No CUENTAS S. DEUDOR S.

ACREEDOR
1 Caja Moneda Nacional 55,000.00
2 Letras por Cobrar 11,234.76
3 Compra de Materiales 90,500.00
4 Inventario Inicial de Materiales 5,730.22
5 Inventario de Productos en Proceso 19,500.00
6 Equipo de Computación 9,797.32
7 Depreciación y Acumulada de Equipo de Computación 2,698.50
8 Descuentos y Bonificaciones en Compra de Materiales 5,432.50
9 Gastos Financieros 20,590.00
10 Banco Moneda Nacional 23,000.00
11 Sueldos y Jornales por Aplicar 10,366.00
12 Fletes y Acarreos en Compra de Materiales 2,200.00
13 Seguros Pagados por Anticipado 14,400.00
14 Debito Fiscal IVA 2,125.00
15 Devolución y Rebajas en Compras de Materiales 5,272.52
16 Resultados Acumulados 12,822.28
17 Ventas 220,000.00
18 Capital Social 430,000.00
19 Energía Eléctrica 1,920.77
20 Devolución en Ventas 4,500.13
21 Aportes y Retenciones por Pagar 8,350.87
22 Alquileres de Fabrica 1,500.00
23 Gastos de Comercialización 7,545.86
24 Perdida en Venta de Activos Fijos 1,365.67
25 Clientes 19,382.50
26 Descuento en Ventas 1,700.00
27 Gastos de Administración 8,710.55
28 Caja Chica 8,000.00
29 Acciones COTEL 50,000.00
30 Reserva Legal 26,278.90
31 Otros Acreedores 10,000.00
32 Caja Moneda Extranjera 15,000.00
33 Cargas sociales 3,520.12
34 Impuesto a las Transacciones por Pagar 3,000.00
35 Documentos por Pagar 10,702.73
36 Gastos Generales 820.80
37 Gastos de Mantenimiento y Reparación 5,223.37
38 Acciones en C.B.N. 28,355.00
39 Muebles y Enseres de Oficina 53,304.51
40 Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres de Oficina 2,350.96
41 Equipo e Instalaciones 100,570.00
42 Depreciación Acumulada de Equipo e Instalaciones 10,232.55
43 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 5,789.12
44 Préstamos Bancarios a Largo Plazo 25,000.00
45 Inventario de Productos Terminados 14,220.20
46 Anticipos al Personal 200.00
47 Terreno 100,000.00
48 Vehículos Automotores 98,640.53
49 Depreciación Acumulada de Vehículos y Automotores 7,731.77
50 Bonificaciones y Rebajas en Ventas 989.39
787,787.70 787,787.70
PASAJE Y VIATICOS 456.5
SERVICIO DE TE 328.3
MATERIAL DE ESCRITORIO 15.2
ANTICIPO AL PERSONAL 1200

REGITROS CONTABLES

FECHA DETALLE DEBE HABER

3/31/2022 gastos generales 682.78
gastos de mantenimiento 13.22
credito fiscal IVA 104.00
anticipo al personal 1200.00
Caja Chica 2000.00
TOTAL 2000.00 2000.00
 FECHA DE % DE TIEMPO DE
CUENTA COSTO
INCORPORACIÓN DEPRECIACION SERVICIO
VEHICULOS 10/15/2021 98640.53 20% 6 MESES
EQUIPO DE COMPUTACION 10/15/2021 9797.32 25% 6 MESES
MUEBLES Y ENSERES 9/6/2020 53304.51 10% 19 MESES
EQUIPO E INSTALACION 4/2/2021 100570.00 12.5% 12 MESES

PRORRATEO DE DEPRECIACION

PRODUCCION ADMINISTRACION
DEPRECIACION
CUENTA
DEL PERIODO % IMPORTE %

VEHICULOS 9864.05 10% 986.41 40%

EQUIPO DE COMPUTACION 1224.67 20% 244.93 55%
MUEBLES Y ENSERES 8439.88 35% 2953.96 45%
EQUIPO E INSTALACION 12571.25 100% 12571.25
TOTALES 32099.85 16756.55

