REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN

UNIVERSITARIA
INSTITUTO UNIVERSITARIO DE TECNOLOGÍA INDUSTRIAL
“RODOLFO LOERO ARISMENDI”
CÁTEDRA: METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN
Carrera: ADMINISTRACIÓN BANCARIA Y FINANCIERA
EXTENSIÓN PUNTO FIJO-EDO. FALCÓN

Análisis del lavado de dinero y su posición en el sistema

financiero venezolano

Autor:

David Sánchez

C.I. V- 26.436.608.

Tutor: Noraima Hernández

Punto Fijo, Junio 2018

 Índice

Introducción

Capítulo I

- El Problema

- Planteamiento del problema

- Objetivos de la investigación
 Objetivo General
 Objetivos Específicos

- Justificación

- Delimitación

Capítulo II

- Marco Teórico

- Antecedentes de la Investigación

- Bases Teóricas

- Esquema del desarrollo de cada variable

- Articulado legal

- Glosario

Capítulo III

- Marco Metodológico

- Tipo de investigación

- Nivel de investigación

- Diseño de investigación
 CAPITULO I

PROBLEMA

Planteamiento del problema

En estas últimas décadas el término de lavado de dinero se ha

acentuado más, siendo parte activa de la agenda de los gobiernos y
organismos internacionales. Convirtiéndose a su vez, en un reto
primordial, el hecho de combatir a las estructuras criminales
protagonistas de estos delitos, que día con día se vuelven cada vez
más sofisticadas con el creciente avance tecnológico.

Aunque es absolutamente imposible realizar una estimación fiable de

la cantidad de dinero blanqueado anualmente en el mundo, dado que
el blanqueo de dinero se produce fuera del rango normal de las
estadísticas económicas y financieras, lo cierto es que en 1996 el
Fondo Monetario Internacional declaro que el volumen agregado de
blanqueo de capitales oscila entre dos y cinco por ciento del producto
interno en el mundo.

En el contexto del derecho penal de la globalización es paradigmático

el delito de blanqueo de capitales como una de las formas de
criminalidad que requiere un esfuerzo común por parte de todos los
estados. Aun más si se tiene en cuenta que las diferencias entre los
sistemas nacionales de lucha contra el blanqueo de capitales son
explotadas por los blanqueadores de dinero quienes tienden a
trasladarse a los países o sistemas financieros con contramedidas
débiles o ineficaces. Con el objeto de hacer frente al fenómeno del
blanqueo de capitales, en el seno de la comunidad internacional han
surgido organismos como el Grupo de Acción Financiera sobre el
Blanqueo de Capitales dedicados a la elaboración recomendaciones
que afectan diversos sectores profesionales o empresariales
permeables a ese flagelo.

Estos organismos dan a conocer el resultado de su actividad a través

de la elaboración de organismos dan a conocer el resultado de su
actividad a través de la elaboración de estándares que propicien la
creación de normas anti-blanqueo de capitales de igual valor, alcance
y eficacia en todos los países del orbe, con el objeto de lograr una
cierta armonización normativa a nivel internacional.

La delincuencia organizada actúa en todos los campos de la vida de

cualquier país, no tiene límites, se vale de todos los medios, emplea
mecanismos tanto ilícitos como lícitos para conseguir legitimar el
capital mal obtenido, dándole apariencia de dinero adquirido a través
del trabajo y la inversión honesta; en consecuencia, las
organizaciones criminales actúan en el ámbito fronterizo entre lo
conforme y lo contrario a Derecho, con una operatividad sorprendente,
traspasando impunemente las fronteras entre los países, esto es,
actúan en cualquier parte del mundo, sin medir distancia ni tiempo,
alcanzando universalidad en sus acciones gracias a la globalización,
la cual permite, con la ayuda de las tecnologías de la información,
actuar con rapidez y en la mayoría de los casos, con impunidad, al
realizar operaciones bancarias productos del delito.

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

Análisis del lavado de dinero y su posición en el sistema

financiero venezolano
Objetivo General
Analizar el lavado de dinero y posición en el sistema financiero.

