EL
CHEQUE
● ARENAS LIZANO ANA MARIA
● ROJAS SAENZ RENATO
● SUAZO RAMOS CESAR ALBERTO
● OTAIRO PARRAGA JHEAMPIER SANDRO
● TALAVERANO CALDERON KATY MARIE
DEFINICIÓN
• Es un instrumento financiero que se utiliza como medio de pago.
• Es un título valor en el que una persona, llamada Librador o
emisor, ordena a una institución bancaria, conocida como banco -
Librado, el pago de una determinada cantidad de dinero a favor de
otra persona, denominada beneficiario del cheque.
GIRADOR GIRADO BENEFICIARIO
LIBRADOR LIBRADO TENEDOR
FORMALIDADES PARA LA EMISIÓN DEL CHEQUE
• Serán emitidos solo a cargo de bancos
• Los cheques se emitirán en formularios impresos , desglosables de talonarios ,
numerados en serie o con claves.
• Los talonarios serán proporcionados bajo recibo por los bancos a sus clientes.
ART. 172 • No es obligatorio el talonario para los cheques de viajeros , ni para los cheques de
gerencia y cheque de giro.
• Los formatos medidas de seguridad y otras características serán establecidos por
cada banco o por convenio entre estos o por disposiciones del banco central de
reserva del Perú.
• Los documentos que en forma de cheques se emitan en contravención de este
articulo carecerán de tal calidad.
CONDICIONES PREVIAS PARA EMITIR EL CHEQUE
Para garantizar la validez y funcionalidad del cheque
ART. 173 como medio de pago.
El emisor del cheque debe tener fondos disponibles en la cuenta
corriente correspondiente, ya sea a través de un depósito previo en
dicha cuenta o mediante la autorización del banco para sobregirarla.
El librador está obligado a tener fondos disponibles en cuenta
corriente del banco girado para poder girar un cheque.
Los fondos pueden haber sido depositados previamente en la cuenta
corriente o puede existir una autorización expresa para girar en
descubierto, como en el caso de una apertura de crédito o una
autorización de sobregiro.
CONTENIDO DEL CHEQUE
ART. 174 Que debe contener:
A)- El número o código de identificación que le corresponde.
B)- La indicación del lugar y de la fecha de su emisión
C)- La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de
dinero, expresada ya sea en números, o en letras, o de ambas
formas.
D)- El nombre del beneficiario o de la
persona a cuya orden se emite, o la
indicación que se hace al portador
E)-El nombre y domicilio del banco a
cuyo cargo se emite el Cheque
F)-La indicación del lugar de pago.
G)- El nombre y firma del emitente,
quien tiene la calidad de obligado
principal
CARACTERÍSTICAS
Presupuestos para la emisión
a) El librado debe ser una institución
bancaria.
b) Debe existir una provisión de fondos
adecuada.
c) Se requiere la autorización del librado,
que puede ser de dos tipos
• Tácita
• Expresa
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Requisitos
● El cheque debe contener explícitamente la mención
● indicar el lugar y la fecha en que se emite o libra el cheque.
● Debe existir una orden incondicional de pagar una cantidad.
● específica de dinero.
● Es necesario mencionar el nombre del librado.
● Se debe especificar el lugar de pago.
● El cheque debe estar firmado por el librador
Beneficiario del cheque
✗ Es un documento que contiene una orden
incondicionada de pago de una
determinada suma de dinero al poseedor.
Cheque a la orden del propio emitente y
con cláusula al portador
● Un cheque a la orden es ese tipo de cheque que es
completamente endosable, es decir que se puede transferir o
traspasar a una tercera persona para que esta tenga los
derechos completos legítimos sobre ese cheque.
Limitaciones de la emisión y negociación del cheque
✗ El artículo 178, el cheque es como instrumento de
pago, no puede ser emitido, endosado o transferido
como garantía. Además, un cheque emitido a la orden
del banco .Un cheque transferido al banco girado para
su pago ya no será negociable una vez que el banco lo
haya pagado.
Responsabilidad del emitente del
cheque
● Es irrenunciable y cualquier cláusula que
pretenda eximirlo de esta responsabilidad
carece de validez, asegurando así la
protección de los derechos del beneficiario.
Circulación del cheque
✗ a) Cheque no negociable
✗ b) a la orden
✗ c) Al portador
El cheque al portador
Cualquier persona que
El cheque al portador es un tenga en su posesión un
tipo de cheque en el cual el cheque al portador puede
beneficiario no está presentarlo en el banco y
especificado en el documento. cobrar su importe
Esto lo hace susceptible de ser negociado o
transferido a terceros sin restricciones, ya que no
requiere endoso ni identificación específica del
beneficiario
El cheque nominativo
Si el cheque es nominativo a la
Es aquel que tiene un orden, se permite explícitamente
beneficiario específico, ya sea la transferencia del cobro a un
una persona física o jurídica tercero. En cambio, si el cheque
cuyo nombre aparece en el no es a la orden, no se permite
cheque. dicha transferencia y no se puede
endosar a otra persona.
