UNIVERSIDAD DE SAN CARLOR DE GUATEMALA
CENTRO UNIVERSITARIO NUEVA SANTA ROSA
LICENCIATURA EN CIENCIAS JURIDICAS Y SOCIALES ABOGADO Y
NOTARIO
LICENCIADO: FELIX GONZALEZ
DERECHO FINANCIERO
NOVENO CICLO, SECCIÓN “A”
LEY ORGÁNICA DEL BANCO DE GUATEMALA
Merlyn Melissa Barrera Barrera 201860182
Marilyn Carolina Alvarez Muñoz 201320283
Keyly Mareny Santizo Franco 202041486
Mariela Leonarda Castillo Rodríguez 202046446
Jenifer Raquel Contreras García 201713391
Nueva Santa Rosa, 22 de abril de 2024
Ficha Técnica de la Ley Orgánica del Banco de Guatemala
Nombre oficial: Ley Orgánica del Banco de Guatemala
Número de decreto: Decreto 16-2002
Fecha de aprobación: 10 de mayo de 2002
Publicado en: Diario de Centro América el 13 de mayo de 2002
Vigencia: Uno de junio de 2002
Números de artículos: 88 artículos
Reformas: Decreto 14-2020
ESTRUCTURA DE LA LEY ORGANICA DEL BANCO DE GUATEMALA
TITULO I: OBJETIVO Y LOS ASPECTOS FINANCIEROS Y CONTABLES Consta
de dos capítulos:
CAPITULO I: OBJETO, NATURALEZA Y OBJETIVO
CAPITULO II: FONDO DE GARANTIA Y ASPECTOS FINANCIEROS Y
CONTABLES
TITULO II: DIRECCION, ADMINISTRACION Y EJECUCION Consta de cuatro
capítulos:
CAPITULO I: DIRECCION
CAPITULO II: PRESIDENCIA
CAPITULO III: ADMINISTRACION
CAPITULO IV: COMITE DE EJECUCION
TITULO III: ESTABILIZACION MONETARIA Consta de un capitulo:
CAPITULO UNICO: INSTRUMENTOS DE POLITICA MONETARIA
TITULO IV: OPERACIONES DEL BANCO Consta de dos capítulos:
CAPITULO I: OPERACIONES DE CREDITO
CAPITULO II: OPERACIONES INTERNACIONALES
TITULO V: RELACIONES CON EL ESTADO Consta de un capitulo:
CAPITULO UNICO: RELACIONES FINANCIERAS
TITULO VI: TRANSPARENCIA EN LA INFORMACION Consta de un capitulo:
CAPITULO UNICO: RENDICION DE CUENTAS Y LA DIVULGACION
TITULO VII: SANCIONES Consta de un capitulo:
CAPITULO UNICO: DEFICIENCIAS
TITULO VIII: DISPOSICIONES GENERALES, TRANSITORIAS Y FINALES
Consta de tres capítulos:
CAPITULO I: DISPOSICIONES GENERALES
CAPITULO II: DISPOSICIONES TRANSITORIAS
CAPITULO III: DISPOSICIONES FINALES
OBJETIVOS DE CREACIÓN DE LA LEY ORGÁNICA DEL BANCO DE
GUATEMALA
Se crea el Decreto Numero 16-2002, Ley Orgánica del Banco de Guatemala,
debido a que la Legislación Bancaria vigente en ese momento el cual
correspondía al Decreto Número 215 del Congreso de la República de Guatemala
se tornaba obsoleto, pues había sido emitido durante los años de 1945 y 1946 por
lo que el órgano encargado de legislar considero pertinente adecuar dicha ley al
desarrollo que se generó en los mercados financieros y a la modernización de las
políticas monetarias y financieras.
Era necesario una normativa apropiada para alcanzar el progreso a través de un
Banco Central Moderno, que gozara de autonomía con el fin de ejercer un control
de las condiciones Monetarias, Cambiarias y crediticias utilizando los instrumentos
convenientes para el logro de su objetivo fundamental, el cual es contribuir en
mantener la estabilidad en el nivel general de precios y fortalecer el buen
funcionamiento del sistema financiero del país.
También consideraron que era de suma importancia incorporar dichos cambios a
la legislación bancaria en virtud de fortalecer la gestión de la política monetaria
enfocándola en un entorno moderno y dinámico con el objeto de que el Banco
Central implemente un proceso de transparencia y rendición de cuentas ante la
sociedad, referentes a las medidas adoptadas para el logro de su objetivo
fundamental.
Este análisis de los considerandos del decreto mencionado, nos lleva a la
conclusión de que era necesario la creación de una nueva ley en virtud de que el
anterior ordenamiento:
Carecía de una definición clara del objetivo fundamental del Banco Central
Que existían mecanismos excesivamente discrecionales de prestamista de
última instancia.
Que dicha ley no le asignaba prioridad a la transparencia en la conducción de la
política monetaria y a la rendición de cuentas del Banco Central.