Objetivo Especifico
 Definir conceptos relacionados al lavado de dinero.
 Estudiar la composición y desarrollo del lavado de dinero.
 Reconocer consecuencias del lavado de dinero en el sistema
financiero.

Justificación de la investigación

Una de las principales razones para realizar esta investigación es

debido a que la mayoría de las personas creen que no están en riesgo y
la realidad es distinta. Generalmente se piensa que el lavado de dinero y
activos solo tiene que ver con dinero de narcotráfico y que los
delincuentes únicamente usan bancos y entidades financieras para
ejecutar su acto ilícito, pero el lavado es un delito mucho más amplio y
complejo que cambia constantemente. Cada vez que las autoridades
descubren los métodos que usan los delincuentes para lavar los recursos
de los delitos, los lavadores los cambian y buscan nuevas maneras.

Consideremos que esta investigación es para analizar las distintas

problemáticas que causa el lavado de dinero y los riesgos que afectan
social y económicamente al sistema financiero.

Delimitación

Las delimitaciones son obstáculos que nos permiten el normal

desarrollo de una investigación, en tal sentido para esta investigación se
presentan los límites referentes a los recursos económicos y materiales
 para el logro de los objetivos. Se especula que la duración del trabajo
dure entre 2-3 meses empezado en Mayo y culminando en Julio. Y el
lugar se limitara entre punto fijo y sus adyacencias. Además su alcance
es nacional e internacional en cuanto a teoría.

Antecedentes de la investigación:

En la relación a este proyecto el lavado de dinero y su entorno en el sistema

financiero fue necesario investigar más a fondo sobre esta problemática, fue
necesario investigar las diversas plataformas, bibliotecas y distintas fuentes
bibliográficas, sobre temas de investigación guardan similitud y relación con
el proyecto, se presenta en los siguientes temas:

Ramón García Gibson (2009). “Prevención de lavado de dinero y

financiamiento al terrorismo, instituto nacional de ciencias penales”
México, D.F.

Este libro fue desarrollado para usarlo como medio informativo de lo que
es el lavado de activos y financiamiento del terrorismo, aporta información
necesaria que expresa las formas de operar, sus características y métodos
de introducción, además con la finalidad de contribuir de manera activa para
que tanto los estudiosos del tema cuenten con una fuente mas de consulta.

Jaime Escalante (2015). “El delito contra el orden socio económico

originado por la delincuencia organizada al legitimar el capital” (Trabajo
Especial presentado para optar al Título de Especialista en Derecho y
Política Internacional) Caracas, Venezuela.

Este trabajo es un documento con un propósito de análisis del delito contra

el orden socioeconómico originado por la delincuencia organizada al legitimar
el capital.

Bases teóricas:
 Lavado de dinero:

El lavado de dinero (también conocido como corrupción, lavado de

capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales u operaciones con
recursos de procedencia ilícita o legitimación de capitales) es una operación
que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de
actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legales y circulen
sin problema en el sistema financiero. El blanqueo de capitales comienza con
la comisión de un acto delictivo de tipo grave (la obtención de beneficios
ilegales en los mercados financieros u otros sectores económicos). El
blanqueo de capitales es un delito autónomo que no requiere de una
condena judicial previa por la comisión de la actividad delictiva por la que se
originaron los fondos.

Hay autores como Uribe, “Cambio de paradigmas sobre el lavado de

activos”, artículo publicado en que señalan que los delitos con el dinero, tanto
falsificación como lavado, han existido incluso antes de que existiera el
dinero tal y como lo conocemos hoy. Sin embargo se han practicado ciertas
formas de lavado de dinero desde que surgió la necesidad de ocultar la
índole o la existencia de ciertas transferencias financieras por razones
políticas, comerciales o jurídicas.

