EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Base Empresarial Activa del Registro de Comercio de Bolivia
A nivel nacional, a febrero de la
gestión 2016; 85.412 empresas
se encontraban en el
departamento de La Paz
representando un crecimiento
de 5% respecto a similar
periodo de la gestión 2015;
76.608en Santa Cruz
representando un crecimiento
de 7% y 48.532 en
Cochabamba representando un
crecimiento de 5%.
PROYECCIÓN DE CRECIMIENTO EMPRESARIAL
La Paz y Santa Cruz registran mejor perfil empresarial
De las 274.456 empresas inscritas en el Registro de Comercio, 85.412 empresas
se encuentran en el departamento de La Paz representando el 31.12% a nivel
nacional.
76.608 empresas se encuentran en Santa Cruz representado el
27.91%.
48.532 empresas se encuentran en Cochabamba representando el
17.68%.
63.904 en el resto de los departamentos representando el
23.28%. Inscripción de empresas por tipo societario
DETERMINANTES DE CRECIMIENTO
Base Empresarial Activa por tipo Societario.
Al mes de febrero de 2015, existían
tipo societario
2 09.971empresas unipersonales; al
mes de febrero de 2016 existían 220.299, representando un crecimiento de 10.328
empresas ó 5%. Al mes de febrero de 2015, existían 46.441 sociedades de
responsabilidad limitada; al mes de febrero de 2016, existían 50.135, con crecimiento de
3.694empresas u 8%. Al mes de febrero de 2015, existían 3.174 sociedades anónimas; al
mes de febrero de 2016 existían 3.270, con crecimiento de 96 empresas ó 3%.
IMPORTANCIA
Por tanto, la importancia de diversificar tecnificar y
reestructurar la empresa con fines de
crecimiento y alta competitividad para tener
mejores proyecciones de desarrollo corporativo e
industrial con precios altamente competitivos y con un
valor agregado diferenciado que nos
permita desarrollar nuevas tendencias servicios y productos
innovadores que estén a la vanguardia tecnológica.
OBJETIVO GENERAL
Implementar sistemas de control y manejo
diversificado para alcanzar liderazgo en
Diseño producción y
publicidad gráfica con altos estándares de
calidad en sistemas de atención servicio e
innovación continua de productos.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
• Diagnosticar sistemas de control políticas y modelos
implementados para poder identificar las falencias.
• Determinar los sistemas a implementar por cada tipo
lugar o área de procesos donde exista necesidad de
mejora.
• Adquirir sistemas equipos y tecnología adecuada para la
mejora e implementación de las mismas.
ESTUDIO DE MERCADO
La Base Empresarial Activa del Registro de Comercio de Bolivia
está compuesta por tres tipos de empresas:
- Con su matrícula activa.
- Con su Matrícula de Comercio actualizada.
- Inscritas en el Registro de Comercio el mismo año.
A febrero la gestión 2016, la Base Empresarial Vigente contó con
274.456empresas.
DEMANDA INSATISFECHA
DEMANDA INSATISFECHA
COMPETENCIA INDIRECTA FEBRERO 2016 = 1.486 EMPRESAS
COMPETENCIA DIRECTA FEBRERO 2016 = 227 EMPRESAS
TOTAL CANTIDAD DE EMPRESAS LA PAZ (83.926 = 85.412 – 1.486).
DEMANDA INSATISFECHA
DEMANDA
DEMANDA - OFERTA =
INSATISFECHA
83.926 - 53.464 = 30.462
DEMANDA ACTUAL
CA = P + M + X
CA = 53.464 + 0 + 0
CA = 53.464
CONSUMO PERCAPITA
CP = Consumo Aparente / Nro. de empresas
CP = 53.464 / 83.926
CP = 0.64
CALCULO DEL CRECIMIENTO COMERCIAL DE LAS EMPRESAS Y
LA DEMANDA FUTURA
1
Pn = Po (1+ 0.051)
1
Pn = 83.926 (1+0.0508)
Pn = 88.189 mpresas.
E
REGISTRO
DEMANDA
AÑOS EMPRESARIAL CONSUMO PER CÁPITA
FUTURA
PROYECTADA
1er Año 88.189Empresas 0.64 56.441Empresas
2do Año 92.669Empresas 0.64 59.308Empresas
3er Año 97.377Empresas 0.64 62.321Empresas
4to Año 102.323Empresas 0.64 65.486Empresas
5to Año 107.521Empresas 0.64 68.813Empresas
Los aspectos más importantes a considerar son:
a). - Capacidad Instalada.
