SISTEMA DE RATING (ROCA)

Es un sistema utilizado por la Reserva Federal de los Estados Unidos para calificar el
riesgo de sucursales y agencias de bancos extranjeros en el país. El sistema ROCA
evalúa los siguientes componentes para definir el perfil de riesgo y examinar la calidad
financiera de una entidad bancaria. (Buniak, L. S.F.)

El sistema de rating roca se desglosa de la siguiente manera por sus siglas dadas en
inglés (ROCA) así:
 R - Gestión de riesgos
 O - Los controles operacionales
 C - Conformidad
 A - La calidad de activos
 También asignamos una clasificación compuesta. escala 1-5
R gestión de riesgos
El objetivo será evaluar la calidad y efectividad del proceso de gestión de riesgo dentro
de las instituciones financieras. La capacidad de gestión de una sucursal de [Link],
mide, monitorea y controla el riesgo en las operaciones y actividades de
responsabilidad. Su examen se enfoca especialmente en colocar en el mercado de
evaluación del crédito, y la notificación del riesgo de liquidez para asegurar que todas
las exposiciones del riesgo sean relevantes se resuma de forma clara y sean
reportados a la administración y para la función de la gestión del riesgo de la oficina
central. Para llegar a la evaluación de la gestión del riesgo, el examinador tendrá que
revisar todos los elementos del riesgo por y bajo la responsabilidad de la
gestión. (Buniak, L. S.F.)

 Componentes principales de un sistema de gestión de riesgos enfoque de

evaluación integral Risck;
 Estructura detallada de los límites, pautas y otros parámetros utilizados para
gobernar la toma de riesgos; y,
 Sólido sistema de información de gestión para el seguimiento y notificación de
riesgos.
O los controles operacionales
Busca evaluar los controles operacionales. Básicamente el esfuerzo se concentra en el
examen de la calidad del control interno como proceso. Este revisa los componentes
críticos del control interno:
 Ambiente de control,
 Valoración de los riesgos,
 La fluidez de la información, y
 Monitoreo continuo.
Revisa los registros, informes, sistemas y controles que en [Link]. el procesar,
confirmar, documentar las cuentas y transacciones que generan o ejecutan en Estados
unidos. (Buniak, L. S.F.)
 Evalúa la eficacia de todos los controles operativos, incluyendo contabilidad y
controles financieros.
 Auditoría interna
 Auditoría externa
 Transferencia de fondos
 Contabilidad
 Auditoría interna
 Frecuencia y alcance- con qué frecuencia, ¿En qué áreas?
 Adecuación de programa - ¿Qué cubre todas las áreas?
 Oficina principal Aprobación- supervisión
 Independencia de la línea de referencia
 Riesgo susceptible- se centran en las áreas de mayor riesgo
 Tamaño de personal y conocimientos apropiado
 Proceso de información de auditoría
 Los informes oportunos, hallazgos, la opinión de los controles
 Seguimiento de las respuestas / resoluciones y proceso de escalamiento
 Se revisarán los informes de auditoría externa
 Auditoría financiera requerida anualmente de ramas asegurados más de $ 500
millones de dólares.
Otros procedimientos acordados
 Transferencia de fondos
 La debida autorización
 Segregación de deberes
 control dual BSA / AML
 Contabilidad
 Sistema de contabilidad diferente a la del país de origen
 Debido desde / debido a - posición neta
 Servicio de banca internacional (FIB)
 Información suficiente y confiable, oportuna necesaria para gestionar el riesgo y
tomar decisiones informadas
 Basura dentro basura fuera
 La separación de funciones puede ser difícil de manejar debido a pequeño
tamaño de la plantilla.
 Un valor de 1 indica que la sucursal o agencia tiene un sistema totalmente
completo de controles operacionales que protege contra las pérdidas de los riesgos
operacionales y asegura informes financieros exactos.
 Una calificación de 2 puede indicar algunas debilidades menores, tales como
deficiencias de control modestos causadas por nuevas actividades empresariales, que
la administración está abordando. Algunas recomendaciones pueden ser notados.
 Una puntuación de 3 indica que se carece del sistema de la agencia de
controles, incluyendo la calidad de la función de auditoría de sucursal o, en algunos
aspectos importantes.
 Una puntuación de 4 significa que el sistema de la agencia de los controles
operacionales tiene deficiencias graves que requieren una mejora sustancial.
  Una puntuación de 5 indica que el sistema de la agencia de los controles
operacionales de sucursal o es inadecuada por lo que sus operaciones están en grave
peligro. La gestión de la agencia de sucursal o deben mejorar los controles
operacionales inmediatamente.
Cumplimiento C
Este rubro evalúa la disposición de la institución para cumplir las leyes federales y
normas prudenciales, incluyendo legislaciones especiales y lineamientos de políticas
internas. Grado de seguimiento y entendimiento de las leyes y regulaciones de [Link].
Todas las actividades llevadas a cabo por la gestión de la sucursal de Estados unidos
deben cumplir con las leyes y reglamentos del mismo país. (Buniak, L. S.F.)