CONTABILIZACION
 CONTABILIZACION

FECHA
TIEMPO DE DEPRECIACION DEL ACTUALIZACION 2019 2018 3/31/2022
SERVICIO PERIODO DEP. ACUM. 2.29851 2.28461 2
6 9864.05 587.12 FINAL 2.37846
6 1224.67 58.31 10/15/2021 2.36994
19 8439.88 2008.94 9/6/2020 2.35539
12 12571.25 2042.87 4/2/2021 2.36336
32099.85

ADMINISTRACION COMERCIALIZACION

IMPORTE % IMPORTE

3945.62 50% 4932.03

673.57 25% 306.17
3797.95 20% 1687.98

8417.13 6926.17
ABILIZACION

DETALLE PARCIAL DEBE HABER

DEPRECIACION DE BIENES DE USO 16756.55
Dep. Vehiculos 986.41
Dep. de equipos de computacion 244.93
Dep de muebles y enseres 2953.96
Dep de equipos e Instalaciones 12571.25
GASTOS DE ADMINISTRACION 8417.13
Dep. Vehiculos 3945.62
Dep. de equipos de computacion 673.57
Dep de muebles y enseres 3797.95
GASTOS DE COMERCIALIZACION 6926.17
Dep. Vehiculos 4932.03
Dep. de equipos de computacion 306.17
Dep de muebles y enseres 1687.98
DEP. ACUM. DE VEHICULOS 9864.05
DEP. ACUM. DE EQUIPOS DE COMPUTACION 1224.67
DEP.ACUM.DE MUEBLES Y ENSERS 8439.88
DEP. ACUM DE EQUIPOS DE INSTALACION 12571.25
SUMAS IGUALES 32099.85 32099.85
GLOSA: Por la depreciación de Bines de Uso
 DETALLE COSTO TOTAL PRODUCCION 65% ADMINISTRACION 10%
SEGUROS PAGADOS 2400.00 1560.00 240.00

CONTABILIZACION
FECHA DETALLE
3/31/2022 SEGUROS PAGADOS
Seguro pagado depart. produccion
GASTOS DE ADMINISTRACION
Seguro pagado dep administracion
GASTOS COMERCIALIZACION
Seguro pagado dep comercial
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

GLOSA: Seguros pagados por adelantado .

COMERCIALIZACION 25%
600.00

PARCIAL DEBE HABER

1560.00
1560.00
240.00
240.00
600.00
600.00
2400.00
2400.00 2400.00
 MOD MOI ADMINISTRACION
CUENTAS COSTOS
% IMPORTE % IMPORTE %
SUELDOS Y JORNALES 10366.00 60% 6219.6 5% 518.3 23%
ADMINISTRACION COMERCIALIZACION FECHA DETALLE
IMPORTE % IMPORTE 31/02/2022 MANO DE OBRA DIRECTA
2384.18 12% 1243.92 obrero
obrero
obrero
MANO DE OBRA INDIRECTA
sueldos y salarios del encargado
GASTOS DE ADMINISTRACION
sueldos del gerente
GASTOS DE COMERCIALIZACION
sueldos de los ajentes de venta

Por costeo de sueldos y jornales

 DETALLE PARCIAL DEBE HABER
O DE OBRA DIRECTA 6219.60
2073.2
2073.2
2073.2
O DE OBRA INDIRECTA 518.30
os y salarios del encargado 518.3
OS DE ADMINISTRACION 2384.18
os del gerente 2384.18
OS DE COMERCIALIZACION 1243.92
os de los ajentes de venta 1243.92
SUELDOS Y JORNALES POR APLICAR 10366.00

Por costeo de sueldos y jornales

10366.00 10366.00
 UNIDAD DE COSTO
DETALLE
MEDIDA UNITARIO
ENERGIA ELECTRICA ( DE LA PAZ S.A) 1600 kwh 0.7
AGUA (EPSAS S.A) 150 m3 3.54
SERVICIO DE INTERNET( ENTEL S.A) 20000 MB 0.02
SEGUROS 1 MES 1500