OFERTA
b). - Programas de servicios publicitarios.
c). - Productos ofertados.
Productos con valor agregado ofertados.
Señalética Industrial, comercial, vial y corporativa.
Impresiones
Gigantografias de gran formato.
Rotulaciones.
Corte laser.
Displays.
Vallas publicitarias.
Corte Router CNC.
Letreros luminosos.
RollScreen.
Parámetro producto:
Señalética de seguridad industrial.
PRECIO:
Formato: DIN.
Según Norma IBNORCA NB 55001.
Tamaño: A2 Medidas 59,4x42 Cm.
Costos de producción.
Materiales e Insumos:
Aluminio compuesto con polietileno de alta durabilidad. 65 Bs
Impresión . 35 Bs.
Vinil Blanco PVC Calandrado para exteriores. 8 Bs.
Laminado con Vinil transparente. 8 Bs
Total 116 Bs.
PRECIO:
Utilizando la fórmula de: Pv = Cup (1+h)
Donde:
Pv = Precio de venta.
Cup = Costo unitario de producción.
h= % de utilidad.
h = (U+IVA). Entonces h = (30+14.94) = 44.94 %
Pv = 116(1+0.4494). Pv = 168.13 Bs.
FODA:
FORTALEZAS
DEBILIDADES:
1.- Actualización y capacitación del personal de la 1.-Proveedor discontinuo.
empresa.
2.-Riesgo de enfermedades.
2.- Control de calidad en el momento de la entrega de
trabajos. 3.-Riesgo catastrófico.
3.- Disponer de un stock de materiales para entrega
inmediata. 4.- Publicidad en las redes sociales
4.- Contar con una variedad de máquinas, para
5.- Deficiencia en el servicio técnico externo.
satisfacer necesidad de los clientes.
5.-Contar con personal idóneo en cada área de trabajo. 6.- Fallas y cortes de energía eléctrica.
6.- Infraestructura adecuada para el desempeño eficaz
y eficiente. 7.- bajo control anti bloqueo contra Amenazas cibernéticas.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
1.- Expansión de sucursales a nivel nacional. 1.- Cambios y reformas en las leyes tributarias
2.- Ganar licitaciones en proyectos grandes estatales.
municipales y gubernamentales.
3.- Diversificar productos con tecnología moderna 3D.
2.-Importación masiva de maquinarias Chinas.
6.- Importación directa de Insumos.
3.- Oligopolio.
7.- Posibilidad de contratos a largo plazo con empresas industriales.
4.- Conflictos sociales.
8.- Crear nuevas ideas y tendencias de publicidad gráfica.
9.- Consolidar nuestra Marca.
5.- A título de licitación contratos por encima de la ley.
10.- Crear Canales de distribución en la red. 6.- Competencia desleal.
11.- Ingresar en la industria textil mediante impresiones. 7.- Malos proveedores.
Tamaño y Localización
Macro localización Micro localización
Tamaño y Localización
Macro localización
ÁREA DE INFLUENCIA
Tamaño y Localización
Macro localización
CRITERIO TÉCNICO
El criterio técnico se basa de acuerdo al código de comercio para la constitución de la empresa,
regida por la Autoridad de empresas, y el control de instalaciones
por parte de la Alcaldía municipal con las licencias de funcionamiento, regidas por el ministerio de
trabajo y por último las Normas Ibnorca.
Por tanto nuestra área de influencia está determinada por el registro de empresas mediante
Fundempresa, considerando que toda empresa necesita, por estrategias de Marketing o seguridad
industrial:
publicidad gráfica señalética de tipo industrial
o comercial
Tamaño y Localización
Macro localización
MEDIO AMBIENTE
La Empresa estará localizada en un lugar o zona donde no se afecta con ninguna
contaminación ambiental ya sea acústica o visual.
Las instalaciones cumplirán con normas legales como la ley del medio ambiente
Nº133311.
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Tamaño y Localización
Micro localización
FACTORES DE ELECCIÓN
En la micro localización buscamos que el lugar donde se establecerá las
instalaciones del proyecto tenga:
Accesibilidad para captar clientela
Facilidad de transporte
Acceso a todos los servicios
básicos
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Tamaño y Localización
Micro localización
MANEJO DE RESIDUOS
El término «manejo de residuos» se usa para designar al control humano de
recolección, tratamiento y eliminación de los diferentes tipos de desechos, en la
industria gráfica se generan principalmente dos tipos de residuos:.
