ESTILOS S.A.

DETALLE FECHA CÓDIGO

a) La empresa se constituye en enero con el aporte de tres socios a. Socio 1:
aporta $150.000.000 en efectivo. ENERO 31
b. Socio 2: Aporta bodega por valor 100.000.000 el excedente lo pagará en
el mes de febrero. ENERO 1110
c. Socio 3: Aporta en efectivo 120.000.000 y un CDT por ENERO 151680
30.000.000 redimible en el mes de junio, los intereses se entregarán con la
redención del CDT, equivalen al 0.3% mensual. ENERO 1325
FEBRERO 1110
ENERO 1110
ENERO 1225
JUNIO 4205
JUNIO 1225
JUNIO 1110
b) Compra mercancía de contado por valor de 1435
$33.500.000 más IVA, Factura No. 3201. 2408
2365
1110
c) Vende mercancías a crédito por 4135
$23.250.000 más IVA, factura No. 10001 costo de la mercancía
$10.200.000. 2408
1355
1435
6135
1305
1528
d) Compra un computador e impresora en efectivo para la oficina de 1528
gerencia por $ 5.500.000 más IVA del 19%. 2365
1110
e) Vende mercancías de contado por 4135
$11.200.000 más IVA, Factura No. 10002 de contado, consignación bancaria
No. 123, costo de venta $7.850.000. 2408
1355
1110
1435
6135
1435
f) Compra mercancías de contado (realiza consignación) por $ 10.500.000 2408
más IVA, factura No. 52123. 2365
1110
g) Cliente abona a la factura 10001 1305
$20.000.000. 1110
h) Compra en efectivo: papelería para el departamento de contabilidad por
171020
$1.250.000 más IVA, durante el año. 2408
1110
171044
i) Paga en efectivo $1.210.000 más IVA mensuales, por marketing digital en
Facebook. 2408
1110
j) Paga nómina durante el año con transferencia bancaria por valor de
510506
$156.500.000, realizar causación de nómina. 2505
2505
1110
k) Compra mercancías a crédito por valor de 1435
60.000.000 más IVA. 2408
2365
2205
l) Vende mercancías factura No.1009 por valor $50.000.000 más IVA así:
4135
$30.000.000 más IVA en efectivo y 2408
20.000.00 mas IVA a crédito 1355
1110
4135
2408
1355
1305
1435
6135
1540
1541
m) Compra camioneta a crédito por 50.000.000 más IVA
2365
2205
1305
n) Recibe abono del cliente Factura No. 1009 por valor de 10.000.000
1110
4135
2408
o) Vende mercancías según factura No. 1010 de contado por valor de $ 1355
15.500.000 más IVA, costo de venta $10.100.000. 1110
1435
6135
p) Paga servicios públicos durante el año por valor de 30.000.000 en 5135
efectivo. 1110
2205
q) Abona al proveedor por compra de mercancía 25.000.000.
1110
 2365
r) Paga a la DIAN la retención en fuente efectuadas durante el año. 5
1110
1355
Paga a la DIAN anticipo de retención en fuente efectuadas durante el año.
1110
2408
Realiza liquidacion de iva durante el año y hace el pago correspondiente
1355
4135
5905
6135
5905
5135
4205
5905
CIERRE
510506
5905
5905
5905
3605
CUENTAS DÉBITOS CREDITOS
CAPITAL SOCIAL $ 450,000,000

BANCO $ 150,000,000 EFECTIVO 1 SOCIO

BODEGA $ 100,000,000

CUENTAS POR COBRAR $ 50,000,000 $ 50,000,000 EXCEDENTE SOCIO 2

BANCO $ 50,000,000
BANCO $ 120,000,000 SOCIO 3
CDT $ 30,000,000
INTERESES $ 540,000
CDT $ 30,000,000
BANCO $ 30,540,000
MER NO FAB - INVENTARIO $ 33,500,000
IVA $ 6,365,000
RTE FTE $ 837,500
BANCO $ 39,027,500
VENTA MNF $ 23,250,000

IVA $ 4,417,500
ANTICIPO DE RETENCION $ 581,250
MER NO FAB - INVENTARIO $ 10,200,000
COSTO DE VENTA $ 10,200,000
CLIENTES $ 27,086,250
EQUIPO COMPUTACION Y COM $ 5,500,000
EQUIPO COMPUTACION Y COM $ 1,045,000
RTE FTE $ 137,500
BANCO $ 6,407,500
VENTA MNF $ 11,200,000

