Tarea 3.
1 Análisis Contable
Integrantes "The Beatles"
Ana Cecilia Herrera Hernández (22151026) Bessy Danixa Molina Arias (62211339) Lisbeth Samara García Bonilla (6
Marleni López Morales (61721049) Josue Fernando Madrid Amaya (62051180)
Docente:
Lic. Jessica Andara
Sección
235
Fecha de entrega
8/14/2022
Ejercicio 1 servicios de ingeniería
ACTIVOS PASIVOS CAPITAL
Efectivo Documentos por pagar Gastos por alquiler
Cuentas por cobrar Cuentas por pagar Gastos por intereses
Suministros de oficina Gastos por publicidad
Mob. Y equipo Gastos por salarios
Vehiculos Gastos por seguro
Gastos por servicios generales
Ingresos por dividendos
Ingresos por servicios
Servicios de ingeniería, capital
Samara García Bonilla (62211127) Celia
FECHA
2 de enero
3 de enero
3 de enero
3 de enero
3 de enero
5 de enero
5 de enero
6 de enero
9 de enero
12 de enero
12 de enero
14 de enero
20 de enero
29 de enero
30 de enero
31 de enero
31 de enero
31 de enero
CUENTA Y EXPLICACIÓN
Efectivo
Servicio de ingeniería S.A., capital
Deposito de cuenta bancaria a nombre del negocio
Efectivo
Documentos por pagar
Intereses
Prestamo bancario. Interés anual de 15% a dos años
Gastos por renta
Cuentas por pagar
Renta de casa para utilizarlas como oficinas
Vehiculo
Efectivo
Compra de Vehículo para departmento de ventas
Gastos por seguros
Efectivo
Compra y pago de seguro
Suministros de oficina
Efectivo
Compra material de oficina a proveedora de oficina S.A.
Mobiliario y equipo
Cuentas por pagar
Compra mobiliario a crédito a mueblería empresarial, S.A.
Efectivo
Ingresos por servicios
Ingresos por servicios cobrados en efectivo
Cuentas por cobrar
Ingresos por servicios
servicios a la compañía X
Efectivo
Cuentas por cobrar
Servicios realizados a la compañía Manufacturas, S.A. y serán cobrados posteriormente.
Mobiliario y equipo
Efectivo
Se paga a mueblería empresarial, S.A.
Gastos por publicidad
Efectivo
Se contrata agencia de publicidad por tres meses a la agencia publicidad atractiva, S.A.
Efectivo
Ingresos por servicios
compañía suministros y refacciones S.A. paga por anticipado
Gastos por telefono
Gastos por luz
Gastos por agua
Efectivo
Pago por servicios públicos
Sueldo área administrativa
Sueldo área de ventas
Efectivo
Gastos por salarios de empleados
Gastos por intereses
Efectivo
Pago de intereses del préstamo bancario
Ingresos por dividendos
Efectivo
Se declaran dividendos por buenos resultados del negocio
Gastos por renta
Efectivo
Pago de la renta del mes
DEBE HABER
$ 500,000.00
$ 500,000.00
$ 156,000.00
$ 120,000.00
$ 36,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 240,000.00
$ 240,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 15,000.00
$ 15,000.00
$ 80,000.00
$ 80,000.00
$ 60,000.00
$ 60,000.00
$ 80,000.00
$ 80,000.00
$ 46,000.00
$ 46,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 18,000.00
$ 18,000.00
$ 58,900.00
$ 58,900.00
$ 2,000.00
$ 3,200.00
$ 600.00
$ 5,800.00
$ 26,000.00
$ 14,000.00
$ 40,000.00
$ 1,400.00
$ 1,400.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 1,349,100.00 $ 1,349,100.00
ACTIVOS
Efectivo
$ 500,000.00 $ 240,000.00
$ 156,000.00 $ 12,000.00
$ 60,000.00 $ 15,000.00
$ 46,000.00 $ 6,000.00
$ 58,900.00 $ 18,000.00
$ 5,800.00
$ 40,000.00
$ 1,400.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
Mobiliario y equipo
$ 80,000.00
$ 6,000.00
$ 86,000.00
$ 820,900.00 $ 358,200.00
-$ 358,200.00
$ 462,700.00
Vehículos
$ 240,000.00
Cuentas por cobrar
$ 80,000.00 $ 46,000.00
-$ 46,000.00
$ 34,000.00