Resduos peligrosos Papel y cartón
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TAMAÑO
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
Equipamiento Capacidad resolutiva Infraestructura
Determinante para la Determinado por el
Planta baja y
capacidad de equipamiento y el
tinglado
producción talento humano
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TAMAÑO
DETERMINACIÓN DE TAMAÑO ÓPTIMO
Para determinar lo vamos a utilizar el método de aproximación, ya que está en función a la
demanda insatisfecha del estudio de mercado y la tasa de crecimiento de la demanda anual,
por lo que tenemos la siguiente formula:
n Qn = Tamaño optimo
Qn = Qo( 1 + tc) Qo = Demanda insatisfecha 30.462
empresas.
Señala la expectativa que se tiene del Tc = tasa de crecimiento de la demanda =
crecimiento del mercado para: 0.0508 N = Tiempo = 1 año
Remplazando:
En función a este paramento Qn = 30.462( 1 + 0.0508)1
publicidad gráfica programar Qn = 30.462( 1.508)1 Qn = 45936.70
satisfacer una demanda. Empresas por año.
INGENIERÍA DEL PROYECTO Y/O ASPECTOS TÉCNICOS.
OBRAS CIVILES
Está referido a la descripción y cuantificación de los factores que intervienen
en el proceso físico del Servicio y/o producción.
Terreno: 1000 mt2 = 4,872,000.00 Bs
Tinglado: 500 Mt2 = Edificio área Área de parqueo 300
224,065.00Bs administrativa: 200 Mt2 Mt2.
= 1,200,000.00
BALANCE DE MATERIALES
PERDIDAS
Las pérdidas generadas en este proceso son por mala manipulación malos
cortes refilados y errores de impresión.
MATERIALES + OTROS INSUMOS = PRODUCTO+DESPERDICIOS
180 + 45 = ? +
?
Perdidas en Materiales Se estima una pérdida de 8.5 %.
Perdidas en Insumos (porcentaje de 5 % estandarizado para
insumos) Entonces; 45x0.05 = 2.25 %
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MATERIALES + OTROS INSUMOS = PRODUCTO +
DESPERDICIOS.
0.085 + 0.025 = ? +
?
8.5+2.25X100/225= 4.78 %
BALANCE DE MATERIALES
COEFICIENTE DE
CAPACIDAD OCIOSA DESPERDICIOS
RENDIMIENTO
Se la determina toma dos
Se la determina por la parámetros que son porcentajes
poca afluencia de pedidos de Perdida en materiales e Tenemos:
por tanto: insumos y la capacidad ociosa.
por tanto:
225x4.78/100 = 10.75 empresas
225 - 10.75 = 214.25
Capacidad Ociosa = 180-15/180x100 Coeficiente de rendimiento = 100 - productos en proceso
= 91.67 % (4.78+8.33) Calculo de productos
100 - 91.67 = 8.33
% ofertados:
=86.9 % 214.25 x 86.9 / 100 =
186.18 productos ofertados.
225 - 186.18 =38.82
en porcentaje tenemos17.25 %.
publicidad gráfica De esta manera tenemos el Balance de materiales.
MATERIALES + OTROS INSUMOS = PRODUCTO + DESPERDICIOS.
180 + 45 = 186.18 38.82
? 225 =225
Otros Insumos
45
Tenemos:
Materiales Producto
180 PROCESO 186.18
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Desperdicios
38.82
ORGANIGRAMA MEGA PRINT
JUNTA GRAL SOCIOS
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA GENERAL
ADM FINANCIERA
DPTO DE DISEÑO Y DPTO DE TALENTO HUMANO
DEPTO DE LOGISTICA DPTO DE PRODUCCIÓN DPTO DE VENTAS
PUBLICIDAD
AREA DE COMPRAS Y
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ÁREA DE IMPRESIONES Y AREA DE ATENCION AL
ÁREA DE MARKETING
PLANIFICACION PROCESOS CLIENTE Y DISTRIBUCIÓN
UNIDAD DE MANTENIMIENTO
MANUAL DE ORGANIZACIÓN FUNCIONES DE LA
EMPRESA MEGA PRINT S.R.L.
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GASTOS SUELDOS Y SALARIOS
PLANILLA DE SUELDOS
Gastos sueldos y salarios
Total 39,473.82 Bs Mes.
mes:
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GASTOS SUELDOS Y SALARIOS
PLANILLA DE SUELDOS
Gastos patronales: Total 19,098.60 Bs Mes.
