCNICO
AFECTANDO ECONÓMICAMENTE A LA ENTIDAD, ADEMÁS DE NO SATISFACER
OPORTUNAMENTE LAS NECESIDADES DE LA POBLACIÓN.

a) Situación:

De la revisión de los informes de valorización mensual de obra n, 0 25 y la valorización n. 0 5 del

adicional n. 0 03, correspondientes al mes de octubre de 2020, se tiene un avance programado
acumulado de S/ 14,239,030.84, equivalente a 94.27%; de acuerdo al cronograma de avance
vigente 10; sin embargo, el monto valorizado ejecutado al mes de octubre es S/ 12,910,716.40,
equivalente a 85.47%, lo que representa que el contratista no estaría cumpliendo con los avances
parciales establecidos en el cronograma de obra vigente.

Asimismo, se reviso las valorizaciones de cada uno de los componentes que conforman la Obra
teniendo, identificándose lo siguiente:
LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 32 de 35
Cuadro n.0 12

333.264.01
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 33 de 35
MDLH/A
Prestación adicional ne 03 - para la ejecución de del
expediente técnico reformulado del adicional de obra n?
03 y/o deductivo vinculante n' 03 - "rediseño del sistema
4 de tratamiento de residuales (rediseño de la PTAR)" del 59.71% 683,166.59 37.06%
12.02.2020 al 08.08.2020 (179 días calendarios) - R.A ne
050 - 2020 - MDLH/A
presupuesto ne 02 - ejecución de actividades derivadas
de la implementación de la medidas de prevención y
5 control del COVID- 19 en el trabajo (R.A ne 0158-
96,798.04 67,186.59 69.41% 58,828.47 60.77%
2020/MDLH-A)
Costo directo y gastos generales variables debido a
6 declaratoria de estado de emergencia nacional (R.A ne 68,675.36 68,675.36 100.00% 19,404.68 28.26%
0158 - 2020/MDLH-A
Elaboración de plan de vigilancia, control de COVID -19 en 100.0096 0.00%
6 1,770.oo 1,770.oo
el trabajo (R.A ne 0158 - 2020/MDLH-A
Por la cuantificación de aquellos costos directos y gastos
generales que implique ejecutar la obra bajo el nuevo
7 plazo de ejecución y por la implementación de las 28,271.64 0.00 0.00% 0.00 0.00%
medidas para la prevención y control frente a la
propagación del covid -19 (R.A ne 0201 - 2020/MDLH-A)
8 Por la cuantificación de aquellos costos directos y gastos 44,863.60
generales que implique ejecutar la Obra bajo el nuevo
plazo de ejecución y por la implementación de las
medidas para la prevención y control frente a la 24.456.35 54.5196 0.00 0.00%
propagación del COVID -19 (R.A n9 0201 - 2020/MDLH-A)
TOTAL
94.27% 85.47%
Fuente: Calendario de avance de obra.
Elaborado; Comisión de Control Concurrente

Del cuadro anterior se muestra que el avance acumulado ejecutado con respecto al
adicional n. 0 02, presenta un avance inferior considerable, debido a que falta el suministro
e instalación de grupos electrógenos, el mismo que presenta un avance acumulado de
47.84%, habiéndose presentado la última valorización en el mes de febrero de 2020, el
mismo que a la fecha debería estar al 100%.

Así mismo, con respecto al adicional n. 0 03, el avance ejecutado es inferior al programado
al mes de octubre es de 59.71%, sin embargo, a la fecha se tiene un avance de 37.06%,
encontrándose atrasada en 22.65%.

Cabe precisar que, si bien el avance es mayor al 80% de lo programado, la obra a la fecha
debería estar al 94.27% de acuerdo al último cronograma vigente; sin embargo, esta se
encuentra en avance de ejecución de 85.47%, por lo que se puede señalar que la obra se
encuentra en condición atrasada en un 8.79 %, respecto del avance acumulado
programado,

Así mismo, cabe indicar que la fecha la obra lleva 9 ampliaciones de plazo con acto
resolutivo, para lo cual su fecha de culminación esta programada para el 20 de enero de
2021; no obstante, se encuentra pendiente la ampliación de plazo n. 0 IO, la misma que ha
ULA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 34 de 35

sido aprobada por la supervisión y está pendiente la resolución de aprobación, para lo cual
la nueva fecha de culminación será el 19 de febrero de 2021.