 Procedimientos de cumplimiento escrito

 La formación del personal
 Informes de carácter reglamentario
 Sistema de gestión de capacidad para identificar y problemas de cumplimiento correcto
 Auditoría verificación interna del cumplimiento de las leyes y reglamentos
 oficial de cumplimiento independiente
Leyes y regulaciones
 [Link]. acto de patriota BSA / AML
 OFAC -U.S. normas de tesorería, relaciones con los extranjeros seleccionados
 Reg K-OC en los [Link].; límite legal de préstamo
 REG requisitos D- FIB; las exigencias de reservas
Valoración
 Un valor de 1 indica un excelente nivel de cumplimiento de las leyes aplicables,
regulaciones y requisitos de información. No hay problemas de supervisión son
evidentes.
 Un valor de 2 indica que el cumplimiento es generalmente eficaz con respecto a
la mayoría de los factores. La vigilancia del cumplimiento y programas de capacitación
relacionados son suficientes para evitar problemas significativos.
 Una puntuación de 3 indica que las deficiencias en los sistemas de gestión y de
formación han producido una atmósfera en la que podrían ocurrir y ocurren problemas
significativos de cumplimiento.
 Una calificación de 4 indica que la gestión de la oficina central de la agencia de
sucursal o y de no dar cumplimiento importa la atención adecuada. La sucursal o
agencia pueden no tener un programa efectivo de cumplimiento o un programa de
formación continua.
 Una calificación de 5 señales de que la falta total de la atención de la agencia
de la rama o para cuestiones de cumplimiento. Se argumenta la atención de la
supervisión inmediata. (Proceso de Supervisión Bancaria, 2006

Calidad de los activos

Evalúa los activos que se encuentran en los libros de la rama estadunidense. Activos
reservado en otro sitio no deben ser clasificados o listados como especiales u otros
 problemas de riesgo de transferencia. No es tan importante como una rama de un
banco, como una rama no se capitaliza por separado. Pero es importante en la
evaluación de la eficacia de la gestión del riesgo de crédito y en caso de
liquidación. (Buniak, L. S.F.)

Cuantitativamente impulsado, a diferencia de R refleja nivel, la tendencia y la gravedad

de los créditos Problema, utilizando la relación.
Ponderación de Activos
 Activos su estándar
 Debilidades obvias pero pueden VE corregida por gestiones. X 20%
Los activos dudosos
Serios problemas; Los bancos no pueden recoger todo el balance del principal del
préstamo. X 50%
Pérdida
 Poca o ninguna esperanza para el reembolso. X 100%
(Mención especial - no se clasifican técnicamente, pero justificar el sistema de gestión
de atención).
Relación calidad de los activos
 Activos ponderados de anuncios clasificados con categoría ponderada + los
pasivos contingentes
 El total de activos no relacionados con el total de + clasificado los pasivos
contingentes
Fuerte: <0,5%
Satisfactorio 0,5 <x <1,5%
Justa 1,5 <x <3,0
Marginal 3,0 <x 5.0
Insatisfactorio> 5.0
Una calidad de los activos
 Provisión para pérdidas en préstamos
 Las ramas no obligadas a mantener reservas generales
 Debe tener en su lugar sólido sistema de identificación de pérdidas, y, o bien
ellos cobran apagado o constituir reservas específicas para propósitos de control.
Clasificación compuesta
 Fuerte en todos los aspectos; sólo requiere la atención normal de supervisión
 Condiciones satisfactorias; puede tener debilidades modestos corregibles en el
curso normal del negocio; atención de la supervisión normal.
 Justo; combinación de exposición de debilidades que, en conjunción con la condición
FBO`s, son motivo de preocupación de supervisión; apropiado cuando cualquiera de
los componentes tiene una clasificación de 5 (insatisfactorio); requiere más de la
supervisión normal.
 Marginal; volumen significativo de deficiencias graves; prácticas u operaciones
bancarias inseguras y poco sólidas existe y no han sido abordadas por la
 administración; requieres monitoreo de supervisión estrecha, y un plan definitivo para la
acción correctiva por la dirección.
 No satisfactorio; tantas deficiencias graves o poco sólidas, condiciones inseguras
que una reestructuración urgente sea necesaria por la dirección. (Gerrard, L. y J.
Debra, 2008)