COSTO
CUENTA TASA IVA COSTO NETO
TOTAL
ENERGIA ELECTRICA ( DE LA PAZ S.A) 1120 0.00 145.60 974.40
AGUA (EPSAS S.A) 531 0.00 69.03 461.97
SERVICIO DE INTERNET( ENTEL S.A) 400 0.00 52.00 348.00
SEGUROS 1500 0.00 195.00 1305.00
461.63

FECHA DETALLE
3/31/2022 ENERGIA ELECTRICA
SERVICIO DE AGUA
GASTOS DE COMUNICACIÓN
SEGUROS DE FABRICA
GASTOS DE ADMINISTRACION
energia electrica
agua(EPSAS)
servicios de internet
seguros
GASTOS DE COMERCIALIZACION
energia electrica
agua(EPSAS)
servicios de internet
seguros
CREDITO FISCAL IVA
Acreedores Varios
emp. Dis energia electrica
emp pub. Servicio de agua
emp nal. Telecomunicaciones
Sra. Celia Quispe (propietaria)
Por el prorrateo de servicios básicos
 BASE DE DESTRIBUCION
% PROD % ADM % COM
80% 779.52 10% 97.44 10% 97.44
85% 392.67 10% 46.20 5% 23.10
25% 87.00 50% 174.00 25% 87.00
80% 1044.00 15% 195.75 5% 65.25

PARCIAL DEBE HABER

779.52
392.67
87.00
1044.00
513.39
97.44
46.20
174.00
195.75
272.79
97.44
23.10
87.00
65.25
461.63
3551.00
1120.00
531.00
400.00
1500.00
3551.00 3551.00
 VALOR AL VALOR NETO CONCILIACION
DETALLE
COSTO REALIZABLE FECHA
INVENTARIO MATERIALES 5730.22 5730.22 3/31/2022
PRODUCTOS PROCESO 19500.00 20000.00
PRODUCTOS TERMINADOS 14220.00 26000.00
TOTALES 39450.22 51730.22
ONCILIACION
DETALLE PARCIAL DEBE HABER
INVENTARIO FINAL DE MERCADERIA 5,730.22
INV. FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 19,500.00
INV. FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 14,220.00
COSTOS DE PRODUCCION 25,230.22
PERDIDAS Y GANACIAS 14,220.00
39,450.22 39,450.22
GLOSA: Por la incorporacion de inventarios
CONTABILIZACION

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

3/31/2022 DIFERENCIA DE CAMBIO 42.86
CAJA MONEDA EXTANJERA 42.86
GLOSA: Por la actualizacion de la M.E

Caja Moneda Extranjera $ 6.98 0.99714286 -0.00285714

$ 7
15000 - 42.86
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
3/31/2022 Prestamos bancarios a largo plazo 5833.33
Banco Moneda Nacional 5833.33
Por el registro de un monto no registrado 5833.33 5833.33
 FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Acciones de COTEL 2,673.24
Acciones CBN 107.94
AITB 2,781.18
por ajuste de acciones 2,781.18 2,781.18

Acciones COTEL 50000 2.37846 1.05346473 0.05346473 2,673.24

2.25775

Acciones en C.B.N. 28355 2.37846 1.00380681 0.00380681 107.94

2.36944
DETALLE SALDO AJUSTE AL 31/03/22 TOTAL
CREDITO FISCAL IVA 565.63 565.63 565.63
DEBITO FISCAL IVA 2125 2125
Impuestos a Pagar 1559.37

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

DEBITO FISCAL IVA 2,125.00
CREDITO FISCAL IVA 565.63
Impuestos a Pagar 1,559.37
2,125.00 2,125.00
 MAYORES ANALITICOS
Cuenta: Gastos Generales
Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 820.8 820.8
3/31/2022 Registro de Gastos de caja chi 682.78 1503.58
SUMAS 1503.58 1503.58