Al respecto, dada la condición de atraso de la ejecución de la Obra, el plazo contractual

podría verse afectado, generándose nuevas ampliaciones de plazo, reconocimiento de
mayores gastos generales, y por ende aplazar la puesta en servicio de sistema de agua
potable y alcantarillado, por lo que no satisface oportunamente las necesidades de la
población.

Por otro lado, es necesario indicar que a la fecha, la entidad ha hecho el reconocimiento
de Mayores Gastos Generales, por lo que es necesario la pronta culminación de la obra en
mención, los gastos aprobados son los siguientes:
 Cuadro n. 0 13
Cálculo de los Gastos Generales
Gastos Generales Variables 865,814.27 plazo de Ejecución 300
Gastos Generales Fijos S/. 243,868.01 Gasto general Diario SI. 2,88605
SL
Total de Gastos Generales t
Ind Mayor Gasto IGV (18%) Parcial TOTAL
Tiempo Unfbase Factor de
Descripción General (MGG)
(dias) Nov 2017 Actualización
Mes Ind Unf 39
10 442.3 Jul. 2018 448.81 1.0147 29,285.26 5,271.35 34.556.62
Ampliación n. 0 31 442.3 Agos. 2019 449.4 1.0161 90,903.65 16,362.66 107,266.30
311,751.47
01 90 D.C 30 442.3 Set. 2020 45026 1.018 88,139.62 15,865.13 104,004.75
19 442.3 Oct. 2018 450.63 1.0188 55,867.63 10,056.17 65,923.80

Ampliación n: 12 442.3 Oct. 2018 45063 1.0188 35,284 82 6,351.27 41 ,636.09

145,853.35
02 42 D.C 30 442.3 Nov. 2018 451.18 1.0201 88,319.71 15,897.55 104217.26
0
Ampliación n. 31 442.3 Dic 2018 452 1.0219 91 ,429.57 16.457.32 107.886.89
03 55 D.C 191 ,465.82
24 442.3 Ene. 2019 45229 1.0226 70,829.60 12,749.33 83.578.92
Total dias 187 550,05935 649,070.63

Fuenb: ndices unificados INEI, Resoluciones de ampliaciors plazo.

Elaborado: Comisión de Cormrrente
 b) Criterio:

b.l. Ley de Contrataciones del Estado de la Ley n.030225, modificada mediante Decreto
Legislativo n: 1341, Vigente desde el 3 de abril de 2017.

Artículo 2.- Principios que rigen las contrataciones

f) Eficacia y Eficiencia. El proceso de contratación y las decisiones que se adopten
en su ejecución deben orientarse al cumplimiento de los fines, metas y objetivos de la
Entidad, priorizando estos sobre la realización de formalidades no esenciales, garantizando la efectiva y
oportuna satisfacción de los fines públicos para que tengan una repercusión positiva en las
condiciones de vida de las personas, así como del interés público, bajo condiciones de calidad y con el
mejor uso de los recursos públicos.

b.2. Reglamento, aprobado mediante Decreto Supremo n. 0 350-2015- EF de 9 de diciembre

de 2015, modificado por Decreto Supremo n. 0 056-2017-EF, Vigente desde el 3 de abril
de 2017.

Artículo 161.- Obligaciones del contratista de obra en caso de atraso en la

finalización de la obra
En caso de atrasos en la ejecución de la obra por causas imputables al contratista, con
respecto a la fecha consignada en el calendario de avance de obra vigente, y
considerando que dicho atraso puede producir una extensión
de los servicios de inspección o supervisión, lo que genera un mayor costo, el
contratista ejecutor de la obra asume el pago del monto correspondiente por los
servicios indicados, el que se hace efectivo deduciendo dicho monto de la liquidación
del contrato de ejecución de obra. Durante la ejecución de la obra dicho costo es
asumido por la Entidad.

c) Consecuencia:

La situación expuesta, respecto al retraso en el avance de la ejecución de la obra, pondría en

riesgo el cumplimiento del plazo contractual, conllevando a nuevas ampliaciones de plazo y
consecuentemente el reconocimiento de mayores gastos generales, afectando
económicamente a la Entidad, además de no satisfacer oportunamente las necesidades de la
población.