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
INVERSIONES
Todo proyecto de inversión requiere de cierto tipo de recursos para que estos se transformen en nuevos
medios de producción y/o servicios, de acuerdo al rubro y al mercado al que pretenda llegar, estos rubros
puedan cuantificarse y expresarse en términos monetarios necesarios para la implementación y puesta en
marcha del proyecto, las mismas están constituidas por los siguientes rubros.
Activos fijos Activos Diferidos Capital de Trabajo
Los activos diferidos, a pesar de estar
Un activo fijo es un bien de la El capital de trabajo, como su
clasificados como un activo, no son
empresa, para el caso las maquinas nombre lo indica es el fondo
otra cosa que unos gastos ya
de impresión, routeado laser, económico que utiliza la Empresa
pagados pero aún no utilizados, cuyo
laminadoras y otros ya sea tangible objetivo es no afectar la información para seguir reinvirtiendo y logrando
o intangible utilidades para así mantener la
financiera de la empresa en los
operación corriente del negocio
periodos en los que aun no se han
publicidad gráfica utilizado
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS
Estos activos fijos pueden ser bienes inmuebles, maquinaria, material de oficina, etc. Se encuentran
recogidos en el balance de situación. También se incluyen dentro del activo fijo las inversiones en
acciones, bonos y valores emitidos por empresas afiliadas.
El "activo fijo" de la Empresa MEGA PRINT que vamos a utilizar lo clasificaremos en activo tangible,
depreciable y no depreciable de acuerdo al siguiente cuadro:
de acuerdo al D.S. 24051 par su vida útil.
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
INVERSIONES
ACTIVOS DIFERIDOS
Por diferentes circunstancias, la empresa decide comprar o pagar algunos gastos que no utilizará de
forma inmediata, sino que los irá utilizando, consumiendo con el transcurso del tiempo, y mientras esto
sucede, permanecen en calidad de activos.
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
INVERSIONES
CAPITAL DE TRABAJO
Es una medida de la capacidad que tiene una empresa para continuar con el normal desarrollo de sus
actividades en el corto plazo.
Se calcula restando, al total de activos de corto plazo, el total de pasivos de
corto plazo.
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
Las empresas necesitan
financiamiento para llevar a cabo
sus estrategias de operación,
inversión y financiamiento,
dichas estrategias permiten abrir
más mercado en otros lugares
geográficos, aumentar la
producción de servicios, construir
o adquirir nuevas plantas, hacer
alguna otra inversión que la
empresa vea benéfica para sí
misma o aprovechar alguna
publicidad gráfica oportunidad que presente el
mercado.
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
Fuente de Financiamiento
Condiciones del
Financiamiento
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
Préstamo para capital de
Inversión
Servicio de la Deuda
Préstamo para Capital de
Trabajo
Este método es el mas usado por
Método de Amortización el sistema bancario nacional, por
Constante cuanto permite una recuperación
mas acelerada del capital.
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
Método de Amortización
Constante
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INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
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publicidad gráfica
publicidad gráfica
INGRESOS Y COSTOS
COSTOS
COSTOS TOTALES PROYECTADOS
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PUNTO DE EQUILIBRIO
En muchas ocasiones hemos escuchado que alguna empresa está
trabajando en su punto de equilibrio o que es necesario vender
determinada cantidad de unidades y que el valor de ventas deberá ser
superior al punto de equilibrio
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ESTADO DE PERDIDAS Y
GANANCIAS
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FLUJO DE CAJA NETO
CASH FLOW
Para determinar el flujo de caja neto se va a utilizar la
siguiente formula
FCN = UN + D + C - K
Que se lo va a expresar en el siguiente Cuadro:
CRISTERIOS DE EVALUCACION
El Valor Actual Neto (VAN)
La Tasa Interna de Retorno (TIR)
El Valor Actual Neto (VAN)
•D: Deuda financiera = 5,026,404.00
•E: Capital aportado por los accionistas =
4,156,600.00
•Kd: Coste de la deuda financiera = 0.16
•T: El impuesto pagado sobre las ganancias =
0.4494%
•Ke: Rentabilidad exigida por los accionistas
(sería como los intereses exigidos por los
accionistas aunque no se cobren intereses) =
2%
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VALOR ACTUAL NETO
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Tasa Interna de Retorno (TIR)
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