IVA $ 2,128,000
ANTICIPO DE RETENCION $ 280,000
BANCO $ 13,048,000
MER NO FAB - INVENTARIO $ 7,850,000
COSTO DE VENTA $ 7,850,000
MER NO FAB - INVENTARIO $ 10,500,000
IVA $ 1,995,000
RTE FTE $ 262,500
BANCO 12232500
CLIENTES $ 20,000,000
BANCO $ 20,000,000

UTILES Y PAPELERIA $ 1,250,000

IVA $ 237,500
BANCO $ 1,487,500
PUBLICIDAD, PROP Y PROM. $ 1,210,000
IVA $ 229,900
BANCO $ 1,439,900

SUELDOS $ 156,500,000
SALARIOS POR PAGAR 156500000
SALARIOS POR PAGAR $ 156,500,000
BANCO $ 156,500,000
MER NO FAB - INVENTARIO $ 60,000,000
IVA $ 11,400,000
RTE FTE $ 1,500,000
PROVEEDORES $ 69,900,000

VENTA MNF $ 30,000,000

IVA $ 5,700,000
ANTICIPO DE RETENCION $ 750,000
BANCO $ 34,950,000
VENTA MNF $ 20,000,000
IVA $ 3,800,000
ANTICIPO DE RETENCION $ 500,000
CLIENTES $ 23,300,000
MER NO FAB - INVENTARIO $ 38,000,000
COSTO DE VENTA $ 38,000,000
EQUIPO DE TRANSP (AUTOS, CAMIO,CAM) $ 50,000,000
EQUIPO DE TRANSP (AUTOS, CAMIO,CAM) $ 9,500,000
RTE FTE $ 500,000
PROVEEDORES $ 59,000,000
CLIENTES $ 10,000,000
BANCO $ 10,000,000
VENTA MNF $ 15,500,000
IVA $ 2,945,000
ANTICIPO DE RETENCION $ 387,500
BANCO $ 18,057,500
MER NO FAB - INVENTARIO $ 10,100,000
COSTO DE VENTA $ 10,100,000
SERVICIOS PUBLICOS $ 30,000,000
BANCO $ 30,000,000
PROVEEDORES $ 25,000,000
BANCO $ 25,000,000
RTE FTE $ 3,268,750
AJUSTE AL PESO 250
BANCO 3269000
ANTICIPO DE RETENCION $ 2,498,750
BANCO $ 2,498,750
IVA $ 266,000
ANTICIPO DE RETENCION $ 266,000
VENTA MNF $ 99,950,000
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 99,950,000
COSTO DE VENTA $ 66,150,000
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 66,150,000 $ -
SERVICIOS PUBLICOS $ 30,000,000
INTERESES $ 540,000
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 540,000
SUELDOS $ 156,500,000
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 156,500,000
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 30,000,000 $ -
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 162,630,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 162,630,000

$ 1,682,137,300 $ 1,682,137,300
CUENTAS T
1110 BANCO 151680 BODEGA
$ 150,000,000 $ 39,027,500 $ 100,000,000
$ 50,000,000 $ 6,407,500
$ 120,000,000 $ 12,232,500
$ 30,540,000 $ 1,487,500
$ 13,048,000 $ 1,439,900
$ 20,000,000 $ 156,500,000
$ 34,950,000 $ 30,000,000
$ 18,057,500 $ 25,000,000
$ 10,000,000 $ 3,268,750
$ 2,498,750
$ 446,595,500 $ 277,862,400 $ 100,000,000 $ -
$ 168,733,100 $ 100,000,000

1435 MNF INV 2408 IVA

$ 33,500,000 $ 10,200,000 $ 6,365,000 $ 4,417,500
$ 10,500,000 $ 7,850,000 $ 1,995,000 $ 2,128,000
$ 60,000,000 $ 38,000,000 $ 237,500 $ 5,700,000
$ 10,100,000 $ 229,900 $ 3,800,000
$ 11,400,000 $ 2,945,000
$ 1,236,900