Que debido a pasadas modificaciones parciales, no existía integralidad de las
leyes financieras. Y
Que las mejores prácticas de banca central a nivel internacional habían
evolucionado.
IMPORTANCIA DE LA LEY ORGANICA DEL BANCO DE GUATEMALA
La Ley Orgánica del Banco de Guatemala es una ley fundamental para el sistema
financiero del país. La ley establece el marco legal para el funcionamiento del
Banguat, lo que contribuye a la estabilidad monetaria y financiera del país.
La Ley Orgánica del Banco de Guatemala es una ley completa y bien estructurada
que establece un marco legal sólido para el funcionamiento del Banguat. La ley ha
sido elogiada por su claridad y precisión, y por su contribución a la estabilidad
monetaria y financiera del país.
Algunos expertos han señalado que la ley podría fortalecer aún más la
independencia del Banguat de la influencia política, y que podría aumentar la
transparencia y la rendición de cuentas de la institución.
En general, la Ley Orgánica del Banco de Guatemala es una ley importante que
ha contribuido significativamente al desarrollo del sistema financiero de
Guatemala.
La Ley Orgánica del Banco de Guatemala establece el marco legal para el
funcionamiento del Banco de Guatemala (Banguat), la entidad bancaria central del
país. La ley define las funciones, atribuciones, organización y estructura del
Banguat, así como su régimen financiero y administrativo.
OBJETO, NATURALEZA Y OBJETIVOS FUNDAMENTALES DE LA LEY DE
ORGÁNICA DEL BANCO DE GUATEMALA
ARTICULOS DEL 1 AL 3
1. Su objeto es normar lo atinente a la estructura y funcionamiento del Banco de
Guatemala de conformidad con el artículo 132 de la Constitución Política de la
República de Guatemala.
2. Su naturaleza es ser el Banco Central, como una entidad descentralizada,
autónoma, con personalidad jurídica, patrimonio propio, con plena capacidad para
adquirir derechos y contraer obligaciones de duración indefinida y con domicilio en
el departamento de Guatemala.
3. Su objetivo fundamental es contribuir a la creación y mantenimiento de las
condiciones más favorables al desarrollo ordenado de la economía nacional, para
lo cual propiciara las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias que
promuevan la estabilidad en el nivel general de precios.
FUNCIONES DEL BANCO CENTRAL DE GUATEMALA ART. 4
Ser el único emisor de la moneda nacional;
Procurar que se mantenga un nivel adecuado de liquidez del sistema bancario,
mediante la utilización de los instrumentos previstos en la presente Ley;
Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos;
Recibir en depósito los encajes bancarios y los depósitos legales a que se refiere
esta Ley;
Administrar las reservas monetarias internacionales, de acuerdo con los
lineamientos que dicte la Junta Monetaria; y,
Las demás funciones compatibles con su naturaleza de Banco Central que le
sean asignadas por mandato legal.
ORGANIZACIÓN DEL BANGUAT
El Banguat está gobernado por una Junta Monetaria, integrada por siete miembros
nombrados por el Congreso de la República. La Junta Monetaria nombra al
Presidente del Banguat, quien es el máximo ejecutivo de la institución.
Régimen financiero del Banguat: El Banguat tiene autonomía financiera y
administrativa. El presupuesto del Banguat es aprobado por la Junta Monetaria.
Régimen administrativo del Banguat: El Banguat cuenta con una estructura
organizativa compuesta por diferentes unidades administrativas. El personal del
Banguat es nombrado y despedido por el Presidente del Banguat.
DIRECCION, ADMINISTRACION Y EJECUCION: De conformidad con el artículo
13 del decreto número 16-2002 y articulo 132 de la Constitución Política de
Guatemala, la Dirección del Banco de Guatemala, corresponde por mandato
constitucional a la Junta Monetaria, y, por consiguiente, es esta entidad quien da
los lineamientos para su funcionamiento.
INTEGRACIÓN DE LA JUNTA MONETARIA
La Junta Monetaria se integra con los siguientes miembros:
a) El Presidente, quien también lo será del Banco de Guatemala;
b) Los Ministros de Finanzas Públicas, de Economía y de Agricultura, Ganadería y
Alimentación;
c) Un miembro electo por el Congreso de la República;
d) Un miembro electo por las asociaciones empresariales de comercio, industria y
agricultura;
e) Un miembro electo por los presidentes de los consejos de administración o
juntas directivas de los Bancos privados nacionales; y,
f) Un miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad de San Carlos de
Guatemala.