Cuenta: Gastos de Mantenimiento y Reparacion

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 5223.37 5223.37
3/31/2022 Registro de Gastos de caja chi 13.22 5236.59
SUMAS 5236.59 5236.59

Cuenta: Credito Fiscal IVA

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Registro de Gastos de caja chi 104 104
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 461.63 565.63
3/31/2022 por determinacion del IVA 565.63 0
SUMAS 565.63 565.63 0

Cuenta: Anticipo al personal

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 200 200
3/31/2022 Registro de Gastos de caja chi 1200.00 1400
SUMAS 1400 1400

Cuenta: Caja Chica

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Registro de Gastos de caja chi 8000 8000
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 0 2000.00 6000
SUMAS 8000 2000 6000

Cuenta: Dep. Vehiculos y Automotores

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la depreciación de Bines d 9864.05 9864.05

SUMAS 9864.05 0 9864.05

Cuenta: Dep. de Equipos de Computacion

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la depreciación de Bines d 1224.67 1224.67

SUMAS 1224.67 0 1224.67

Cuenta: Dep. de Muebles y Enseres de Oficina
Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la depreciación de Bines d 8439.88 8439.88

SUMAS 8439.88 0 8439.88

Cuenta: Dep. de Equipo e Instalaciones

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la depreciación de Bines d 12571.25 12571.25

SUMAS 12571.25 0 12571.25

Cuenta: Dep. Acum. De Vehiculos y Automotores

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 0 7731.77 7731.77
3/31/2022 Por la depreciación de Bines d 0 9864.05 17595.82
SUMAS 0 17595.82 17595.82

Cuenta: Dep. Acum. De Equipo de Computacion

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 0 2698.5 2698.5
3/31/2022 Por la depresiacion de bienes 0 1224.67 3923.17
SUMAS 0 3923.17 3923.17

Cuenta: Dep. Acum. De Muebles y Enseres de Oficina

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 0 2350.96 2350.96
3/31/2022 Por la depresiacion de bienes 0 8439.88 10790.84
SUMAS 0 10790.84 10790.84

Cuenta: Dep. Acum. De Equipo e Instalaciones

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 0 10232.55 10232.55
3/31/2022 Por la depresiacion de bienes 0 12571.25 22803.8
SUMAS 0 22803.8 22803.8

Cuenta: Seguros Pagados

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Ajuste por Seguros pagados po 1560 0 1560

SUMAS 1560 0 1560

Cuenta: Gastos de Administracion

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 8710.55 0 8710.55
 3/31/2022 Ajuste por Seguros pagados po 240 8950.55
3/31/2022 Por costeo de sueldos y jorna 2384.18 11334.73
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 513.39 11848.12
SUMAS 11848.12 0 11848.12

Cuenta: Gastos de Comercializacion

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 7545.86 0 7545.86
3/31/2022 Ajuste por Seguros pagados po 600 8145.86
3/31/2022 Por costeo de sueldos y jorna 1243.92 9389.78
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 272.79 9662.57
SUMAS 9662.57 0 9662.57

Cuenta: Seguros Pagados por anticipado

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 14400 0 14400
3/31/2022 Ajuste por Seguros pagados po 0 2400 12000
SUMAS 14400 2400 12000

Cuenta: Mano de Obra Directa

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por costeo de sueldos y jorna 6219.6 0 6219.6

SUMAS 6219.6 0 6219.6

Cuenta: Mano de Obra Indirecta

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por costeo de sueldos y jorna 518.3 0 518.3

SUMAS 518.3 0 518.3

Cuenta: Sueldos y Jornales por Aplicar

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 10366 0 10366
3/31/2022 Por costeo de sueldos y jorna 0 10366 0
SUMAS 10366 10366 0

Cuenta: Energia Electrica

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 1920.77 0 1920.77
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 779.52 0 2700.29
SUMAS 2700.29 0 2700.29

Cuenta: Servicio de Agua

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
 3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 392.67 0 392.67
0 0 392.67
SUMAS 392.67 0 392.67

Cuenta: Gastos de Comunicación

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 87 0 87
0 0 87
SUMAS 87 0 87