Activo 943,500.00
Pasivo 443,500.00
Capital $ 500,000.00
ACTIVOS
943,500.00
= PASIVO
Suministros de oficina Documentos por pagar
$ 15,000.00
Cuentas por pagar
PASIVO
umentos por pagar
$ 120,000.00
Cuentas por pagar
$ 10,000.00
$ 80,000.00
$ 90,000.00
+
Servicio de ingeniería, capital
$ 500,000.00
Gastos por renta
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 20,000.00
Gastos p
$ 1,400.00
Gastos
$ 12,000.00
CAPITAL CONTABLE
or intereses
Gastos por publicidad
$ 18,000.00
$ 36,000.00
-$ 1,400.00
$ 34,600.00
por seguro
Ingresos por servicios
$ 60,000.00
$ 80,000.00
$ 58,900.00
$ 198,900.00
CAPITAL CONTABLE
Gastos por salarios
$ 26,000.00
$ 14,000.00
$ 40,000.00
Gastos por servicios generales
$ 2,000.00
$ 3,200.00
$ 600.00
$ 5,800.00
Ingresos por dividendos
$ 10,000.00
SERVICIOS DE INGENIERIA S.C
BALANZA DE COMPROBACIÓN 31 DE ENERO DE 2022
Titulo de cuenta Debe Haber
Efectivo $ 462,700.00
Vehiculos $ 240,000.00
Mobiliario y equipo $ 86,000.00
Cuentas por cobrar $ 34,000.00
Sumistros de oficina $ 15,000.00
Documentos por pagar $ 120,000.00
Cuentas por pagar $ 90,000.00
Servicios de ingeniería, capital $ 500,000.00
Gastos por alquiler $ 20,000.00
Gastos por intereses $ 34,600.00
Gastos por seguro $ 12,000.00
Ingresos por servicios $ 198,900.00
Gastos por publicidad $ 18,000.00
Gastos por servicios generales $ 5,800.00
Gastos por salarios $ 40,000.00
Ingresos por dividendos $ 10,000.00
TOTAL $ 943,500.00 $ 943,500.00
SERVICIOS DE INGENIERIA S.C
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE ENERO DE 2022
INGRESOS
Ingresos por sevicios $ 198,900.00
Total de ingresos 198,900.00
GASTOS
gastos por aquiler $ 20,000.00
gastos por intereses $ 34,600.00
gasto por seguro $ 12,000.00
gastos por servicios generales $ 5,800.00
gastos por publicidad $ 18,000.00
G's por salarios $ 40,000.00
Total Gastos $ 130,400.00 -$ 130,400.00
UTILIDAD NETA $ 68,500.00
SERVICIO DE INGENIERIA S. C
Estado de cambio de patrimonio 31 de enero de 2022
Aporte a capital servicios de ingenieria S. C. $ 500,000.00
Utilidad del m es $ 68,500.00
Capital $ 568,500.00
SERVICIO DE INGENIERIA S. C
Estado de situacion financiera 31 de enero de 2022
Detalle
ACTIVO
Efectivo $ 462,700.00
Vehiculos $ 240,000.00
Mobiliario y equipo $ 86,000.00
Cuentas por cobrar $ 34,000.00
Sumistros de oficina $ 15,000.00
Gastos por alquiler $ 20,000.00
Gastos por seguro $ 12,000.00
Gastos por publicidad $ 18,000.00
Gastos por servicios generales $ 5,800.00
Gastos por salarios $ 40,000.00
Ingresos por dividendos $ 10,000.00
TOTAL ACTIVOS $ 943,500.00
PASIVO
Documentos por pagar $ 120,000.00
Cuentas por pagar $ 90,000.00
Gastos por intereses $ 34,600.00
Ingresos por servicios $ 198,900.00
TOTAL PASIVO $ 443,500.00
Servicios de ingeniería, capital $ 500,000.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 943,500.00
Ejercicio 2 empresa OFFICE CLEAN, S.A.
ACTIVOS PASIVOS CAPITAL CONTABLE
Efectivo Cuentas por pagar Office clean, S.A., capital
Gastos por suministros de
Terreno materiales usados
Ingresos por dividendos Ingresos por servicios
Gastos por salarios Gastos por renta
Gastos por servicios generales
Gastos por seguro
S.A.
tal
FECHA
10 de agosto
12 de agosto
14 de agosto
18 de agosto
20 de agosto
20 de agosto
20 de agostos
22 de agosto
25 de agosto
30 de agosto
CUENTA Y EXPLICACIÓN
Efectivo
Office Clean, S.A. Capital
Deposito de socios a cuenta bancaría a nombre de la compañía
Terreno
Efectivo
Compra de terreno para construir posteriormente sus oficinas.