El cheque nominativo es un tipo de cheque en el
cual el beneficiario está
claramente especificado por su nombre en el
documento. Solo la persona o entidad
cuyo nombre figura en el cheque nominativo puede
cobrarlo en el banco.
LOS CHEQUES
ESPECIALES
Los libradores del cheque solían
EI cheque cruzado escribir el nombre del banquero
cruzado en el anverso del
documento, asumiendo que el
Según Garrigues, tomador del cheque lo entregaría a
la práctica bancaria su propio banquero para cobrarlo.
inglesa implementó Esto limita la legitimación del
el cheque cruzado cheque, ya que solo el banquero
Se reconoce que esta
como una medida cuyo nombre aparecía en el
forma especial de
para evitar el anverso estaba legitimado para
cheque tiene su origen
riesgo de que los cobrarlo. Con el tiempo, se adoptó
en la práctica bancaria
cheques al la práctica de no especificar el
inglesa.
portador sean nombre de un banquero en
cobrados por particular, sino simplemente
tenedores colocar líneas paralelas, la
ilegítimos. mención "banco" u otro término
equivalente. Así surgieron las
distinciones entre el cruzamiento
general y el cruzamiento especial.
(Montoya, 2004, p. 450)
La Ley permite convertir el
El cheque cruzado es aquel en cruzamiento general en El portador del cheque tiene
el que el emisor o el tenedor cruzamiento especial al la capacidad de realizar el
traza dos líneas paralelas en el escribir el nombre del cruzamiento, ya sea especial
anverso, con el objetivo de que banquero entre las líneas o general, utilizando las
solo pueda ser cobrado paralelas. Sin embargo, no formas establecidas en el
mediante el abono en una se permite convertir el artículo 184.
cuenta corriente bancaria. cruzamiento especial en
cruzamiento general.
El objetivo del cheque cruzado especial
es asegurar que el banco girado efectúe El propósito no es otorgar un
el pago únicamente al banco mandato irrevocable para
mencionado en el cruzamiento, con la cobrarlo, sino garantizar la
posibilidad de que el cheque pueda ser identificación del
transferido de un banco designado beneficiario.
específicamente a otro y así
sucesivamente
EI cheque para abono en cuenta siempre y cuando sea titular
o cotitular de dicha cuenta.
Este abono se considera
equivalente al pago. La ley
El emisor o cualquier establece que la mención
poseedor del cheque incluida en el cheque tiene
tiene la posibilidad de carácter irrevocable, por lo
agregar en el anverso del que cualquier alteración o
Esta forma específica
documento la indicación tachadura de dicha mención
del cheque se originó
de "para acreditar en se considerará nula. Una vez
en la práctica alemana
cuenta" u otra expresión que se haya realizado el
con el propósito de abono en la cuenta corriente
similar, lo cual implica la
eliminar cualquier del poseedor-cliente, se
prohibición de pagarlo en
riesgo considerará que el cheque
efectivo y, al mismo
tiempo, la obligación de ha sido pagado. En caso de
abonar en la cuenta que el poseedor no tenga
una cuenta corriente y el
corriente del poseedor
banco se niegue a abrir una
cuenta, se negará el pago
del cheque. (Montoya, 2004,
p. 451)
evita que el cheque cruzado pueda ser
cobrado en efectivo de manera
indebida mediante la intervención de
un banco. Al agregar la indicación de
"para acreditar en cuenta" en el
anverso del cheque, se prohíbe su
cobro en efectivo y se establece la
obligación de abonar en la cuenta
corriente del poseedor, siempre y
cuando sea titular o cotitular de dicha
cuenta.
El cheque intransferible
el tenedor puede endosarlo a un
banco para su cobro.
El cheque intransferible, no
negociable o sujeto a una puede acreditarlo en la cuenta
expresión equivalente tiene corriente del tenedor a solicitud
restringida su capacidad de de este
circulación
el banco puede pagarlo a la
persona en cuyo favor se emitió
Queda descartada la posibilidad de que sea
pagado a cualquier otra persona. La cláusula
que establece esta restricción tiene carácter
irrevocable.