Cuenta: SEGUROS DE FABRICA

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 1044.00 0 1044
0 1044
SUMAS 1044 0 1044

Cuenta: Otros Acreedores

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 0 10000 10000
3/31/2022 Por el prorrateo de servicios b 0 3551 13551
SUMAS 0 13551 13551

Cuenta: Inventario Final de Mercaderia

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la incorporacion de invent 5730.22 0 5730.22
0 0 5730.22
SUMAS 5730.22 0 5730.22

Cuenta: Inventario Final de Productos en Proceso

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la incorporacion de invent 19500 0 19500
0 0 19500
SUMAS 19500 0 19500

Cuenta: Inventario Final de Productos Terminados

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la incorporacion de invent 14220 0 14220
0 0 14220
SUMAS 14220 0 14220

Cuenta: Costos de Produccion

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la incorporacion de invent 0 25230.22 25230.22
0 0 25230.22
SUMAS 0 25230.22 25230.22
Cuenta: PERDIDAS Y GANANCIAS
Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Por la incorporacion de invent 0 14220 14220
0 0 14220
SUMAS 0 14220 14220

Cuenta: DIFERENCIA DE CAMBIO

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 GLOSA: Por la actualizacion de 42.86 0 42.86
0 0 42.86
SUMAS 42.86 0 42.86

Cuenta: Caja Moneda Extranjera

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 15000.00 0 15000.00
3/31/2022 GLOSA: Por la actualizacion de 0 42.86 14957.14
SUMAS 15000 42.86 14957.14

Cuenta: Prestamos bancarios a largo plazo

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 25000 25000.00
3/31/2022 Por el registro de un monto no 5833.33 0.00 19166.67
SUMAS 5833.33 25000 19166.67

Cuenta: Banco Moneda Nacional

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 23000.00 0 23000.00
3/31/2022 Por el registro de un monto no 0.00 5833.33 17166.67
SUMAS 23000 5833.33 17166.67

Cuenta: Acciones de COTEL

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 50000.00 0 50000.00
3/31/2022 por ajuste de acciones 2673.24 0.00 52673.24
SUMAS 52,673.24 - 52,673.24

Cuenta: Acciones en C.B.N.

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 28355.00 0 28355.00
3/31/2022 por ajuste de acciones 107.94 0.00 28462.94
SUMAS 28,462.94 - 28,462.94

Cuenta: AITB
Fecha Detalle Debe Haber Saldo
 3/31/2022 Saldo del mes anterior 0.00 5789.12 5789.12
3/31/2022 por ajuste de acciones 2781.18 8570.30
SUMAS - 8,570.30 8,570.30

Cuenta: DEBITO FISCAL IVA

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 2125 2125.00
3/31/2022 POR REGULARIZACION DE IMP 2125.00 0.00 0.00
SUMAS 2,125.00 2,125.00 -

Cuenta: CREDITO FISCAL IVA

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 Saldo del mes anterior 565.63 565.63
3/31/2022 POR REGULARIZACION DE IMP 0.00 565.63 0.00
SUMAS 565.63 565.63 -

Cuenta: Impuestos a Pagar

Fecha Detalle Debe Haber Saldo
3/31/2022 POR REGULARIZACION DE IMP 0.00 1559.37 1559.37
SUMAS 1,559.37 1,559.37
 COMPROBANTE DE SUMAS Y SALDOS