5.3 AUSENCIA DEL PERSONAL PROFESIONAL CLAVE OFERTADO POR EL

CONTRATISTA EJECUTOR, GENERA EL RIESGO QUE NO SE CUMPLA CON LA
CALIDAD DEL PROCESO CONSTRUCTIVO DURANTE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA E
INCUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES.

a) Situación:
De la revisión de los documentos emitidos, del expediente de contratación y el Contrato n:
0122-2018-MDLH/IJL de 22 de mayo de 2018, la ejecución contractual se inició el 14 de
febrero de 2020, con un plazo de 300 días calendario, debiendo culminar el 16 de abril de
2019.

En relación al personal clave del contratista ejecutor, en Requisitos de calificación,

Capacidad Técnica en el ítem A-2: Calificaciones del plantel profesional clave y del
LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 37 de 35
Desagregado de Gastos Generales contenido en el Expediente Técnico, establece que el
personal especialista debe estar conformado por los siguientes profesionales

Cuadro n.0 14.

Desa r ado de astos enerales del contratista
ITEM Nombres "idos Cant Costo SI Tiem PARCIAL
Residente de Obra inc l' uidación 1 8,500.oo 11 93,500.00

2 Asistente de residente, inc liquidación 2 3,000.oo 10 60,000.oo

3 E ialista en Suelos Pavimentos 3,500.oo 5 17,500.00

4 E 'alista en Costos Presu uestos 1 3,500.oo IO 35,000.00

5 Especialista en Impacto Ambiental y
5,000.oo 10 50,000.oo
uridad
6 Administrador de Obra 3,200.00 10 32.000.00

Maestro de Obra (Tec. En edificaciones

7 3 3,500.00 10 105,000.00

8 Almacenero 1,800.oo 10 18,000.00

9 Guardian 4 10 561000.00

TOTAL 467,000.00

Fuente Bases Integradas y Desagregado de gastos generales del expediente hico.

Elaborado Comision de Control Concurrente

De la visita in situ a la Obra por la comisión de control concurrente y representantes de la

Entidad: Sub Gerente de Desarrollo Urbano y Rural, se evidenció que el personal clave
señalado en base al cuadro anterior, no cumple con la permanencia en obra, situación de
la cual se deja constancia en el acta de Inspección N O 04-2020/MPP-OCl de 11 de
noviembre de 2020, de acuerdo a lo siguiente:

Cuadro n.0 15.

Relación del Plantel Profesional con resencia en obra or arte del
contratista
visita in
ITEM Nombres y Apellidos Cargo Especialidad DNI
situ
Pedro Cecilio Sarmiento Urcia Residente de Obra In eniero Civil 03305589 Presente

2 Tomas Antonio Brenis Morales Asistente de residente In eniero Civil 05644894 Ausente
Especialista en Costos y
3 Esteban Grimaldo Zapata
Presu uestos
Ingeniero Civil 15428767 Ausente

Especialista en Impacto
4 Nieves Regina Pérez Villar Ingeniero Ambiental 10763907 Ausente
Ambiental Se uridad
Especialista en Suelos y
5 Roberto Martin López Lazo
Pavimentos
Ingeniero Civil 08873492 Ausente

Fuente: Visita in situ y

6 Julio Cesar Acaro LópezExpediente de contratación. Lic. En Ciencias
Administrador de Obra 44306259 Ausente
Administrativas
7 Técnico en
Junior Ivan Reyes Farfan Maestro de Obra 45164503 Ausente
Construcción Civil
Elaborado Comisión de Control Concurrente

Respecto a la presencia del personal clave, se evidenció la presencia del ingeniero Residente,
sin embargo, los ingenieros Especialistas, como son: Especialista en Costos y Presupuestos,
Especialista en Impacto Ambiental y Seguridad, Asistente de Obra, personal técnico y
administrativo no se encontraron presentes en obra, pese que acuerdo a lo estipulado en las
bases integradas y el desagregado de gastos generales tienen participación de 100%.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 38 de 35
De lo expuesto, se puede determinar que el contratista ejecutor "CONSORCIO PROYECTOS
DEL CHIRA", viene incumpliendo con el plantel profesional ofertado el Contrato
n. 0 0122-2018-MDLH/UL.

b) Criterio:
Los hechos descritos anteriormente están fundamentados en la siguiente normativa:

b.3. Ley de Contrataciones del Estado de la Ley n. 030225 y su Reglamento, aprobado

mediante Decreto Supremo n. 0 350-2015- EF de 9 de diciembre de 2015, modificado por
Decreto Supremo n. 0 056-2017-EF, Vigente desde el 3 de abril de 2017.