$ 104,000,000 $ 66,150,000 $ 20,227,400 $ 20,227,400

$ 37,850,000 $0

4135 VENTA MNF 1355 ANT RTE

$ 99,950,000 $ 23,250,000 $ 581,250
$ 11,200,000 $ 280,000
$ 30,000,000 $ 750,000
$ 20,000,000 $ 500,000
$ 15,500,000 $ 387,500
$ 1,236,900
$ 99,950,000 $ 99,950,000 $ 2,498,750
$ - $ 6,234,400 $ -
$ 6,234,400
171020 UTILES Y PAP 171044 PUB, PRO Y PROM
$ 1,250,000 $ 1,210,000

$ 1,250,000 $ - $ 1,210,000 $ -
$ 1,250,000 $ 1,210,000

COSTO INGRESO
GASTO
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
$ 66,150,000 $ 99,950,000
$ 156,500,000 $ 540,000
$ 30,000,000 $ 152,160,000 UTILIDAD

$ 252,650,000 $ 252,650,000
$0
 1225 CDT 4205 INTERESES 31 CAPITAL SOCIAL
$ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 540,000 $ 540,000

$ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 540,000 $ 540,000 $ -

$ - $ -

2365 RTE FTE 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2205 PROVEEDORES

$ 3,268,750 $ 837,500 $ 152,160,000 $ 25,000,000
$ 137,500
$ 262,500
$ 1,500,000
$ 500,000

$ 3,268,750 $ 3,237,500 $ 152,160,000 $ - $ 25,000,000

$ 31,250 $ 152,160,000

6135 COSTO VENTA 1305 CLIENTES 1528 EQUIPO COMPUTO

$ 10,200,000 $ 66,150,000 $ 27,086,250 $ 20,000,000 $ 5,500,000
$ 7,850,000 $ 23,300,000 $ 10,000,000 $ 1,045,000
$ 38,000,000
$ 10,100,000

$ 66,150,000 $ 66,150,000 $ 50,386,250 $ 30,000,000 $ 6,545,000

$ - $ 20,386,250 $ 6,545,000
 510506 SUELDOS 1540 EQUIPO DE TRANSPORTE 5135 SERVICIOS PUB
$ 156,500,000 $ 156,500,000 $ 50,000,000 $ 30,000,000
$ 9,500,000

$ 156,500,000 $ 156,500,000 $ 59,500,000 $ - $ 30,000,000

$ - $ 59,500,000 $ -

1325 CUENTAS POR COBRAR

$ 50,000,000 $ 50,000,000

$ 50,000,000 $ 50,000,000
$ -
 31 CAPITAL SOCIAL
$ 450,000,000

$ 450,000,000
$ 450,000,000

2205 PROVEEDORES
$ 69,900,000
$ 59,000,000

$ 128,900,000
$ 103,900,000

528 EQUIPO COMPUTO

$ -
5135 SERVICIOS PUB
$ 30,000,000

$ 30,000,000
CODIGOS CUENTAS DEBITO CREDITO
1110 BANCOS $ $
1225 CDT $ $
1305 CLIENTES $ $
1325 CUENTAS POR COBRAR $ $
1355 RETENCION EN LA FUENTE $ $
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ $
151680 BODEGAS $ $
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACION $ $
1540 EQUIPO DE TRANSPORTE $ $
171020 UTILOS Y PAPELERIA $ $
171044 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMMOCION $ $
2205 PROVEEDORES $ $
5135 SERVICIOS PUBLICOS $ $
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ $
2408 IVA $ $
31 CAPITAL SOCIAL $ $ -
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ $
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ $
4205 INTRESES $ $
510506 SUELDOS $ $
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS $ $
6135 COSTO DE VENTA $ $

$ $
 AÑO 1 SALDO FINAL
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 446,595,500 $ 277,862,400 $ 168,733,100
$ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 50,386,250 $ 30,000,000 $ 20,386,250
$ 50,000,000 $ 50,000,000
$ 6,234,400 $ 6,234,400
$ 104,000,000 $ 66,150,000 $ 37,850,000
$ 100,000,000 $ 100,000,000
$ 6,545,000 $ 6,545,000
$ 59,500,000 $ 59,500,000
$ 1,250,000 $ 1,250,000
$ 1,210,000 $ 1,210,000
$ 25,000,000 $ 128,900,000 $ 103,900,000
$ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 3,268,750 $ 3,237,500 $ 31,250
$ 29,727,400 $ 29,727,400
$ - $ 450,000,000 $ 450,000,000
$ 152,160,000 $ 152,160,000
$ 99,950,000 $ 99,950,000
$ 540,000 $ 540,000
$ 156,500,000 $ 156,500,000
$ 252,650,000 $ 252,650,000
$ 66,150,000 $ 66,150,000