Estos tres últimos miembros durarán en sus funciones un año. Los miembros de la
Junta Monetaria deberán ser guatemaltecos de los comprendidos en el artículo
144 de la Constitución Política de Guatemala, ser de reconocida honorabilidad y
actuar en función del interés nacional y del cumplimiento del objetivo fundamental
del Banco Central. También conforme al artículo 15, 16 y 17 los miembros electos
de la Junta Monetaria que deben sustituir a los que van a terminar su periodo
deben ser elegidos dentro de los treinta días calendario anteriores al vencimiento
del periodo, en caso de vacancia por muerte, renuncia, incapacidad, remoción u
otra imposibilidad permanente para ejercer dicho cargo, se elegirá a un nuevo
miembro, y en cuanto a la suplencia, cada miembro de la Junta tendrá un
suplente, salvo el Presidente, quien será sustituido por el Vicepresidente. Los
miembros suplentes podrán asistir a las sesiones, aun cuando no estuvieren
supliendo, con voz pero sin voto.
IMPEDIMENTOS Tendrán impedimentos para ser miembros titulares y suplentes
de la Junta Monetaria por las siguientes causas:
a) Los menores de treinta años;
b) Los presidentes, directores o empleados de los bancos, exceptuándose los
miembros titulares y suplentes electos por los bancos; c) Los insolventes o
quebrados, mientras no hubieren sido rehabilitados;
d) Los que hubieren sido condenados por delitos que impliquen falta de probidad;
e) Los que por cualquier razón sean legalmente incapaces para desempeñar sus
funciones;
f) Los dirigentes de organizaciones de carácter político;
g) Los que desempeñan cargos o empleos públicos remunerados, ya sean de
elección popular o de nombramiento de cualesquiera de los Organismos del
Estado o de las municipalidades, salvo los cargos de carácter docente;
h) Los parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad
del Presidente de la República, del Vicepresidente de la República y de los
miembros ex - oficio; e,
i) Dos o más personas que sean parientes dentro del cuarto grado de
consanguinidad o segundo de afinidad; o que formen parte de un mismo consejo
de administración en una sociedad mercantil.
Se exceptúa de las prohibiciones contenidas en los incisos f), g) e i) del presente
artículo, a los miembros titulares y suplentes electos por el Congreso de la
República y a los miembros ex-oficio, así como a sus sustitutos.
La Perdida de la calidad: se producirá cuando sobrevenga alguno de los
impedimentos mencionados con anterioridad, la Junta Monetaria previa
sustanciación del caso conforme a las reglas del debido proceso, deberá hacer la
declaración al respecto, en cuyo caso el miembro de la misma perderá tal calidad
cuando le sea notificada la resolución correspondiente.
En cuanto a la Remoción de conformidad con el artículo 20 del Presente decreto,
El Presidente, el Vicepresidente y los miembros electos de la Junta Monetaria
solamente podrán ser removidos por las causales siguientes:
a) Cuando se evidencie alguno de los impedimentos establecidos en el artículo 18
de esta Ley, y la Junta Monetaria no hubiere hecho la declaratoria de la pérdida de
la calidad respectiva;
b) Cuando fueren responsables de actos u operaciones fraudulentos, ilegales o
evidentemente opuestos al objetivo fundamental y atribuciones del Banco Central;
y,
c) Por sentencia condenatoria ejecutoriada dictada en proceso penal.
Las causales de remoción deberán ser denunciadas por el Superintendente de
bancos ante el Congreso de la Republica o ante la Presidencia, según
corresponda. Pero el Congreso de la Republica también podrá remover a sus
representantes, titular y suplente, en cualquier momento, por decisión del Pleno
adoptada por mayoría, por otras casusas distintas a las del artículo 20.
En cuanto a las sesiones, la Junta Monetaria determinara la periodicidad de sus
sesiones ordinarias, debiendo celebrar, como mínimo dos al mes. También podrán
tener asesores permanentes y ocasionales. Entre los que fungen como asesores
permanentes está el Gerente General del Banco de Guatemala y el
Superintendente de Bancos.
ATRIBUCIONES La Junta Monetaria tendrá las atribuciones siguientes:
a) Determinar y evaluar la política monetaria, cambiaria y crediticia del país,
incluyendo las metas programadas, tomando en cuenta el entorno económico
nacional e internacional;
b) Velar por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacional;
c) Reglamentar los aspectos relativos al encaje bancario y al depósito legal, de
conformidad con la presente Ley;
d) Reglamentar la cámara de compensación bancaria o cualquier otro instrumento
o mecanismo que persiga los mismos fines de aquella;
e) Autorizar, a propuesta del Gerente General, la política de inversiones de las
reservas monetarias internacionales;
f) Establecer las reservas necesarias para fortalecer el patrimonio del Banco;
g) Aprobar el Presupuesto de Ingresos y Egresos del Banco de Guatemala y el de
la Superintendencia de Bancos;
h) Aprobar o modificar la estructura administrativa del Banco de Guatemala, a
propuesta del Gerente General;
i) Nombrar y remover al Gerente General y demás autoridades y funcionarios
superiores del Banco;
j) Aprobar anualmente los estados financieros del Banco;
k) Aprobar anualmente, para su publicación, la memoria de labores del Banco
Central;
l) Emitir los reglamentos que de conformidad con ésta y otras leyes le
corresponde;
m) Aprobar las disposiciones, normas o instrumentos legales que someta a su
consideración la Superintendencia de Bancos o, en su caso, el Banco de
Guatemala; y,
n) Ejercer las demás atribuciones y facultades que le correspondan, de acuerdo
con esta Ley, la Ley Monetaria y otras disposiciones legales aplicables
RESPONSABILIDADES: Conforme al artículo 27 en cuanto a las
Responsabilidades la Junta Monetaria ejercerá sus funciones con absoluta
independencia y bajo su exclusiva responsabilidad. Todo acto, resolución u
omisión de la Junta Monetaria que contravenga las disposiciones legales, o que
implique el, propósito de causar perjuicio al Banco Central, hará incurrir a todos los
presentes en la sesión respectiva, en responsabilidad personal y solidaria para
con el mismo, el Estado y terceros, por los daños y perjuicios que con ellos se
hubieren causados. Quedaran exentos de esta responsabilidad los miembros que
hubieren hecho constar su voto en contra, y los demás asistentes que hubieren
hecho constar su objeción, en el acta de la sesión en que se hubieren tratado el
asunto.