Artículo 162.- Obligación del contratista de ejecutar el contrato con el personal

ofertado
Es responsabilidad del contratista ejecutar su prestación con elplantelprofesional ofertado

b,4. Bases Integradas. Procedimiento Licitación Pública 001-2018 - MDLH-CS- Primera

Convocatoria, para la ejecución de la obra: "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de
Agua Potable y Alcantarillado en los Centros Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de
Octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita - Piura",
"CAPITULO 111: REQUERIMIENTO

8-2 CALIFICACIONES DEL PLANTEL PROFESIONAL CLAVE

FORMACI NACAO MICA

Requisitos:
1. Residente de Obra — Jefe de Obra: Ingeniero Civil
2. Ingeniero Asistente de Residente de Obra: Ingeniero Civil
3. Especialista en Costos y Presupuestos: Ingeniero Civil
4. Especialista en Suelos y Pavimentos: Ingeniero Civil y/o Ingeniero Geólogo.
5. Especialista en Impacto Ambiental y Seguñdad: Ingeniero Ambiental y/o Ingeniero Industñal.
6. Maestro de Obra: Técnico en Construcción Civil, Técnico en Edificaciones
o Maestro de Obra
7. Administrador de Obra: Lic. En Administración, Contador Público y/o Lic. En Ciencias.
3.2. REQUISITOS DE CALIFICACIÓN.

b.5. Expediente Técnico de Obra: "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable
y Alcantarillado en los Centros Poblados de Macacara, Santa Rosa, 31 de octubre,
Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita — Piura"." aprobado mediante
Resolución de Gerencia Municipal 202-2017-MDLH/A de 26 de mayo de 2017

Resolución de Alcaldía N O 084-2018-MDLH/A de 08 de marzo de 2018, donde resuelve

aprobar la modificación en el desagregado de gastos generales del expediente técnico,
según anexo l.
 LA CONTRALORİA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA PERÜ ÖRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

%gina 39 de 35
fp5

DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES Y UTILIDAD DE OBRA

2 GASTOS GENERALES RELACIONADOS CON EL TEMPO DE EJECUCION DE LA OBRA (GASTOS VARIABLES)

2.1 GASTOS ADMİNİSTRATIVOS (OFICINA CENTRAL)

IM ALQUILER DE OFCINA 1.00 1,500.00 11.00 1.00 16,500.00
1.2 TELEFONOS. CffiREO 1.00 1,000.oo 11,00 1.00 11,00000
1.3 FOTOCOPIAS, UTILES DE OFICINA 2,500.00 11 00 1.00 27,500.oo
SUELDO SECRETARIA 1.00 1,200.oo 11.00 1.00 13.200.00
Sl. 68200.00
2.2 GASTOS ADMİNİSTRATIVOS Y GENERALES DE OBRA
.21 İNG. CIVIL • JEFE DE OBRA (RESIDENTE), im. Liquidacön 1.00 890.0093.500.00
11.00
2.22 İNG CIVIL (ASSTENTE). Liqudaciön 2.00 3.000.0060,000.oo
10.00
22.3 İNG. CIVIL (ESPECIUSTA EN SUELOS Y PAVIMENTOS) 1.00 3.500.0017.500.00
500
224 İNG. CIVIL (ESPECIUSTA EN COSTOS Y PRESUPUESTOS) 1.00 3500.0035.000.00
10.00
İNG AMBİENTAL (ESPECIUSTA EN İMPACTO AMBİENTAL Y 100 5.000.0050.000.00
10.00
22.5
LICENCIADOEN ADMIMSTRACION O CONTADOR PUBLICO 10,00
1.00 3.200.0032.000.00
22.6 (ADMİNİSTRADOR DE OBRA)
10.00
TEC. EN CML yıo TEC. EN EDIFICACIONES 3.00 390.00105.000,00
10.00
.2.7 (MAESTRO DE OBRA)
2.28 ALUACENERO 1.00 10.00
1.800.0018,00000
.9 GUARDIAN 4.00 1,4000056,00000
Sl. 467,000.00
2.3 GASTOS DE EQUIPOS AU)OLIARES DE APOYO A OBRA Y CONTROL DE CALIDAD
2.31 CAMIONETAS DOBLE CABNA (INCLUYE COMBUSTIBLE) 3.00 7.700.00 11.00 254,10000
3.3 PRUEBAS DE CONTR(X DE CALIDAD 1.00 22.000.00 1.00 22,000.00
3.3 U TILES DE CAPACITACION 1.00 16.945,12 1.00 16,94512
.3.4 MOVILIDAD, REFRIGERIOS, IMPREVlSTOş 1.00 29,42556 1.00 29,42556
2.3.4 MUEBLES DE OFICINA TECNICA 1.00 8,143.59 8.143.59
Sl. 330,614.27
TOTAL GASTOS GENERALES RELACIONADOS CON EL TIEMPO DE EJECUCION DE OBRA.• VARIABLES Sl.
865814.27
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 40 de 35
c) Consecuencia:
La situaciön expuesta, se puede concluir que la Entidad no cautela que el contratista ejecute la
obra con el personal clave ofertado en forma permanente, generando el riesgo que la Obra no se
ejecute con los niveles de calidad establecidos en el expediente tâcnico, incumplimiento las
condiciones contractuales y que la Entidad asuma costos de prestaciones de los gastos generales
no ejecutados.