$ 1,671,667,300 $ 1,671,667,300 $ 553,900,000 $ 553,900,000 $ -

 ANALISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA AÑO
AÑO 1 AÑO 2 2

ACTIVOS CORRIENTES
bancos $ 168,733,100 $ 358,118,100
clientes $ 20,386,250 $ 42,811,250
anticipo retencion $ 6,234,400 $ 9,409,400
mercancias no fabricadas por la empresa $ 37,850,000 $ 95,750,000
bodegas $ 100,000,000 $ 100,000,000
total activos corrientes $ 333,203,750 $ 606,088,750

ACTIVOS NO CORRIENTES
equiops de comunicación y computo $ 6,545,000 $ 10,472,000
equipo de transporte $ 59,500,000 $ 59,500,000
utiles y papeleria 1250000 $ 1,250,000
publicidad, propaganda y promocion $ 1,210,000 $ 4,710,000
total activos no corrientes $ 68,505,000 $ 75,932,000

TOTAL ACTIVOS $ 401,708,750 $ 682,020,750

PASIVOS CORRIENTES
proveedores $ 103,900,000 $ 194,575,000
retencion en la fuente $ - $ 3,470,750
total pasivos no corrientes $ 103,900,000 $ 198,045,750

PASIVOS NO CORRIENTES
salarios por pagar $ - $ 150,000,000
total pasivos no corrientes $ - $ 150,000,000

TOTAL PASIVOS $ 103,900,000 $ 348,045,750

PATRIMONIO
capital social $ 297,840,000 $ 333,975,000
TOTAL PATRIMONIO $ 297,840,000 $ 333,975,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 401,740,000 $ 682,020,750
 ANALISIS HORIZONTAL
ANALISIS VERTICAL
VARIACION ABSOLUTA AÑO
AÑO 2
2 AÑO 1

$ 189,385,000 53% INGRESOS

$ 22,425,000 6% ventas $ 99,950,000
$ 3,175,000 1% devolucion en ventas $ -
$ 57,900,000 14% ventas netas $ 99,950,000
$0 51% costo de venta $ 66,150,000
$ 272,885,000 15% utilidad bruta $ 33,800,000

$ 3,927,000 2% GASTOS
$0 9% ajuste al peso $ -
$0 0%
$ 3,500,000 1%
$ 7,427,000 11%
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ -
$ 280,312,000 100% TOTAL UTILIDAD OPERACIONAL $ 33,800,000

ingresos no operacionales $ -

$ 90,675,000 98%
$ 3,470,750 1% UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 33,800,000
$ 94,145,750 57%

$ 150,000,000 43%
$ 150,000,000 43%

$ 244,145,750 100%

$ 36,135,000 100%
$ 36,135,000 100%
$ 280,280,750 100%
 ANALISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA AÑO ANALISIS VERTICAL AÑO 2
AÑO 2 2

$ 127,000,000 $ 27,050,000 127%

$ - $ - 0%
$ 127,000,000 $ 27,050,000 127%
$ 59,100,000 -$ 7,050,000 89%
$ 67,900,000 $ 34,100,000 201%