El cheque certificado
Estos fondos quedan
reservados exclusivamente
para el pago del cheque
durante el período de validez
de la certificación
El cheque certificado es un tipo de
cheque en el que el banco emisor
coloca en la parte trasera una nota La ley no impone al banco la obligación
que confirma la disponibilidad de de certificar un cheque. Una vez
fondos suficientes pertenecientes al certificado, el banco debitará la suma
librador necesaria para el pago de la cuenta del
34 librador. Mediante la certificación, el
importe del cheque se separa de los
activos del librador. Según el artículo 191
de la Ley de Títulos Valores
El cheque certificado Estos fondos quedan
reservados exclusivamente
para el pago del cheque
durante el período de validez
de la certificación
El cheque certificado es un tipo de
cheque en el que el banco emisor
coloca en la parte trasera una nota La ley no impone al banco la obligación
que confirma la disponibilidad de de certificar un cheque. Una vez
fondos suficientes pertenecientes al certificado, el banco debitará la suma
librador necesaria para el pago de la cuenta del
34 librador. Mediante la certificación, el
importe del cheque se separa de los
activos del librador. Según el artículo 191
de la Ley de Títulos Valores
Existen dos restricciones
importantes en relación al
cheque certificado
primer lugar, no es
En segundo lugar, no se
posible realizar una
puede emitir un cheque
certificación parcial del
certificado al portador
importe del cheque
Esta restricción se debe a que, en esencia, se
estaría creando un cheque que se asemejaba a
es decir, no se puede
papel moneda, lo cual va en contra de las
certificar solo una parte
características y finalidad de un cheque
del monto indicado en
certificado.
el cheque.
Es decir, la certificación no puede
En relación al plazo, es importante extenderse más allá de ese plazo
destacar que la certificación del establecido. En cuanto a la
cheque sólo puede realizarse por responsabilidad del banco, esta
el número de días que falten para comienza desde el momento en que
que expire el plazo legal de asume la obligación de separar el
presentación del mismo. monto certificado del patrimonio del
emisor del cheque.
establece una responsabilidad
solidaria del banco, lo cual significa
LEY DE TÍTULOS Y que el banco se compromete a realizar
VALORES el pago del cheque, pero esto no
exime al emisor y a los endosantes de
su responsabilidad de pago.
CHEQUE DE
GERENCIA
El cheque de gerencia es emitido por un
banco o una empresa autorizada del
Sistema Financiero Nacional. Se emite
después de que se haya realizado el
pago del monto correspondiente y
puede ser a la orden de un tercero
indicado por el solicitante o a la orden
del propio solicitante. La principal
ventaja del cheque de gerencia radica
en proporcionar al beneficiario una
seguridad absoluta en cuanto al pago,
ya que es emitido por un banco y
cuenta con su garantía.
CHEQUE DE
GIRO
Se trata de un documento nominativo,
emitido específicamente a favor de una
persona designada y sin la posibilidad de
ser transferido. Solo la persona
mencionada en el documento puede
cobrarlo. Estos cheques se utilizan para
efectuar pagos en diferentes lugares o
para realizar giros, siendo emitidos por la
propia oficina del banco para ser
cobrados en una ubicación distinta a
donde se emitió el cheque.
CHEQUE
GARANTIZADO
Este tipo de cheque tiene como objetivo generar
confianza en su circulación. El banco asume un
papel cambiario directo en este tipo de cheque,
equiparandolo a una aceptación o certificación
de fondos. En la práctica, cuando se entrega el
talonario de cheques al titular de una cuenta
corriente, el banco se compromete a garantizar
el pago de esos cheques. Los cheques vienen pre
impresos con cantidades específicas y el banco
registra el monto entregado al entregar el
talonario al usuario.
CHEQUE DE
VIAJERO
El propósito de este cheque es mitigar los riesgos
asociados con la pérdida y el robo de dinero.
Se trata de un instrumento bancario que, tras
el pago del valor monetario correspondiente,
es entregado por un banco a un viajero con el
compromiso de canjearlo por efectivo en
cualquiera de sus oficinas al ser presentado.
Este tipo de cheque no solo puede ser
cobrado en las oficinas del banco emisor, sino
que también puede ser transferido a terceros
mediante la facultad del endoso.
CHEQUE DE
PAGO DIFERIDO
El cheque de pago diferido es una
herramienta financiera que permite
postergar el momento de pago de un
cheque, estableciendo una fecha futura
para su cobro. Este tipo de cheque puede
resultar útil en situaciones en las que se
requiere garantizar la disponibilidad de
fondos en una fecha específica. Sin
embargo, su uso también conlleva ciertos
riesgos y consideraciones legales.
TRANSFERENCIA
DEL CHEQUE
TRANSFERENCIA DEL CHEQUE
• Transferencia mediante
un declaración escrita en • Debe ser escrito en el
su reverso. propio cheque o una hoja
adjunta en el mismo.
• Declaración cambiaria
• No es necesario registrar la
unilateral.
• Otorga derechos
autónomos al
Endoso fecha.
• Debe ser incondicionado.
• No se permite en el endoso
endosatario. parcial.