DOCUMENTACIÖN VINCULADA AL HITO DE CONTROL

La informaciön y documentaciön que la Comisiön de Control ha revisado y analizado durante el
desarrollo del servicio de Control Concurrente al hito de control N. 0 02 realizados al avance del
proceso constructivo y valorizaciones de obra desde n o 15 hasta 25, se encuentra detallada en el
Apândice n. 0 |
Las situaciones adversas identiftadas en el presente informe se sustentan en la revisiön y anâlisis
de la documentaciön e informaciön obtenida por la Comisiön de Control, la cual ha sido sefialada
en la condiciön y se encuentra en el acervo documentario de la Entidad.

VII. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS

Durante la ejecución del servicio del Control Concurrente, en el Hito N O 01, la Comisión de Control
se emitió el Reporte de Avance ante Situaciones Adversas n. 0 que fue
remitido al Señor alcalde Juan Carlos Acaro Talledo, con Oficio n. 0 233-2019-MPP/OCI de 30 de
setiembre de 2019, con la situación adversa siguiente:

1. Situación adversa n.0 1: Se evidencia ausencia de algunos profesionales del personal clave del
contratista, exigido en las Bases Integradas, genera el riesgo que no se cumpla con la calidad
del proceso constructivo en la ejecución de la Obra

2. Situación adversa n.0 2: Continuidad de ejecución de Obra sin tener frente de trabajo por falta
de Libre Disponibilidad del Terreno donde se ejecutará la PTAR, genera el riesgo de
ampliaciones de plazo con pago de Mayores Gastos Generales, afectando económicamente a
la Entidad.

3. Situación adversa n.0 3: Se evidencia el cambio del personal clave ofertado por la supervisión,
exigido en las Bases Integradas, genera el incumplimiento de contrato y riesgo que la Obra no
se ejecute de acuerdo a la calidad exigida en la normativa.

VIII, INFORMACIÓN DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN INFORMES DE HITO DE

CONTROL ANTERIORES

Las situaciones adversas se están comunicando en el presente Informe de Hito de Control n. 0 02 de

los cuales la Municipalidad Distrital de la Huaca adopte las acciones preventivas y correctivas, y
estas serán comunicadas a la Oficina de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de
Paita.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 41 de 35
CONCLUSIONES
Durante la ejecución del servicio de Control Concurrente al hito de control N. 0 02 "Valorizaciones
N. 0 15 hasta 25", se ha advertido tres (3) situaciones adversas que afectan o podrían afectar la
continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos de la obra: "Ampliación y
Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en los Centros Poblados de
Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita —
Piura", con código SNIP n. 0 319261, la cual ha sido detallada en el presente informe.

1. Situación adversa n.0 1: La supervisión y entidad aprobó valorizaciones de partidas no

ejecutadas, generando el riesgo de efectuar pagos indebidos y afectación económico a
la municipalidad.

2. Situación adversa n.0 2: Retraso en el avance de ejecución de la obra, genera el riesgo de

nuevas ampliaciones de plazo con reconocimiento de mayores gastos generales,
incumplimiento de las metas programadas del expediente técnico afectando económicamente
a la entidad, además de no satisfacer oportunamente las necesidades de la población.