Al proscribir la Iglesia Católica la usura en la Edad Media, tipificándola no

solo como delito (al igual que se ha hecho con el tráfico de drogas en
nuestros días) sino también como pecado mortal, los mercaderes y
prestamistas decididos a cobrar intereses por los préstamos otorgados
innovaron prácticas muy diversas que anticipan las modernas técnicas de
ocultar, desplazar y blanquear el producto del delito. Su objetivo evidente era
desaparecer por completo los cobros por concepto de intereses (ocultar su
existencia) o hacerlos aparentar ser algo que no eran (disfrazar su índole).
Este engaño podía efectuarse de diversos modos. Cuando los mercaderes
negociaban pagos a distancia; se les ocurría elevar artificialmente los tipos
de cambio para que cubrieran al mismo tiempo el pago de los intereses.

Llegando el caso, alegaban que los intereses cobrados no eran sino una
prima especial cobrada para compensar el riesgo; disfrazaban los intereses
en forma de penalidad cobrada por la mora en el pago, conviniendo el
prestamista y el prestatario por adelantado en la mora en que el incurría;
pretendían que los pagos de intereses no eran sino beneficios recurriendo a
artificios similares a lo que hoy llamaría "empresas ficticias" o "empresas
pantalla"(empresas que carecen de toda función real); prestaban capital a
una empresa que recuperaban con beneficios, en lugar de intereses, aun
cuando no hubiera habido beneficios.

. Todos esos trucos inventados para engañar a las autoridades eclesiásticas

tienen sus equivalentes en las técnicas actualmente utilizadas para
blanquear los movimientos de fondos monetarios delictivos. Si el blanqueo
de dinero tiene una larga historia también lo tienen los refugios financieros
que acostumbran a ser una pieza necesaria para esas prácticas.

Entre los primeros usuarios de esos refugios figuran los piratas que
apresaban las naves comerciales europeas en el Atlántico a comienzos del
siglo XVII. Había puertos que abiertamente ofrecían su hospitalidad a los
piratas por disfrutar del dinero que gastaban.

Y a la hora de retirarse de sus actividades, los piratas buscaban a menudo

refugio en el extranjero. Ciertas ciudades soberanas del Mediterráneo
competían entre sí, al igual que los países que hoy en día ofrecen refugios
financieros por ofrecer residencia a los piratas (y a su dinero).Al mismo
tiempo, los piratas en ocasiones utilizaban su botín para comprar perdones
que les permitieran retornar a su país de origen. De hecho, el año 1612
puede haber sido la fecha de la primera amnistía moderna otorgada a
capitales de origen delictivo: Inglaterra ofreció en esa fecha a los piratas que
abandonaran su profesión un perdón incondicional y el derecho a conservar
el producto de sus fechorías, anticipándose en más de tres siglos y medio a
los tratos similares que han solicitado de algunos Estados modernos, ciertos
barones de la droga.

En los Estados Unidos durante el decenio de 1920 ciertos grupos de

delincuentes callejeros trataron de buscar un origen aparentemente legítimo
para el dinero que sus negocios turbios generaban. Sus motivos podían ser
muy diversos: ocultar su éxito financiero de una policía corrupta que trataba
de extorsionar pagos por concepto de protección; evitar despertar el interés
de competidores envidiosos; o, más adelante, evitar la posibilidad de ser
inculpados por evasión de impuestos, arma que se esgrimió a comienzos del
decenio de 1930 contra delincuentes contra los que no prosperaba ningún
otro cargo. Para lograr estas metas, estas bandas criminales adquirían a
veces negocios de servicios pagaderos en metálico. Frecuentemente
optaban por compra lavanderías, servicios de lavado de coches aun cuando
las empresas de expendedores automáticos y otros negocios podían serles
igualmente útiles.