FONDO DE GARANTIA Y ASPECTOS FINANCIEROS CONTABLES
ARTICULOS 5-8
El Banco de Guatemala cuenta con un Fondo de Garantía constituido por el aporte
que para la creación del Banco Central efectuó el Estado, por las capitalizaciones
autorizadas hasta el momento de entrar en vigencia la presente Ley, y por el
capital proveniente del Fondo de Regulación de Valores, como lo indica el articulo
75 el cual preceptúa que los activos y pasivos del Fondo de Regulación de Valores
a que se refiere el Decreto Número 215 del Congreso de la República, Ley
Orgánica del Banco de Guatemala, anterior ley, se trasladarán al Banco Central, y
el capital de dicho fondo se destinará a constituir parte del Fondo de Garantía,
dicho fondo es inembargable e intransferible. Indica el decreto Numero 16-2002
que un porcentaje de los excedentes netos derivados de las operaciones del
Banco de Guatemala, en cualquier ejercicio contable, deberá asignarse para
incrementar el Fondo de Garantía del Banco Central, hasta alcanzar un nivel
equivalente a cinco por ciento del monto agregado de los pasivos del Banco
Central; otro porcentaje de los excedentes netos se destinara para incrementar la
reserva general del Banco Central hasta alcanzar un nivel equivalente al monto del
Fondo del Fondo de Garantía. Y algún excedente neto residual se trasladará al
Organismo Ejecutivo.
ASIGNACION DE LAS DEFICIENCIAS NETAS.
De conformidad con el articulo 9 si después de cubrir sus gastos de
funcionamiento, los ingresos del Banco de Guatemala no son suficientes para
cubrir el costo de ejecución de la política monetaria, cambiaria y crediticia
determinada por la Junta Monetaria, la deficiencia resultante será aplicada con
cargo a la cuenta Reserva General y si el Saldo de la cuenta Reserva General no
dispone de suficientes recursos o activos extraordinario para cubrir total o
parcialmente las deficiencia netas, estas serán absorbidas por el Estado, la Junta
Monetaria en un plazo que no exceda de treinta días de finalizado el ejercicio
contable de que se trate iniciara los tramites correspondiente ante el Organismo
Ejecutivo por medio del Ministerio de Finanzas Publicas para que el monto a que
asciendan las deficiencias no cubiertas sean incluidas en el Proyecto de
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado del ejercicio fiscal
siguiente, en cuyo caso el Ministerio de Finanzas Publicas deberá prever que se
cubran dichas deficiencias netas con bonos del tesoro u otros instrumentos
financieros de que disponga dicho Ministerio
PRESIDENCIA El Presidente y el Vicepresidente de la Junta Monetaria, quienes
también lo son del Banco de Guatemala son nombrados por el Presidente de la
Republica por un periodo de cuatro años, contado a partir del primer
nombramiento que se realice con base en la presente Ley.