• Transferencia de todos los • Debe realizarse antes de la
derechos vinculados al fecha.
cheque.
Está sujeto a normas y reglamentos específicos que deben cumplirse para garantizar
su validez y efectividad , es fundamental contar con un adecuado conocimiento y
cumplimiento de las disposiciones legales aplicables al endoso del cheque.
PAGO
DEL
CHEQUE
Requisitos Pagado en la
establecidos misma unidad
en la ley monetaria.
Sin Plazo máximo
revocación, ni de
suspensión o presentación
caducación. de cobro 30
Plazo 1 año días
PLAZO DE PRESENTACIÓN A PAGO DEL CHEQUE
La ley establece un plazo la cual no puede ser revocada, transcurrido el plazo de 30 días, el emisor o
girador tiene la posibilidad de revocar la orden de pago. Excepto en el caso del cheque diferido, el
cual su periodo de irrevocabilidad comienza a partir de dicha fecha de emisión y finaliza el plazo en
sesenta días contador a partir de dicha fecha, una vez transcurrido el plazo la orden también puede
ser revocada.
EFECTOS POR MUERTE
O INSOLVENCIA DEL
EMITENTE DEL CHEQUE
La muerte o incapacidad del emitente del cheque
después de su emisión no afecta los efectos del
mismo, si se adoptara una interpretación diferente,
los terceros a recibir cheques correrían el riesgo de
no recibir el pago correspondiente si el librador
hubiera fallecido o quedado incapaz, por esa razón
la ley establece que los cheques emitidos antes del
fallecimiento o incapacidad del girador deben ser
pagados por el banco correspondiente.
CONSTANCIA DE PAGO DEL CHEQUE
Es solicitada por el En el caso de los La constancia de
banco como una cheques al portador la cancelación del cheque
medida rutinaria, ya constancia de pago proporciona respaldo
que sirve como prueba puede estar incluida en tanto al girador como al
de pago de una el mismo documento o banco. ya que sirve
obligación. Medio de en un documento como justificante de
prueba que respalda el
aparte, la constancia de cumplimiento de la
cumplimiento del
mandato contenido en pago no tiene los obligación y respalda
el cheque. mismos efectos que un los registros contables
endoso. en la cuenta corriente
CAUSALES PARA EL NO PAGO DEL
CHEQUE
1. Cuando no existan fondos disponibles en
la cuenta del girador.
2. Cuando el cheque presente raspaduras,
adulteraciones, borrados, falsificaciones o
cualquier alteración a los elementos
esenciales.
3. Cuando el cheque se presente fuera del
plazo de treinta días de su emisión.
4. Cuando el cheque sea a la orden y el
tenedor no tenga una serie regular de
endosos o cuando contenga la clausula
intransferible u otra equivalente y no sea
cobrado por el beneficiario.
5. Cuando el cheque sea al portador y quien
solicite el pago no se identifique ni firme
en constancia de su cancelación.
CONCLUSIONES
En conclusión, el cheque nominativo es un título valor que constituye una orden de
pago emitida por el girador o emisor a favor del beneficiario o tomador del cheque.
Este instrumento financiero se emite contra los fondos depositados en una cuenta
corriente del girador en un banco. El beneficiario puede presentar el cheque en el
banco para su cobro inmediato dentro del plazo establecido por la ley. El cheque
puede ser emitido al portador, lo que significa que puede ser cobrado por cualquier
persona que lo posea, o puede ser emitido a la orden, en cuyo caso solo puede ser
cobrado por el beneficiario designado en el cheque o por aquellos a quienes este lo
endose. Los cheques se emiten en talonarios con los requisitos legales para tener
validez jurídica.
El contenido del cheque debe incluir elementos como un número de identificación, la indicación del
lugar y fecha de emisión, y una orden clara y directa de pagar una cantidad específica de dinero. El
cheque debe expresar la cantidad en números, letras o ambas formas, y la orden de pago debe ser
incondicional, sin incluir intereses ni cláusulas penales. Es así que, el cheque nominativo es un
título valor que permite a los clientes de los bancos realizar pagos de manera segura a través de
una orden de pago emitida contra los fondos de una cuenta corriente. Cumplir con las formalidades
de emisión y tener los fondos disponibles son 58 requisitos esenciales para garantizar la validez y
efectividad del cheque como medio de pago.
Por otro lado, el pago del cheque debe realizarse el día en que se presente, a menos que sea
un cheque de pago diferido. El plazo máximo para presentar un cheque para su cobro es de
treinta días. La cancelación del cheque implica el pago de la obligación subyacente que motivó
su emisión o endoso. Es importante cumplir con los requisitos legales para que un cheque sea
considerado pagado y se extinga la obligación original.
¡GRACIAS!