Gastos por suministros de materailes usados
Cuentas por pagar
Compró materiales de limpieza a crédito
Efectivo
Ingresos por servicio
Pago de cliente por servicios de limpieza realizado.
Gastos por salarios
Efectivo
Pagos a empleados
Gastos por renta
Efectivo
Pago de renta
Gastos por servicios generales
Efectivo
Pago de servicios generales
Cuentas por pagar
Efectivo
Office Clean, S.A. pagó a sus proveedores.
Gastos por seguros
Efectivo
Office Clean, S.A. pagó por una póliza de seguro contra incendios con vigencia de un año.
Ingresos por dividendos
Efectivo
Office Clean, S.A. pagó dividendos a los accionistas.
DEBE HABER
$ 750,000.00
$ 750,000.00
$ 500,000.00
$ 500,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 38,500.00
$ 38,500.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 7,000.00
$ 7,000.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 8,000.00
$ 8,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 1,333,200.00 $ 1,333,200.00
ACTIVOS =
Efectivo Ingresos por dividendos
$ 750,000.00 $ 500,000.00 $ 10,000.00
$ 38,500.00 $ 10,000.00
$ 7,000.00
$ 788,500.00 $ 1,700.00
-$ 539,700.00 $ 3,000.00
$ 248,800.00
$ 8,000.00
$ 10,000.00
$ 539,700.00
Terreno
$ 500,000.00
Activo $ 790,500.00
Pasivo $ 40,500.00
Capital $ 750,000.00
$ 790,500.00
Cuentas
$ 3,000.00
PASIVOS + CAPITAL C
por pagar Office clean, S.A., capital
$ 5,000.00 $ 750,000.00
-$ 3,000.00
$ 2,000.00
Gastos por suministros de materiales usados
$ 5,000.00
Ingresos por servicios
$ 38,500.00
Gastos p
$ 10,000.00
Gastos
$ 7,000.00
Gastos por se
$ 1,700.00
CAPITAL CON
TABLE
or salarios
Gastos por seguros
$ 8,000.00
por renta
rvicios generales
Office Clean S.A. BALANZA DE COMPROBACIÓN
30 de agosto
Titulo de cuenta Debe Haber
Efectivo $ 248,800.00
Terreno $ 500,000.00
Ingresos por dividendos $ 10,000.00
Cuentas por pagar $ 2,000.00
Office Clean S.A., Capital $ 750,000.00
Ingresos por servicios $ 38,500.00
Gastos por suministros de materiales
usados $ 5,000.00
Gastos por salarios $ 10,000.00
Gastos por servicios generales $ 1,700.00
Gastos por renta $ 7,000.00
Gastos por seguros $ 8,000.00
TOTAL $ 790,500.00 $ 790,500.00
OFFICE CLEAN S.A. ESTADO DE RESULTADOS
AL 30 DE AGOSTO
INGRESOS
Ingresos por servicios $ 38,500.00
Ingresos por dividendos $ 10,000.00
Total de ingresos $ 48,500.00
GASTOS
Gastos por sumistros de materiales
usados $ 5,000.00
Gastos por salarios $ 10,000.00
Gastos por renta $ 7,000.00
Gastos por seguro $ 8,000.00
Gastos de servicios generales $ 1,700.00
Total Gastos $ 31,700.00 -$ 31,700.00
UTILIDAD NETA $ 16,800.00
OFFICE CLEAN S.A.
Estado de cambio de patrimonio AL 30 DE AGOSTO
Aporte capital a Office Clean S.A. $ 750,000.00
Utilidad del mes $ 16,800.00
Capital $ 766,800.00
Office Clean S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
30 de agosto
Detalle
ACTIVOS
Efectivo $ 248,800.00
Terreno $ 500,000.00
Ingresos por dividendos $ 10,000.00
Gastos por suministros de materiales usados $ 5,000.00
Gastos por salarios $ 10,000.00
Gastos por servicios generales $ 1,700.00
Gastos por renta $ 7,000.00
Gastos por seguros $ 8,000.00
TOTAL ACTIVO $ 790,500.00
PASIVO
Cuentas por pagar Ingresos por servicios $ 2,000.00
$ 38,500.00
TOTAL PASIVO $ 40,500.00
Office Clean S.A., Capital $ 750,000.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 790,500.00