Deberán ser personas de reconocida honorabilidad y de notoria preparación y
competencia en materia económica y financiera. El Presidente podrá ser
reemplazado por el Vicepresidente en caso de ausencia o impedimento temporal y
tendrá las siguientes atribuciones:
a) Proponer a la Junta Monetaria la política monetaria, cambiaria y crediticia,
incluyendo las metas programadas, así como las medidas y acciones que
coadyuven a su efectiva ejecución;
b) Atender las relaciones con las autoridades y organismos del Estado,
particularmente con el Organismo Ejecutivo, y procurar la coordinación de las
políticas económica, financiera y fiscal del Estado, con la política monetaria,
cambiaria y crediticia, para la consecución del objetivo fundamental del Banco de
Guatemala, para lo cual asistirá al gabinete general y a los específicos a que sea
convocado; c) Aprobar el informe de política monetaria a que se refiere el artículo
61 de la presente Ley;
d) Velar por la correcta ejecución de la política monetaria, cambiaria y crediticia
determinada por la Junta Monetaria;
e) Ejercer la representación legal principal del Banco de Guatemala, judicial y
extrajudicialmente;
f) Delegar su representación en el Vicepresidente;
g) Otorgar mandatos en nombre del Banco Central, para representar a éste y para
actuar en ámbito administrativo y/o jurisdiccional, como consecuencia de los actos
y decisiones adoptados por la Junta Monetaria;
h) Autorizar con su firma, juntamente con la del Gerente General del Banco de
Guatemala, los billetes que emita el Banco Central;
i) Dirigir y promover la divulgación de las actuaciones de la Junta Monetaria,
conforme lo dispuesto en el artículo 63 de la presente Ley;
j) Resolver los asuntos que no estuvieren reservados a la decisión de la Junta
Monetaria; y,
k) Ejercer las demás atribuciones que legalmente le correspondan.
ADMINISTRACION DE LA JUNTA MONETARIA
GERENCIA GENERAL Conforme al artículo 32 el Gerente General tendrá bajo su
responsabilidad la administración del Banco de Guatemala y responderá ante el
Presidente de esta institución y ante la Junta Monetaria del correcto y eficaz
funcionamiento del Banco. Si por algún impedimento temporal el Gerente General
se ausentara, la Junta Monetaria designara un sustituto que elegirá dentro de las
autoridades de la misma institución.
REPRESENTACION El Gerente General deberá ejercer la representación legal
del Banco de Guatemala, judicial y extrajudicialmente, en aquellos asuntos no
reservados al Presidente del Banco, y por consiguiente podrá ejecutar todos los
actos y suscribir los contratos que sean del giro ordinario del Banco Central, según
su naturaleza y objeto.
ATRIBUCIONES El Gerente General tendrá las atribuciones siguientes:
a) Preparar los asuntos que deban someterse a consideración de la Junta
Monetaria y disponer, en coordinación con el Presidente, el orden en que habrán
de proponerse en las sesiones;
b) Vigilar permanentemente la marcha de la institución y de sus dependencias, la
observancia de las leyes y reglamentos aplicables, y el cumplimiento de las
resoluciones de la Junta Monetaria;
c) Ordenar la publicación del informe de política monetaria a que se refiere el
artículo 61 de la presente Ley;
d) Proponer a la Junta Monetaria el nombramiento de funcionarios superiores;
e) Nombrar y remover a los demás funcionarios y empleados del Banco;
f) Velar porque la administración de las reservas monetarias internacionales se
efectúe de acuerdo con los lineamientos que dicte la Junta Monetaria;
g) Preparar el proyecto de Presupuesto de Ingresos y Egresos del Banco de
Guatemala y vigilar su correcta aplicación;
h) Contratar servicios profesionales que considere necesarios para el buen
funcionamiento del Banco Central;
i) Autorizar la publicación del Presupuesto de Ingresos y Egresos del Banco de
Guatemala en el diario oficial;
j) Autorizar con su firma los estados financieros del Banco Central,
k) Autorizar con su firma, juntamente con la del Presidente del Banco de
Guatemala, los billetes que emita el Banco Central;
l) Autorizar con su firma los documentos y valores que emita el Banco Central; y;
m) Ejercer las demás atribuciones que le correspondan de acuerdo con la ley, los
reglamentos y demás disposiciones aplicables emitidos por la Junta Monetaria.
COMITÉ DE EJECUCION Este es un órgano colegiado, el cual se encarga de
ejecutar las políticas monetaria, cambiaria y crediticia que determine la Junta
Monetaria y está integrado por el Presidente del Banco de Guatemala, quien lo
coordina; y por las autoridades del Banco de Guatemala que designa la Junta
Monetaria. La Ley Orgánica del Banco de Guatemala (Decreto 16-2002 del
Congreso de la Republica), establece que dicho comité contara con asesores
técnicos y que en ausencia del Presidente del Banco de Guatemala, será
coordinado por el Vicepresidente del mismo.
ATRIBUCIONES DEL COMITÉ DE EJCUCIÓN
a) Utilizar los instrumentos de política monetaria en la forma que lo apruebe la
Junta Monetaria;
b) Informar en la sesión más próxima a la Junta Monetaria, por medio de su
coordinador, respecto de la ejecución de la política monetaria, cambiaria y
crediticia adoptada por ésta; y,
c) Ejercer las demás atribuciones que la Junta Monetaria le asigne para ejecutar la
política monetaria, cambiaria y crediticia.
ESTABILIZACION MONETARIA
En cuanto a la estabilización monetaria el presente decreto en análisis, establece
que los depósitos bancarios están sujetos a encaje bancario, lo cual se calculara,
en moneda nacional o extranjera, como un porcentaje de la totalidad de tales
depósitos. Este encaje bancario deberá mantenerse constantemente en forma de
depósitos de inmediata exigibilidad en el Banco de Guatemala, de fondos en
efectivo en las cajas de los Bancos, y cuando las circunstancias lo ameriten, de
inversiones liquidas en títulos, documentos o valores, nacionales o extranjeros, de
acuerdo con los reglamentos que para el efecto emita la Junta Monetaria.