$ - $ - 0%

$ - $ - 0%
$ 67,900,000 $ 34,100,000 201%

$ - $ - 0%

$ 67,900,000 $ 34,100,000 201%

ESTILOS S.A.S
DETALLE FECHA CODIGO CUENTAS
1) Compra mercancía a crédito por valor de
$95.000.000 más IVA, factura 1435 MER NO FAB - INVENTARIO
4107. 2408 IVA
2365 RTE FTE.
2205 PROVEEDORES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
2408 IVA
1355 ANTICIPO DE RETENCION
1110 BANCO
2) Vende mercancías de contado por valor
de$82.000.000 más IVA factura 10004, 1435 MER NO FAB - INVENTARIO
costo de venta $36.800.000. 6135 COSTO DE VENTA
3) Compra en Homecenter escritorio y silla
para la oficina de ventas por valor de 1524 IVA
$3.300.000 más IVA, en efectivo 1110 BANCO
4) Compra mercancía de contado por valor
de$22.000.000 más IVA, factura 1435 MER NO FAB - INVENTARIO
No.3542 2408 IVA
2365 RTE FTE
1110 BANCO
5) Abona a proveedores $20.000.000. 2205 PROVEEDORES
No.4107 1110 BANCO
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
2408 IVA
1355 ANTICIPO DE RETENCION
1305 CLIENTES
6) Vende mercancías de a crédito por valor
de $45.000.000 más IVA factura 10005, 1435 MER NO FAB - INVENTARIO
costos de venta $22.300.000. 6135 COSTO DE VENTA
7) Paga en efectivo gastos mensuales de
publicidad por $3.500.000 + IVA a la 171044 PUBLICIDAD, PROP Y PROM.
empresa Diseño Ltda., retención por
honorarios. 2408 IVA
2365 RETEFUENTE 11%
1110 BANCO
1305 CLIENTES
8) Cliente realiza abono de $30.000.000. 1110 BANCO
9) Paga en efectivo servicio públicos 5135 SERVICIOS PUBLICOS
durante el año por valor de$29.800.000. 1110 BANCO
510506 SUELDOS
2505 SALARIOS POR PAGAR
10) Realiza causación de nómina por valor
de $150.000.000, la cual será pagada el 01
de enero del año 3
513505 SERVICIOS GENERALES
11) Realiza pago por servicios generales a
persona natural por valor de 3.200.000 2365 RTE FTE
menos retención.
11) Realiza pago por servicios generales a
persona natural por valor de 3.200.000
menos retención. 1110 BANCO
12) Ingresa un nuevo socio y aporta un local 31 CAPITAL SOCIAL
por valor de $150.000.000 1110 BANCO
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
6135 COSTO DE VENTA
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
510506 SUELDOS
CIERRE 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
5135 SERVICIOS PUBLICOS
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
2408 IVA
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
513505 SERVICIOS GENERALES
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
DEBE HABER
$ 95,000,000.00
$ 18,050,000.00
$ 2,375,000.00
$ 110,675,000.00
$ 82,000,000.00
$ 15,580,000.00
$ 2,050,000.00
$ 95,530,000.00
$ 36,800,000.00
$ 36,800,000.00
$ 3,927,000.00
$ 3,927,000.00

$ 22,000,000.00
$ 4,180,000.00
$ 550,000.00
$ 25,630,000.00
$ 20,000,000.00
$ 20,000,000.00
$ 45,000,000.00
$ 8,550,000.00
$ 1,125,000.00
$ 52,425,000.00
$ 22,300,000.00
$ 22,300,000.00

$ 3,500,000.00

$ 665,000.00
$ 385,000.00
$ 3,780,000.00
$ 30,000,000.00
$ 30,000,000.00
$ 29,800,000.00
$ 29,800,000.00
$ 150,000,000.00
$ 150,000,000.00

$ 3,200,000.00
$ 192,000.00
 $ 3,008,000.00
$ 150,000,000.00
$ 150,000,000.00
$ 127,000,000.00
$ - $ 127,000,000.00
$ 59,100,000.00
$ 59,100,000.00 $ -
$ 150,000,000.00
$ 150,000,000.00 $ -
$ 29,800,000.00
$ 29,800,000.00 $ -
$ 1,235,000.00
$ 1,235,000.00
$ 112,630,000.00
$ 112,630,000.00
$ 3,200,000.00
$ 3,200,000.00 $ -
$ 1,223,517,000.00 $ 1,223,517,000.00
CUENTAS T
1435 MNF INV 2408 IVA 2365 RTE FTE
$ 95,000,000 $ 36,800,000 $ 18,050,000 $ 15,580,000 $ -
$ 22,000,000 $ 22,300,000 $ 4,180,000 $ 8,550,000
$ 665,000
$ 1,235,000

$ 117,000,000 $ 59,100,000 $ 24,130,000 $ 24,130,000 $ -

$ 57,900,000 $ -

4135 COM. X MAYOR Y MENOR 1355 ANT RTE 6135 COSTO VENTA
$ 127,000,000 $ 82,000,000 $ 2,050,000 $ - $ 36,800,000
$ 45,000,000 $ 1,125,000 $ 22,300,000