La finalidad era la de mezclar fondos legales e ilegales y declarar sus

ingresos totales como ganancias de su negocio tapadera. Al hacerlo,
combinaban en una sola etapa las tres fases de ciclo normas del blanqueo
de dinero: se distanciaba el dinero (física o metafísicamente) del delito, se
ocultaba el dinero en un negocio legítimo y el dinero afloraba como
ganancias de una empresa que podía servir de explicación para la cantidad
de dinero declarada. Por elemental que parezca este proceso, sigue siendo
la médula de la mayoría de las estrategias actuales de blanqueo de dinero,
por muy complejas que parezcan.
 Las formas más sencillas de blanqueo se efectúan en el propio país donde
se cometió el delito. Si las sumas son relativamente pequeñas o de índole
esporádica, existen cierto número de técnicas por las que cabe combinar
hábilmente en una sola las tres fases del ciclo del blanqueo. Las carreras de
caballos son un ejemplo clásico: el blanqueador utiliza su dinero ilegal para
comprar boletos ganadores, abonándole probablemente una prima al
ganador auténtico y presenta el boleto ganador al cobro. Esos fondos serán
presentados como una ganancia de apuestas lícitas. Se trata de una técnica
muy antigua que sigue utilizándose en nuestros días.

Su principio operacional es sencillo: se mezclan las ganancias ilícitas con las

legales y se declara la suma total como ganancias del negocio legítimo. Si
bien los actos de blanqueo de dinero, así como la búsqueda de refugios
financieros tienen precedentes históricos sólo recientemente se ha tipificado
como delito el acto o la tentativa de blanquear los ingresos o los bienes
dimanantes del delito.

Sistema financiero venezolano:

El sistema financiero es un elemento fundamental para el desarrollo de la

economía ya que canaliza los recursos financieros desde las unidades
económicas excedentarias a las unidades económicas deficitarias, para
realizar operaciones comerciales e inversiones. A estas unidades podemos
llamarlas ahorradores e inversores respectivamente. Ambas pueden
pertenecer tanto al sector privado como al público y se agrupan en familias
empresas financieras, privadas o públicas y administraciones públicas. Las
preferencias de unos y otros no suelen coincidir en cuanto al riesgo,
rentabilidad, plazos, etc. Por ello es necesario un mecanismo que ajuste la
oferta y la demanda y este es el sistema financiero.
 Podemos definir el sistema financiero como el mecanismo que,
respetando las condiciones de seguridad suficientes para el ahorro (o aquel
que presta sus fondos) garantiza a la inversión los fondos necesarios para su
actividad, lo que constituye el motor para la generación de renta y riqueza.
El sistema financiero pertenece al sector terciario desde el punto de vista
estático, pero adquiere un peso especial en la economía, ya que desde el
punto de vista dinámico, es el circuito a través del cual se captan, movilizan y
asignan los recursos financieros, con los que se hace posible la producción,
distribución y consumo de bienes. Los servicios que presta el sistema
financiero son numerosos y cada vez más necesarios para el
comportamiento económico de particulares y empresas. La función principal
es la de proveer recursos a sectores productivos (Proveer a los inversores,
de fondos para realizar inversiones).

En las diferentes actividades que se desarrollan alrededor del mundo con

dinero, bonos, acciones, opciones u otro tipo de herramientas financieras,
existen organizaciones o instituciones que se encargan de actuar como
intermediarias entre las diferentes personas u organizaciones que realizan
estos movimientos, negocios o transacciones.

El sistema financiero venezolano evolucionó en consonancia a la dinámica

de la actividad económica, se inicia como banca comercial para financiar la
importante actividad de exportación agrícola de las casas comerciales
europeas del siglo IXX, y se diversifica por los efectos de la explotación
petrolera y sus requerimientos de financiar el modelo de industrialización
para la sustitución de importaciones. En la década de los años cuarenta del
siglo XX, aparecen las instituciones reguladoras del sistema, Banco Central
de Venezuela y Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, institucionalizándose la supervisión y reglamentación del
funcionamiento de las entidades bancarias.

En este contexto, el sistema financiero venezolano se estructura bajo el

concepto de banca especializada, concentrándose en el segmento de banca
comercial hasta la década de los noventa. La crisis bancaria de 1994,
impacta un sistema financiero vulnerable por su elevada concentración y
descapitalización, obligando a la reestructuración del mismo mediante dos
elementos novedosos para el sistema financiero venezolano: la banca
universal y la inversión extranjera en el sector bancario.