Así mismo se encuentran sujetos también, a encaje bancario otras operaciones
pasivas, contingentes o de servicios que realicen los bancos. En cuanto al
Depósito Legal, las operaciones pasivas, contingentes o de servicios que realicen
las entidades que, sin ser un banco, conforman un grupo financiero, así como las
sociedades financieras sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia
de Bancos que no formen parte de un grupo financiero, estarán sujetas a un
depósito legal cuando la Junta Monetaria, previo informe de la Superintendencia
de Bancos, estime que tales operaciones constituyen captaciones de recursos
financieros de naturaleza similar a las indicadas en el artículo anterior. El depósito
legal se calculara en moneda nacional o extranjera, no es embargable.
REGLAMENTACION DEL ENCAJE BANCARIO Y DEL DEPÓSITO LEGAL.
Deberá contener fundamentalmente los aspectos siguientes:
a) Composición y forma de constitución en moneda nacional o en moneda
extranjera;
b) Porcentaje. Cuando la Junta Monetaria determine la modificación del mismo, tal
modificación se aplicará en forma gradual y se notificará con prudente
anticipación;
c) Base de cómputo;
d) Período de cómputo, el cual no podrá ser menor de catorce (14) días
calendario;
e) Posición, para cuyo cálculo normalmente las entidades de que se trate podrán
compensar las deficiencias de encaje o de depósito legal, en uno o más días del
período de cómputo, con los excesos de encaje o depósito legal, según
corresponda;
f) Limites a la intensidad o a la frecuencia de las deficiencias de encaje o de
depósito legal en el período de cómputo; y,
g) Remuneración, cuando la Junta Monetaria lo estime conveniente, de una parte
o del total del encaje o del depósito legal. En ningún caso podrá ser mayor a la
tasa ponderada promedio pasiva que prevalezca en el mercado bancario.
En cuanto a las Operaciones de Estabilización Monetaria, el Banco de Guatemala
podrá emitir bonos de estabilización monetaria u otros títulos valores, colocarlos y
adquirirlos en el mercado, así como recibir depósitos a plazo, tanto en moneda
nacional como extranjera, y deberá contar con la aprobación previa del Congreso
de la Republica. También podrá realizar operaciones de mercado abierto
únicamente en el mercado secundario de valores. El Banco de Guatemala también
podrá comprar y vender moneda extranjera.
OPERACIONES DEL BANCO
Los Banco Privados del Sistema, inician operaciones con el capital aportado por
sus fundadores y en su actividad de intermediación financiera, se van agenciando
de recursos provenientes de sus ahorrantes para aumentar dichas operaciones;
sin embargo cuando por alguna razón presentan deficiencias temporales de
liquidez, el Banco de Guatemala podrá concederles créditos únicamente para
solventar dicha situación. En este caso, La Ley Orgánica del Banco de Guatemala
establece como requisitos imperativos para realizar esta operación, que la
Superintendencia de Bancos le presente un informe sobre la situación financiera y
de cartera del Banco solicitante; y que este constituya garantía prendaria de
créditos o garantía hipotecaria a favor del Banco de Guatemala; quien para esta
clase de operaciones, cobrara una tasa de interés superior a la que en promedio
aplique el propio Banco solicitante.
Cuando esta operación se practica es porque el Banco solicitante del Crédito esta
en serios problemas financieros por no tener dinero líquido para enfrentar sus
operaciones. Por lo que el Banco de Guatemala, se convierte en la última
instancia a la que puede acudir para solicitar el préstamo para solventar su
problema y regular así su situación. Esta operación resulta interesante y necesaria
cuando el problema que presenta el Banco solicitante es temporal y que con el
préstamo otorgado por el Banco de Guatemala puede resolverlo, pero resulta
inconveniente cuando la deficiencia de liquidez del Banco solicitante presenta
características de ser prolongada e irreversible, en cuyo caso deberán realizarse
otras operaciones o tomar otras medidas para regularizar la situación financiera
del Banco.
En cuanto a EL CREDITO HIPOTECARIO NACIONAL DE GUATEMALA como
único Banco del Estado, no operan los préstamos de última instancia, ya que en
caso presente deficiencia temporal de liquidez, no acude al Banco de Guatemala;
sino directamente al Ejecutivo por conducto del Ministerio de Finanzas Publicas
para que le sean inyectados fondos provenientes del presupuesto nacional, con lo
cual el costo viene a ser asumido por los guatemaltecos contribuyentes de los
distintos impuestos.