3. Situación adversa nao 3: Ausencia del personal profesional clave ofertado por el contratista
ejecutor, genera el riesgo que no se cumpla con la calidad del proceso constructivo durante la
ejecución de la obra e incumplimiento de las obligaciones contractuales.

x. RECOMENDACIÓNES
1, Hacer de conocimiento al titular de la Municipalidad Distrital de la Huaca, el presente Informe de
Hito de Control, el cual contiene situaciones adversas identificadas como resultado del servicio
de Control Concurrente al hito de control N O 02: "Avance del proceso constructivo y
valorizaciones de obra desde no 15 hasta 25", con la finalidad que se adopten las acciones
preventivas y correctivas que correspondan, en el marco de sus competencias y obligaciones en
la gestión institucional, con el objeto de asegurar la calidad de la obra: "Ampliación y
Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en los Centros Poblados de
Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita -
Piura.
2. Hacer de conocimiento al titular de la Municipalidad Distrital de la Huaca que debe comunicar a
la Oficina de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Paita las acciones
preventivas o correctivas que implemente respecto a las situaciones adversas contenidas en el
presente Informe.

Paita, 30 de noviembre 2020.

NI AZUCENA RAM REZ PENA

 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 42 de 35
Jefe de Comisión
C ión de Control
•
Comisión de Control

Jefe de Órgano de Control Institucional de la

Municipalidad Provincial de Paita.

APÉNDICE N. 0 1

DOCUMENTACIÓN VINCULADA AL HITO DE CONTROL

EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA OBRA "AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LOS CENTROS POBLADOS DE MACACARÁ, SANTA ROSA,
31 DE
OCTUBRE, MIRAFLORES, FÁTIMA, NOMARA, DISTRITO DE LA HUACA • PAITA - PIURA"

Documento

Convenio n.0 748-2017-VIVIENDA/VMCS/PNSR de 10 de octubre del 2017 Convenb De Transferencia

De Recursos Públicos a favor de la Municipalidad Distrital de la Huaca
Resolución de Alcaldía n.0 041-2018-MDLH/A, de 31 de enero de 2018. (Aprobación de Técnico del
2 Proyecto, con prectos vigentes al mes de diciembre del 2017)

Contrato n.0 0122-2018- MDLH/UV, de 22 mayo de 2018, "procedimiento de Licitación Publica N'. a 001-2018
3 MDLH-CS', rae• n de la obra. Consorcio Pro ectos del Chira.
Resolución de alcaldía n.0 365-2018-MDLH/A, de 15 de noviembre del 2018, aprobación de expediente del
4 adicional de Obra n. 0 01
Comprobantes de pago, Valorizaciones del contrato de obra n. 0 15 hasta 24, desde agosto 2018 a
5
septiembre 2020 a favor del Consorcio Pro ectos del Chira.
6 Resolución de alcaldía n. 0 377-2018-MDLH/A, de 19 de noviembre de 2018, aprobación de
Ampliación de azo n. 0 01 hasta laa iacónde lazo n, 0 09 R.A N O 06/07/2020
Resolución de Alcaldía n.0 027-2019-MDLHIA. de 28 de enero de 2019, aprobación de Gastos
7
Generales Variables, am iaciónde lazo n. 0 01.
Resolución de Alcaldía n.00261-2019-MDLH/A, de 09 de mayo de 2019, aprobación de Gastos
8
Generales Variables am liaciónde azo n. 0 02.
 LA CONTRALORíA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
GENERAL DE LA REPÚBLICA PERÚ ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Página 43 de 35
0
Resolución de Alcaldía n. 0262-2019-MDLH/A de 05 de mayo de 2019, aprobación de Gastos
9
Generales Variables am liaciónde lazo n, 0 03.
10 Resolución de Alcaldía n.0 0201-2020/MDLH-A, 07 de agosto de 2020

Resolución de Alcaldía n.0 0251-2020/MDLH-A, 15 de septiembre de 2020. Calendario de avance de

11
obra valorizado.
Carta no 074-2020-CPDCH/CAFWRC de 20 de octubre de 2020, solicitud de ampliación de plazo n:
12
10
13 Acta de Ins ción N O 04-2020/MPP-OCl de 1 1 de noviembre de 2020
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

CONTROL CONCURRENTE A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA HUACA.