El sistema financiero está conformado por el conjunto de Instituciones

bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de derecho público
o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y
Seguro, que operan en la intermediación financiera. Es el conjunto de
instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea
principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer
inversiones productivas.

El sistema financiero Venezolano desde los años noventa hasta la

actualidad ha dejado constancia de las diversas crisis financieras y sus
implicaciones en el sistema bancario nacional, lo que ha ocasionado que
tanto personas jurídicas como naturales hayan visto peligrar sus depósitos y
colocaciones ante el cierre de instituciones financieras. En este ámbito cobra
relevancia los mecanismos de previsión de los depósitos y la adecuada
selección de los bancos al momento de efectuar operaciones y
transacciones.
 La percepción de los depositantes sobre la fortaleza financiera de los
bancos. Es un fiel reflejo de su salud financiera, pero es probable que en
otros casos, la imagen percibida por los inversionistas se encuentre
distorsionada, generando un espejismo sobre la fortaleza de las instituciones
financieras y por decisiones de inversión más riesgosas.

Por otra parte, el sistema financiero venezolano se ha caracterizado por

una alta homogeneidad de sus tasas de interés pasivas lo que hace que los
depositantes tiendan a preferir aquellas instituciones financieras que le
añadan valor a su actividad, pero también que le ofrezcan seguridad a sus
depósitos.

La selección de carteras proporciona el rendimiento más alto posible para

determinado grado de riesgo posible para las distintas tasas de rendimiento.
Por analogía podemos determinar la optimización de un depósito bancario,
analizar los componentes elementales que lo integran (riesgo y rendimiento).
Harry M. Markowitz (1927) Encarta (2006).

La premisa básica consiste en que de una inversión más riesgosa se

espera una prima de rendimiento superior a aquella que teniendo las mismas
características fundamentales se desarrolla con un menor riesgo. La
descripción de la concentración de los depósitos por parte del público en
determinados bancos responde de manera inversa al nivel de riesgo de los
mismos, lo cual implicará el conocimiento y seguimiento por parte de estos
de las instituciones financieras que ofrecen rendimientos riesgosos o no
según sus preferencias.

La crisis financiera de 1994 generó un gran aprendizaje sobre los

elementos que deben ser evaluados para determinar la situación financiera
de una institución bancaria; la Superintendencia de Bancos ha
profesionalizado y tecnificado sus procesos supervisión y de monitoreo. Ello
no significa que el riesgo se encuentra ausente en cada uno de los bancos
comerciales y universales del sistema financiero venezolano, y por tanto el
depositante común o las pequeñas, medianas y grandes empresas
requerirán manejar día tras día la evolución financiera de los bancos a los
cuales les confían sus depósitos e inversiones.

Etapas del proceso de lavado de dinero:

Colocación:

Es la inicial del proceso de lavado, en la cual el dinero “sucio” ya sea en

efectivo o cualquier tipo de ganancia en bienes de capital de procedencia
ilícita que cambia de posición colocándose más allá de del alcance de las
autoridades. Durante esta etapa el agente es más vulnerable por lo que las
autoridades ponen sus más grandes esfuerzos en ubicarlos. Como así
también vale recalcar, que existen numerosas técnicas y metodologías al
respecto, pero casi siempre esta fase es realizada por personas que se
encuentran fuera de la organización criminal. Las acciones que usualmente
se realizan en esta etapa son:

- Contrabando de envío de grandes cantidades de dinero en efectivo

sacándolo fuera del país o trasladándolo a zonas altamente comerciales
donde pasen desapercibidos ante grandes y continuos movimientos
financieros.

- Realizar en forma sistemática depósitos de dinero en efectivo por debajo de

los límites que obliguen al reporte de las instituciones financieras. Los
ingresos de cantidades pequeñas de dinero en cuentas bancarias es una
acción conocida como “pitufeo” o “smurfing”.