OPERACIONES INTERNACIONALES
El Banco de Guatemala puede con autorización de la Junta Monetaria obtener y
conceder financiamiento y realizar operaciones que correspondan a su naturaleza,
con otros Bancos Centrales, con organismos financieros multilaterales o con
instituciones financieras extranjeras; tal es el caso de negociaciones con el Banco
Mundial y el Fondo Monetario Internacional; pero en el caso que la operación
implique asumir un empréstito o deuda en cualquier modalidad, deberá contar con
la aprobación previa del Congreso de la Republica.
Esta operación resulta interesante porque permite al Banco Central obtener
recursos del exterior para administrarlos en beneficio del desarrollo económico
ordenado del país; sin embargo puede resultar inconveniente si no se da un
destino racional.
OPERACIONES DE MERCADO ABIERTO
Estas consisten en la venta y compra de valores gubernamentales en el mercado
financiero por parte del Banco Central. Su acción se orienta a la expansión y
contracción de reservas bancarias y a la fijación de niveles de tipo y oferta
monetaria.
Su acción afecta a reservas libres del Sistema Bancario, depósitos bancarios y
saldos especulativos de empresas y personas.
Es el principal instrumento para fijar el monto de reservas bancarias al nivel
deseado.
LOS BANCOS PRIVADOS
A diferencia del Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, los Bancos Privados
que operan en nuestro país, están constituidos como Sociedades Anónimas y por
lo tanto su capital esta dividido y representado en acciones nominativas. Así
mismo, han obtenido la autorización de la Junta Monetaria para su constitución y
han tenido que llenar ante la Superintendencia de Bancos una serie de requisitos
que van desde proporcionar a dicha entidad información personal sobre la
solvencia moral y económica de sus fundadores, hasta obtener la aprobación de la
Escritura Pública de Constitución previamente a su presentación ante el Registro
Mercantil para su inscripción.
Son de gran importancia para el desarrollo económico y social de nuestro país, en
virtud que a través de su actividad de intermediación financiera que consiste en
captar recursos de los ahorrantes para canalizarlos a los diversos sectores
productivos de nuestro país por medio de las operaciones de crédito en sus
distintas modalidades, generan fuentes de trabajo y de inversión.
Estos Bancos compiten entre sí, y como es característico de los comerciantes
sociales, pretenden obtener las mayores utilidades, por lo que será preferido aquel
que sea más eficiente en la prestación de sus servicios y brinde mayor seguridad
en sus operaciones al público que demanda su servicio. Es importante que sus
administradores que sus administradores sean personas honorables y con
experiencia en operaciones bancarias y financieras y en buena medida este
aspecto se ha logrado; si embargo, en los niveles medios u operacionales no
todas las entidades bancarias de nuestro país han tenido el tino de capacitar a su
personal, lo cual afecta en sus resultados. La mayoría de empleados bancarios se
forman empíricamente y ello no permite que los guatemaltecos tengamos una
mejor calidad en el servicio.
Un fenómeno interesante que se ha dado en los últimos años en nuestro país es el
de las fusiones de Bancos privados, para consolidarse y ser más competitivos, lo
cual se presenta como una necesidad ante los grandes retos que representa el
fenómeno de la globalización. Es de lamentar también que se han dado fusiones
de Bancos con propósitos distintos, tal es el caso de la fusión por absorción el
Banco del Ejercito, Sociedad Anónima y el Banco del Nororiente, Sociedad
Anónima por el único Banco estatal, que se dio en una forma poco convincente
para la población, ante la inminente insolvencia de dichas instituciones que fueron
deliberadamente mal manejadas en perjuicio de su patrimonio.
RELACIONES CON EL ESTADO
De conformidad con la Ley Orgánica del Banco de Guatemala, el Banco Central
ejercerá la función de consejero, en materia de su competencia, y agente
financiero del Estado. Por lo que el Organismo Ejecutivo, las instituciones
autónomas, descentralizadas y, en general, las entidades y dependencias del
Estado, salvo disposición legal en contrario, efectuaran sus operaciones
financieras, en moneda nacional o extranjera, tanto en el país como en exterior,
por medio del Banco Central.
Los depósitos oficiales, es decir los recursos financieros del Organismo Ejecutivo,
y los de las instituciones autónomas, descentralizadas y, en general de las
entidades y dependencias del Estado provenientes del Presupuesto General de
Ingresos y Egresos del Estado, salvo disposición legal en contrario, serán
depositados en el Banco de Guatemala. También los depósitos en garantía en
favor del Estado o de cualquiera de sus dependencias y toda clase de depósitos
judiciales, salvo disposición legal en contrario serán depositados en el Banco de
Guatemala.
La Contraloría General de Cuentas, bajo su estricta responsabilidad, velara
porque los entes del Estado bajo su jurisdicción cumplan con lo dispuesto en los
dos primeros párrafos de este artículo.
El Banco Central no pagara intereses sobre los depósitos a que se refiere este
artículo.
