FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: ENERO
RUC: 20601196078
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SOCIOS POR SIEMPRE SAC

NUMERO
FECHA DE
CORRELATIV
O DEL
LA GLOSARIO O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACIÒN DEBE HABER
OPERACIÓN
ASIENTO
01 1/1/2024 POR EL INICIO DE LAS OPERACIONES DE LA NUEVA EMPRESA 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 548,600.00
5011 Acciones 548,600.00
02 1/1/2024 POR EL COBRO DE LOS APORTES 101 Caja 164,580.00
20111 Costo 219,440.00
3341 Vehículos motorizados 82,290.00
3361 Equipo para procesamiento de información 82,290.00
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 548,600.00
03 1/5/2024 POR EL DEPOSITO A CUENTA CORRIENTE 1041 Cuentas corrientes operativas 25,000.00
101 Caja 25,000.00
04 1/10/2024 POR EL PRESTAMO BANCARIO RECIBIDO 1041 Cuentas corrientes operativas 128,600.00
4511 Instituciones financieras 128,600.00
05 1/12/2024 POR LA COMPRA DE MERCADERIA 6011 Mercaderías 32,542.37
40111 IGV – Cuenta propia 5,857.63
4212 Emitidas 38,400.00
06 1/12/2024 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA AL ALMACEN 20111 Costo 32,542.37
6111 Mercaderías 32,542.37
07 1/12/2024 POR EL PAGO AL CONTADO 4212 Emitidas 38,400.00
101 Caja 38,400.00
08 1/20/2024 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO 1212 Emitidas en cartera 17,300.00
40111 IGV – Cuenta propia 2,638.98
7012 Mercaderías - venta local 14,661.02
09 1/20/2024 POR EL COSTO DE VENTAS 6912 Mercaderías - venta local 10,995.76
20111 Costo 10,995.76
10 1/30/2024 POR EL REGISTRO DE LA PLANILLA DEL MES DE ENERO 6211 Sueldos y salarios 25,400.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 2,286.00
4031 ESSALUD 2,286.00
4032 ONP 3,302.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 22,098.00
11 1/30/2024 POR EL DESTINO DEL GASTO DE LA PLANILLA 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 16,611.60
95 GASTOS DE VENTAS 11,074.40
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 27,686.00
12 1/30/2024 POR EL PAGO DE LOS SUELDOS Y SALARIOS 4111 Sueldos y salarios por pagar 22,098.00
1041 Cuentas corrientes operativas 22,098.00

TOTALES 1,465,908.14 1,465,908.14

 MA

10 12
164,580.00 25,000.00 17,300.00
25,000.00 38,400.00
128,600.00 22,098.00

318,180.00 85,498.00 17,300.00 -

41 42
22,098.00 22,098.00 38,400.00 38,400.00

- - - -
- - - -

62 69
25,400.00 10,995.76
2,286.00

27,686.00 - 10,995.76 -
 MAYORIZACION

14 20 33
548,600.00 548,600.00 219,440.00 10,995.76 82,290.00
32,542.37 82,290.00

548,600.00 548,600.00 251,982.37 10,995.76 164,580.00

45 50 60
128,600.00 548,600.00 32,542.37

- - - - -
- - - - -

70 79 94
14,661.02 27,686.00 16,611.60

- 14,661.02 - 27,686.00 16,611.60

33 40
5,857.63 2,638.98
2,286.00
3,302.00

- 5,857.63 8,226.98

60 61
32,542.37

- - -
- - -

94 95
11,074.40

- 11,074.40 -
 BALAN

SUMAS DEL MAYOR

Cód DESCRIPCIÓN
Debe Haber
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 0.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 0.00 0.00
20 MERCADERÍAS 0.00 0.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 0.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 0.00
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 0.00 0.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 0.00 0.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 0.00 0.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 0.00
60 COMPRAS 0.00 0.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 0.00 0.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 0.00 0.00
69 COSTO DE VENTAS 0.00 0.00
70 VENTAS 0.00 0.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GAST 0.00 0.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 0.00
95 GASTOS DE VENTAS 0.00 0.00
0.00 0.00
 BALANCE DE COMPROBACION

(Expresado en soles)

SALDOS AJUSTES INVENTARIO RES. X NATURALEZA

Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Pérdidas
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00
RES. X NATURALEZA RES. X FUNCION
Ganancias Pérdidas Ganancias

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00