- Transformar el dinero en efectivo, en cheques de cajero, viajero o en otro

tipo de instrumentos negociables a través de bancos e instituciones del
sistema financiero, también el cambio de billete de baja de denominación por
otro de mayor denominación.
- Depositar dinero en efectivo en diversas cuentas bancarias en cuentas
sencillas y mancomunadas en una o varias instituciones financieras convertir
el dinero en mercancía de calor que sean fácilmente negociables, tales como
metales o piedras preciosas. Utilizar entidades empresariales que debido a
su naturaleza, son receptoras de grandes cantidades de efectivo como es el
caso de centros nocturnos, restaurantes, casas de cambio, casinos, entre
otros.

Graficando en forma clara estos conceptos, los productos financieros se

transforman en un bien como puede ser una casa, un automóvil u otra
inversión: o sea, dicha ganancia ilegal ha cambiado de forma. Se trata de
introducir las ganancias adquiridas ilícitamente en el mercado financiero,
realizando dicha conversión a través de negocios que manejan mucho dinero
en efectivo como ser restaurantes, hoteles, máquinas expendedoras,
casinos, etc. Como se verá las modalidades y procedimientos utilizados son
actividades que no están prohibidas, es decir, en si mismas no constituyen
ilícitos y forman parte de la economía real o ilícita.

Estratificación, intercalación, diversificación o conversión:

Es la segunda etapa del proceso de lavado de dinero y consiste en

intercalar en varios negocios e instituciones financieras, ya sea en forma
física, por medio del depósito o por transferencia electrónica. Se transporta el
dinero físicamente a otros lugares para disfrazar su origen ilícito. Lo
importante aquí es adquirir bienes para transferirlos o permutarlos con otros
de procedencia ilícita.

En esta fase una vez que el dinero está dentro de los circuitos financieros,
se realizan movimientos que tienden a “ensombrecer” u ocultar su origen, es
decir, erradicar cualquier nexo posible entre el dinero colocado y su origen,
siendo las técnicas más frecuentes el envío de los mismos a paraísos
fiscales o a centros off Shore, a los efectos que dichos fondos circulen a lo
largo de distintos países, institucionales y cuentas realizadas por distintas
personas físicas o jurídicas.

De esta manera el dinero en efectivo es convertido en otros instrumentos

de pago, como los cheques de viajero, cartas de crédito acciones en
sociedades. Así los medios de pago pueden ser transportados nacional o
internacionalmente, sin provocar sospechas de ningún tipo en las
autoridades; los bienes comprados en efectivo serán destinados a la venta
nacional o a la exportación.

Integración o inversión:

Es la última etapa del proceso de lavado de dinero donde este que

procede de actividades delictivas se utiliza en operaciones financiera, dando
la apariencia de ser operaciones legitimas. Durante esta etapa se realizan
inversiones de negocios, se otorgan préstamos a individuos, se compran
bienes y todo tipo de transacciones a través de registros contables y
tributarios, los cuales justifican el capital de forma legal dificultando el control
contable o financiero.

Aquí el dinero es nuevamente colocado en la economía, con apariencia

de legalidad.

Cabe agregar que en esta etapa, una vez que el dinero ya ha sido
colocado y estratificado, los fondos vuelvan al circuito financiero legal
mezclado y/o confundido con otros elementos ilícitos, dándole apariencia de
licitud. A esta etapa se le puede llamar también como decantación, la
menciona ya que su objetivo principal es hacer perder el rastro del dinero mal
habido y dificultar su verificación contable, efectuando distintas operaciones
complejas, tanto en el ámbito nacional como internacional, quitando
evidencias ante posibles investigaciones sobre el origen del dinero. Depositar
dinero en efectivo o cheques a la cuenta bancaria de algún negocio, dándole
al mismo la apariencia de ser utilidades de transacciones comerciales
legítimas.

Si bien conceptualmente se distinguen estas tres etapas o fases del

proceso denominado “lavado de dinero” o “blanqueo de capitales”, en la
práctica no es tan sencillo diferenciarlas, fundamentalmente porque se trata
de operaciones ocultas o solapadas.