ACTA DE INSPECCIÓN N.0 04 - 2020/MPP.OCl
OBRA: "AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO EN LOS CENTROS POBLADOS DE MACACARA, SANTA ROSA, 31 DE
OCTUBRE, MIRAFLORES, FATIMA NOMARA, DISTRITO DE LA HUACA • PATA - PIURA"
En el distntlto de la Huaca sendo las 10.00 horas del dia 11 de noviembre de 2020, la cornisón
de control concurrente del órgano de Control (OCI) de la Municipalidad Provincial de Paita, se
apersonó al lugar donde se ejecuta la obra. "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua
Potable y Alcantarillado en los Centros Poblados de Macacará, Santa Rosa, 31 de Octubre.
Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito de la Huaca - Paita - Piura", SNIP N O 319261, a fin de
venficar el estado situactonal de la obra.

La corntston de control concurrente que se constituyeron son los siguientes integrantes

Representantes del Órgano de Control Institucional

Nombres y Apellidos Cargo DNI
Noé Jenry Mejia Ramirez Supervisor 42109154
Anme Elizabeth Pozo Tmana Integrante de Comisión 41094517

Representantes de la Municipalidad Provincial de Paita

Nombres y Apellidos Cargo DNI

Sub Gerente de Obras y
Ana Paola Ho Valdiveso 02856248
Desarrollo Urbano y Rural

Además. se contó con la presencta de los ingenieros a cargo de la obra tanto de la supervision
asi como, del contratista.

Representantes de la supervisión: "Consorcio Nor Perú"

Nombres y Apellidos DNI
Isidro Núñez Flores Jefe de Supervisión 16568600

Representantes del contratista ejecutor. 'Consorcto Proyectos del Chira"

DNI
Nombres y Apellidos Cargo
Pedro Cecilio Sarmento Uraa Residente de Obra 03305589
La visita a la obra se inció con un recorndo en la zona donde ejecuta la Planta de Tratarn;ento de
Aguas Residuales (Macacará) y luego se realizó una inspección a las camaras de bombeo ubicado
en las localidades de Nomara, Mtrafiores y Macacara

de
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL
ÓRGANO DE CONTROL
Pagina 2 7
De la VISIta se realizada a la ejecucion de la obra se evidencio lo siguiente.

1. Referente al personal técnico presente en la ejecución de la obra, durante el recorndo a lo

largo del proyecto, se constató la presencia de los siguientes profesionales.

Personal del Contratista Ejecutor encontrado en obra:

El ingeniero Residente tue el único que se encontró en obra por parte de la contratista
indicó que los profesionales de la Especialidad en Costos y Presupuestos, Impacto
Ambiental, Suelos y Pawnentos. asistente de obra. no se encontraba.

Personal de la Supervisión encontrado en obra:

DNI Cargo
16568600 Isidro Núñez Flores Jefe de Supervisión |

2. Como parte de la visita del Control Concurrente se procedió a realizar la inspección y

verificación de los trabajos relacionados a la obra, constatandose lo siguiente

El Proyecto se ejecuta en las localidades de Macacara, Santa Rosa, 31 de Octubre,

Miraflores, Fatima y Nomara, pertenecentes al Distnto de la Huaca.

La visita se inició en la localidad de Nomara, Miraflores y Macacarà donde se han realizado

trabajos de construcción y equipamiento de cámaras de bombeo de aguas residuales e
Instalaciones electromecáncas en cada una de las cámaras,

Evidenciandose que a la fecha ya se encuentra en terminada la cámara de bombeo de aguas

residuales de la localidad de Nomara en lo referente a obras civiles e instalación de bombas.
estando pendiente la instalacion del grupo electrógeno y tecles

de
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
Pyg.na 3 7

Continuando con el recorndo se vtS1to la cámara de bombeo n 0 02, ubicada en la localidad

de Miraflores, donde se evidencia io siguiente.
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
Pyg.na 4 7

Foto n. 0 09 Vista de los ambientes para los tableros

de control y grupo electrógeno de la cámara de
bombeo de Miraflores

n. a 08: Vista interior de lo"nbientesdonde

Foto aprecta
se los tableros de control y a la techa
cuenta
no con el grupo electrógeno para la cámara
bombde eo de Miraflores

De la misma manera se visitó la cámara de bombeo n. 0

03, ubicada en la localidad de
Macacará, donde se evidencia io siguiente.
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
5

PéFgma de

3. Con respecto a la planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR). se reailZO la visita In

Situ. a la nueva ubicación donde se está construyendo dicha planta, la cual se encuentra
ubicada en ia localidad de Macacará, en la cual se precia lo siguiente

desarenadores 1 y 2, caja repartidoray las estructuras de

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
6

Pxatna de
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
7

Foto n.' 06: Se aprecia el armado de buzon estandar de

concreto
Foto n.0 05: Se aprecia los de desencofrado de lecho de
secado.
El resto de estructuras proyectadas en la planta de tratamiento aun no han sido iniciadas su
construcción.