SUMAS
No CUENTAS DEBE HABER
1 Caja Moneda Nacional 55,000.00
2 Letras por Cobrar 11,234.76
3 Compra de Materiales 90,500.00
4 Inventario Inicial de Materiales 5,730.22
5 Inventario de Productos en Proceso 19,500.00
6 Equipo de Computación 9,797.32
7 Depreciación y Acumulada de Equipo de Computación 3,923.17
8 Descuentos y Bonificaciones en Compra de Materiales 5,432.50
9 Gastos Financieros 20,590.00
10 Banco Moneda Nacional 23,000.00 5,833.33
11 Sueldos y Jornales por Aplicar 10,366.00 10,366.00
12 Fletes y Acarreos en Compra de Materiales 2,200.00
13 Seguros Pagados por Anticipado 14,400.00 2,400.00
14 Debito Fiscal IVA 2,125.00 2,125.00
15 Devolución y Rebajas en Compras de Materiales 5,272.52
16 Resultados Acumulados 12,822.28
17 Ventas 220,000.00
18 Capital Social 430,000.00
19 Energía Eléctrica 2,700.29
20 Devolución en Ventas 4,500.13
21 Aportes y Retenciones por Pagar 8,350.87
22 Alquileres de Fabrica 1,500.00
23 Gastos de Comercialización 9,662.57
24 Perdida en Venta de Activos Fijos 1,365.67
25 Clientes 19,382.50
26 Descuento en Ventas 1,700.00
27 Gastos de Administración 11,848.12
28 Caja Chica 8,000.00 2,000.00
29 Acciones COTEL 52,673.24
30 Reserva Legal 26,278.90
31 Otros Acreedores 13,551.00
32 Caja Moneda Extranjera 15,000.00 42.86
33 Cargas sociales 3,520.12
34 Impuesto a las Transacciones por Pagar 3,000.00
35 Documentos por Pagar 10,702.73
36 Gastos Generales 1,503.58
37 Gastos de Mantenimiento y Reparación 5,236.59
38 Acciones en C.B.N. 28,462.94
39 Muebles y Enseres de Oficina 53,304.51
40 Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres de Oficina 10,790.84
41 Equipo e Instalaciones 100,570.00
42 Depreciación Acumulada de Equipo e Instalaciones 22,803.80
43 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 8,570.30
44 Préstamos Bancarios a Largo Plazo 5,833.33 25,000.00
45 Inventario de Productos Terminados 14,220.20
46 Anticipos al Personal 1,400.00
47 Terreno 100,000.00
48 Vehículos Automotores 98,640.53
49 Depreciación Acumulada de Vehículos y Automotores 17,595.82
50 Bonificaciones y Rebajas en Ventas 989.39
51 Credito Fiscal IVA 565.63 565.63
52 Dep. Vehiculos 9,864.05
53 Dep. de equipos de computacion 1,224.67
54 Dep de muebles y enseres 8,439.88
55 Dep de equipos e Instalaciones 12,571.25
56 Seguros Pagados 1,560.00
57 Mano de Obra Directa 6,219.60
58 Mano de Obra Indirecta 518.30
59 Servicio de Agua 392.67
60 Gastos de Comunicación 87.00
61 SEGUROS DE FABRICA 1,044.00
62 Inventario Final de Mercaderia 5,730.22
63 Inventario Final de Productos en Proceso 19,500.00
64 Inventario Final de Productos Terminados 14,220.00
65 Costos de Produccion 25,230.22
66 Perdidas y Ganancias 14,220.00
67 Diferencia de cambio 42.86
68 Impuesto a Pagar 1,559.37
TOTAL 888,437.14 888,437.14
 SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
55,000.00
11,234.76
90,500.00
5,730.22
19,500.00
9,797.32
3,923.17
5,432.50
20,590.00
17,166.67
-
2,200.00
12,000.00
-
5,272.52
12,822.28
220,000.00
430,000.00
2,700.29
4,500.13
8,350.87
1,500.00
9,662.57
1,365.67
19,382.50
1,700.00
11,848.12
6,000.00
52,673.24
26,278.90
13,551.00
14,957.14
3,520.12
3,000.00
10,702.73
1,503.58
5,236.59
28,462.94
53,304.51
10,790.84
100,570.00
 22,803.80
8,570.30
19,166.67
14,220.20
1,400.00
100,000.00
98,640.53
17,595.82
989.39
-
9,864.05
1,224.67
8,439.88
12,571.25
1,560.00
6,219.60
518.30
392.67
87.00
1,044.00
5,730.22
19,500.00
14,220.00
25,230.22
14,220.00
42.86
1,559.37
859,270.99 859,270.99