Cuadro Nº1

Articulado Legal

Normativas Jurídicas Articulo Vinculación con la

Investigación

Constitución de la No. 39.912 Se relaciona con la misma

República Bolivariana de debido a que se encarga de
Venezuela. castigar a todo ente que esté
presente en actividades
Ley contra la Delincuencia delictivas.
Organizada y
Financiamiento al
Terrorismo.

Constitución de la No. 39.510 Este artículo resalta su valía

República Bolivariana de en el campo de narcotráfico,
actividad presente en
Venezuela. muchos casos en los
procesos de lavado de
Ley Orgánica sobre dinero.
Sustancias Estupefacientes
y Psicotrópicas.

Fuente: David Sánchez

 Operacionalización de las Variables

Objetivo General : Analizar del lavado de dinero y su posición en el Sistema Financiero Venezolano

Objetivo Variable Conceptualización Dimensiones Indicadores

Especifico

Definir conceptos Lavado de Es una operación que consiste en Actividades - Narcotráfico

relacionados al Dinero hacer que los fondos o activos Ilícitas
lavado de dinero obtenidos a través de actividades - Cuentas Negras
ilícitas, aparezcan como el fruto de - Fuentes dudosas
actividades legales y circulen sin de Ingresos
problema en el Sistema Financiero.
Estudiar la Lavado de Impacto en la - Delincuencia
composición del Dinero Economía del Organizada
lavado de dinero País
- Capital mal
obtenido

- Crisis Financiera

Consecuencias Sistema Es aquel conjunto de instituciones, Consecuencias - Fuga de Divisas

del lavado de Financiero mercados y medios de un país en el Sistema
dinero en el determinado, cuyo objetivo y Financiero - Corrupción
Sistema finalidad principal es la de canalizar el - Devaluación
Financiero ahorro que generan los prestamistas
hacia los prestatarios.

Fuente: David Sánchez

 CAPITULO III

MARCO METODOLÓGICO

Tipo de investigación

La investigación presenta un trabajo de campo ya que los datos a extraer

provienen directamente de la realidad. De acuerdo al problema planteado y
en función al objetivo, esta investigación está basada en un tipo de estudio
Explicativo, ya que la principal fuente de información para la investigación
realizada fue hecha directamente de las diversas instituciones financieras
que componen al sistema financiero. Este estudio estuvo basado igualmente
en una investigación documental, ya que se utilizaron fuentes secundarias de
información durante el proceso de recolección de datos.

Nivel de investigación

De acuerdo a la naturaleza de estudio de la investigación, reúne por su

nivel las características descriptivo pues se efectuó para detallar todos los
componentes principales de la realidad presentada. La investigación fue
descriptiva – analítica, por cuanto el objetivo central es la descripción o
caracterización del evento en estudio dentro de un contexto en particular. Al
respecto señala Sánchez (2007), que la investigación jurídico descriptiva
tiene “como objetivo lograr la descripción del tema que se estudia,
interpretando lo que es”, para lo cual se empleo el análisis,
descomponiéndolo en sus diversos aspectos, permitiendo de esta forma
percibir el funcionamiento de una norma en el contexto social.

Los estudios descriptivos, consisten en describir un fenómeno o una

situación mediante el estudio del mismo en una circunstancia tempero –
espacial determinada, es decir, son aquellas investigaciones cuyo objetivo es
caracterizar un evento o situación concreta, indicando sus rasgos peculiares
o diferenciadores haciendo posible su estudio.
 Fue también una investigación analítica, porque, según Alfonzo (1995):
“analizar desde el punto de vista general, significa descomponer un todo en
sus partes constitutivas con el objeto de conocer con exactitud su
naturaleza”, es decir, para analizar se realiza un proceso, mediante el cual, a
través del raciocinio se busca descubrir las causas, efectos, motivos, entre
otros de un fenómeno en especial.