Los entes del Estado, bajo su estricta responsabilidad deberán proporcionar al
Banco Central, cuando este se los requiera y dentro del plazo que les señale, la
información o documentación que les solicite para el cumplimiento de su objetivo
fundamental y funciones.
Las autoridades o funcionario del ente del Estado de que se trate, que no cumplan
con lo dispuesto en el presente artículo, quedan sujetos a lo estipulado en el
artículo 419 del Codigo Penal.
TRANSPARENCIA EN LA INFORMACION
El Presidente del Banco de Guatemala deberá comparecer para rendir informe
circunstanciado ante el Congreso de la Republica, durante los meses de enero y
julio de cada año, es decir que lo hará en forma semestral. También deberá
divulgar mensualmente, en la segunda quincena de cada mes, en los medios de
comunicación de amplia divulgación el balance general correspondiente al fin del
mes anterior, incluyendo notas explicativas y un desglose de los gastos
administrativos.
SANCIONES
Deficiencia de encaje bancario. Cuando la posición del encaje bancario a que se
refiere la presente Ley muestre deficiencia, la Superintendencia de Bancos lo
comunicará por escrito a los directores o gerentes del Banco de que se trate e
impondrá a éste una multa sobre el importe de la deficiencia, equivalente a una
vez y media la tasa activa máxima de interés nominal que el Banco con deficiencia
en su encaje haya aplicado durante el período de cómputo de encaje. Si la
deficiencia persistiere por más de tres períodos consecutivos, o apareciere
durante seis (6) períodos distintos dentro de doce (12) meses a partir de la primera
comunicación, queda prohibido al Banco de que se trate efectuar nuevos
préstamos o inversiones hasta que mantenga cuando menos durante tres (3)
períodos consecutivos los encajes bancarios mínimos, sin perjuicio de que el
Banco haga efectivas las multas impuestas por la Superintendencia de Bancos
conforme el párrafo anterior, para lo cual, el Banco Central cargará a la respectiva
cuenta de encaje el importe de la multa, la que incrementará el Fondo para la
Protección del Ahorro. Si el Banco de que se trate no regulariza su posición de
encaje en un plazo de dos (2) meses a partir de la fecha en que, conforme lo
dispuesto en el párrafo anterior, ya no efectúe nuevos préstamos o inversiones, la
Superintendencia de Bancos deberá informar sobre tal circunstancia a la Junta
Monetaria, incluyendo en su informe las causas de tal irregularidad, a fin de que
ésta, si fuera procedente, adopte las medidas legales correspondientes. Para la
imposición de la multa a que se refiere este artículo deberá observarse el debido
proceso.
Deficiencia de depósito legal. Cuando la posición del depósito legal a que se
refiere la presente Ley muestre deficiencia, la Superintendencia de Bancos lo
comunicará por escrito a los directores o gerentes de la entidad de que se trate e
impondrá a ésta una multa sobre el importe de la deficiencia, equivalente, en el
caso de las empresas que formen parte de un grupo financiero, a una vez y media
la tasa activa máxima de interés nominal que el Banco del grupo financiero al que
pertenezca la entidad con deficiencia en su depósito legal haya aplicado durante el
período de cómputo de depósito legal y, en el caso de una sociedad financiera que
no forme parte de un grupo financiero, a una vez y media la tasa activa máxima de
interés nominal que la financiera con deficiencia en su depósito legal haya
aplicado durante el período de cómputo de depósito legal. Si la deficiencia
persistiere por más de tres (3) períodos consecutivos, o apareciere durante seis
(6) períodos distintos dentro de doce (12) meses a partir de la primera
comunicación, queda prohibido a la entidad de que se trate realizar nuevas
operaciones activas hasta que mantenga cuando menos durante tres (3) períodos
consecutivos los depósitos legales mínimos, sin perjuicio de que la entidad de que
se trate haga efectivas las multas impuestas por la Superintendencia de Bancos
conforme el párrafo anterior, para lo cual, el Banco Central cargará a la respectiva
cuenta el importe de la multa, la que incrementará el Fondo para la Protección del
Ahorro. Si la entidad de que se trate no regulariza su posición de depósito legal en
un plazo de dos (2) meses a partir de la fecha en que, conforme lo dispuesto en el
párrafo anterior, ya no efectúe nuevas operaciones activas, la Superintendencia de
Bancos deberá informar sobre tal circunstancia a la Junta Monetaria, incluyendo
en su informe las causas de la irregularidad, a fin de que ésta, si fuera procedente,
adopte las medidas legales correspondientes. Para la imposición de la multa a que
se refiere este artículo deberá observarse el debido proceso.
CONCLISIONES
Esta ley lleva su objeto que es nombrar y velar por el funcionamiento del
Banco de Guatemala que es una entidad independiente.
Que tiene como naturaleza su autonomía y es una entidad descentralizada
con personalidad jurídica y es de patrimonio propio y con ello contraen
derechos y obligaciones indefinidas y tiene como objetivo contribuir al
desarrollo de la economía nacional.