Con respecto al avance el contratista indica que solamente trabaja con 17 obreros en la
planta de tratamiento, cuyas estructuras están repartidas en un área de 1.5 hectáreas, por
motivos dei Cowd 19; sin embargo se evidenció que se tiene frente de trabajo para que se

emplee más personal y respectando el distanciamiento social.

 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
8
o
4. Dei Cronograma ejecución de obra actualizado n 10 de obra, el ing. Residente indicó que la
obra se encuentra atrasada pero por enama del 80% respecto a lo programado, sin embargo
se aprecia que utiliza poco personal obrero; asi mismo, se aprecia en el diagrama Gant la
ruta critica pero solamente de las partidas del adicional n. 0 3 concemientes a la planta de
tratamiento de aguas residuales, no evidenciando la afta critica de todo el proyecto y con el
orden de algunas partidas que no concuerdan con el proceso constructivo de la obra

5. Durante la visita, se solicitó el cuaderno de obra, evidenciándose que cuenta con

anotaciones al folio n. 22, con asiento n. 0 822, del 10/11/2020, cuademo de obra n, 0 17, en
el cual se evidenció que faltan sello del supervisor y residente, asi como firma del Residente
en algunos folios.
Pagina de 7
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
9
Finairrente, siendo las 2.20 pm, horas del dia 11 de novHnbre de 2020, se da por concluida la
presente visita de control concurrente a la Obra, suscribiéndose la misma en señal del
cumplimento a lo manifestado

Se deja constancia el Acta solo refleja los aspectos de la Visita de Obra, que la wsación y
suscripción del presente documento, no es seña/ de conformidad ni adelanto de opinión ni
por que no Ign,qa el ejercicio del control posterior a cargo del Sistema
Nacional de Control.

Suscriben la presente acta por la parte de órgano de

Control

Institucional de la Municipalidad Provincial de

Paita.

Noé Jenry Mejía Ramirez

Supervisor
Comisión de Control Comisió de Control

Por parte de la Municipalidad Distrital de la Huaca

Ingeniero Civil
Sub Gerente de Obras y Desarrollo Urbano y Rural
 CONTRALORÍA MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE PATA

Remito Informe de Hito de Control Concurrente n. 0 008-2020-0C110453-SCC

REF. a) Articulo 80 de la Ley N O 27785 - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la
Contraloría General de la República.
b) Directiva N O 002-2019-CG/NORM "Servicio de Control Simultáneo" Resolución de
Contraloría n, 0 | 15-2019-CG de 28 de marzo de 2019
c) Oficio n: 223-2019-MPP/OCI de 10 de setiembre de 2019

Me dirijo a Usted para expresarle que, en el marco de los dispositivos de la referencia

a) y b), se ha ejecutado el Control Concurrente a la Ejecución y supervisión de la obra: Amp'iación y
mejoramiento del Sistema de agua potable y alcantarillado enlos C.P. de Macacará, Santa Rosa, 31 de
octubre, Miraflores, Fátima, Nomara, Distrito La Huaca - Paita - Piura, C.U.I. N O 2269862; habiéndose
acreditado al equipo responsable mediante documento de la referencia c).

Al respecto, como resultado del control concurrente, se han identificado situaciones

que podrían afectar la transparencia, probidad, normativa aplicable y el cumplimiento de las metas
previstas, las cuales se exponen en el Informe de Hito de Control Concurrente N O 008-2020-0Cl/0453-
SCC, a treinta y cinco (35) folios y copia dei Acta de Inspección N O 04-2020-MPP/OCI a ocho (8) folios;
a fin que se disponga las acciones necesarias para la implementación de las recomendaciones
consignadas y remitir el Plan de Acción al Órgano de Control Institucional en un plazo máximo de diez
(10) días hábiles, contados a partír del día hábil siguiente de recibido el informe.

Cabe mencionar que, por la naturaleza de la materia de control y el carácter selectivo

del servicio de control, el presente documento no es señal de conformidad, por lo que no limita el
ejercicio del control posterior a cargo del Sistema Nacional de Control.

Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi especial consideración.

Atentamente,

NJMR/tmss
c.c. Archivo