Diseño de la investigación

Fue bibliográfico, en relación a ello Sabino (2002) opina: “el diseño es,
pues, una estrategia general del trabajo que el investigador determina una
vez que ya ha alcanzado suficiente claridad respecto a su problema y que
orienta y esclarece las etapas que habrán de acometerse posteriormente”.
Para el precitado autor los diseños se categorizan, en función al tipo de datos
recogidos para llevar a cabo la investigación, es decir, en “dos grandes tipos
básicos: diseños bibliográficos y diseños de campo”, ambos permiten tomar
los datos fundamentales para cualquier investigación; en los primeros se
emplean datos secundarios y en los segundos primarios.

Modalidad de la investigación

Esto se refiere al tipo de estudio que se llevara a cabo con la finalidad de

recoger los fundamentos básicos de la investigación. Por tal razón la actual
investigación se enfoco dentro de la modalidad de trabajo especial de grado,
que se refiere al producto de la investigación de un determinado problema,
perteneciente al campo de las ciencias económicas y disciplinas afines. Para
ello será necesario definir debidamente los límites y alcances del tema
propuesto, a fin de no desviar la atención hacia aspectos secundarios y de
escasa relevancia para los resultados de la investigación.
 Población y Muestra

Población

Tulio Ramírez (1999), para mucho autores, los términos universo y

población son equivalentes; sin embargo, podemos conseguir en la literatura
sobre tema que hay autores que los definen de manera directa por
considerar que se refieren a cosas diferentes. En nuestro caso se coincide
con estos últimos ya que se considera que ambos conceptos se refiere a
aspecto diferente.

La diferencia estriba en que el termino universo se refiere al conjunto

infinito de unidades observacionales cuyas características esenciales los
homogeneízan como conjunto. Tal es el caso del universo de estudiante: a
pesar de poseer cada uno características que lo diferencian, el hecho de ser
estudiantes los ubica como parte de un solo conjunto. El universo da cuenta
entonces de todos los individuos, objetos, etc.

El termino población en estudio es un concepto más delimitado. Reúne, tal

como el universo, al individuo, objetos, etc. Que pertenecen a una misma
clase por poseer características similares, pero con la diferencia que se
refiere a un conjunto por el amito del estudio a realizar. Entones, la población
en estudio forma parte del universo, mas no se confunde con él; es un
subconjunto del universo conformado en atención a un determinado número
de variables que se van a estudiar, variable que lo hacen un subconjunto
particular con respecto al resto de los integrantes del universo. Basado en lo
anterior se determinó que la población a estudiar para el logro de los
objetivos propuestos, está integrada por las instituciones financieras o
empresas en general de Venezuela.

Muestra:
 La muestra, según Navarro (2009), “Es una parte de la población que
debe reunir las mismas características de esta para que sea representativa”
(p.55).

Técnicas e instrumentos:

Técnica de Análisis de Datos:

Los datos e información recolectados fueron codificados, clasificados, para

luego ser analizados y explicados en términos cualitativos. El análisis de los
datos e información en forma cualitativa se realizará mediante la
interpretación del contenido del material que se recolecto, Esta información
se obtuvo mediante la observación directa de documentos digitales, registros
y controles de los analista financiero venezolano en estudio.

Para la elaboración de esta investigación se utilizó la técnica de la

observación directa.

La técnica de la observación directa se aplicó personalmente al análisis del

lavado de dinero en el sistema financiero venezolano. La observación directa
en esta investigación estuvo orientada a la recolección de datos e
información cualitativa y cuantitativa del lavado de dinero en el sistema
financiero venezolano, con la finalidad de conocer y describir las
características y aspectos más importantes, relacionados con el manejo de
las actividades delictivas (lavado de dinero) que ocurren en Venezuela
(finanzas). Tamayo y Tamayo (1998, pp.99).), plantea que "la observación
directa es aquélla en la cual el investigador puede observar y recoger datos
mediante su propia observación"

El instrumento que se utilizó para aplicar la técnica de observación directa

fue el registro de observación. Mediante este instrumento se recolectaron
datos e información importantes para el logro de objetivos planteados. Para
aplicar la técnica de captación de datos, o mejor dicho de almacenamiento se
utilizo disco de almacenamiento como pen-drive, memory-still u otros.