$ 127,000,000 $ 127,000,000 $ 3,175,000 $ - $ 59,100,000

$ - $ 3,175,000 $ -

31 CAPITAL SOCIAL 171044 PUB, PRO Y PROM 510506 SUELDOS

$ 150,000,000 $ 3,500,000 $ - $ 150,000,000

$ 150,000,000 $ 3,500,000 $ - $ 150,000,000

$ 150,000,000 $ 3,500,000

513505 SERVICIOS GENERALES 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO

$ 3,200,000 $ 3,200,000 $ 113,865,000

$ 113,865,000 $ -
$ 3,200,000 $ 3,200,000 $ 113,865,000
$ -

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS

COSTO $ 59,100,000 $ 127,000,000 INGRESO
GASTO $ 150,000,000 $ 1,235,000
 $ 29,800,000 $ 112,630,000
$ 3,200,000 $ 1,235,000
$ 242,100,000 $ 242,100,000
$ -
 2365 RTE FTE 1110 BANCOS 2205 PROVEEDORES
$ 2,375,000 $ 95,530,000 $ 3,927,000 $ 20,000,000 $ 110,675,000
$ 385,000 $ 30,000,000 $ 25,630,000
$ 550,000 $ 150,000,000 $ 20,000,000
$ 192,000 $ 3,780,000
$ 29,800,000
$ 3,008,000

$ 3,502,000 $ 275,530,000 $ 86,145,000 $ 20,000,000 $ 110,675,000

$ 3,502,000 $ 189,385,000 $ 90,675,000

6135 COSTO VENTA 1305 CLIENTES 1528 EQUIPO DE OFICINA

$ 59,100,000 $ 52,425,000 $ 30,000,000 $ 3,927,000

$ 59,100,000 $ 52,425,000 $ 30,000,000 $ 3,927,000

$ 22,425,000 $ 3,927,000

510506 SUELDOS 2505 SALARIOS POR PAGAR 5135 SERVICIOS PUB

$ 150,000,000 $ 150,000,000 $ 29,800,000 $ 29,800,000

$ 150,000,000 $ - $ 150,000,000 $ 29,800,000 $ 29,800,000

$ 150,000,000 $ 150,000,000 $ -
 AÑO 1
CODIGOS CUENTAS DEBITO CREDITO
1110 BANCOS $ 168,733,100
1225 CDT
1305 CLIENTES $ 20,386,250
1325 CUENTAS POR COBRAR
1355 RETENCION EN LA FUENTE $ 6,234,400
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 37,850,000
151680 BODEGAS $ 100,000,000
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACION $ 6,545,000
1540 EQUIPO DE TRANSPORTE $ 59,500,000
171020 UTILOS Y PAPELERIA $ 1,250,000
171044 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMMOCION $ 1,210,000
2205 PROVEEDORES $ 103,900,000
5135 SERVICIOS PUBLICOS
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 31,250
2408 IVA
2505 SALARIOS POR PAGAR
31 CAPITAL SOCIAL $ 450,000,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 152,160,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
4205 INTRESES
510506 SUELDOS
513505 SERVICIOS GENERALES
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
6135 COSTO DE VENTA

$ 553,900,000 $ 553,900,000
 AÑO 2 SALDO FINAL
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 275,530,000 $ 86,145,000 $ 358,118,100
$ - $ -
$ 52,425,000 $ 30,000,000 $ 42,811,250

$ 3,175,000 $ 9,409,400
$ 117,000,000 $ 59,100,000 $ 95,750,000
$ 100,000,000
$ 3,927,000 $ 10,472,000
$ 59,500,000
$ 1,250,000
$ 3,500,000 $ 4,710,000
$ 20,000,000 $ 110,675,000 $ 194,575,000
$ 29,800,000 $ 29,800,000
$ 3,502,000 $ 3,470,750
$ 24,130,000 $ 24,130,000
$ - $ 150,000,000 $ 150,000,000
$ 150,000,000 $ 600,000,000
$ 113,865,000 $ 266,025,000
$ 127,000,000 $ 127,000,000

$ 150,000,000 $ 150,000,000
$ 3,200,000 $ 3,200,000
$ 242,100,000 $ 242,100,000
$ 59,100,000 $ 59,100,000

$ 1,224,752,000 $ 1,224,752,000 $ 948,045,750 $ 948,045,750

ACTIVOS CORRIENTES INGRESOS
bancos $ 358,118,100 ventas
clientes $ 42,811,250 ventas netas
anticipo de retencion $ 9,409,400 costo de venta
mercancias no fabricadas por la empresa $ 95,750,000 utilidad bruta
bodegas $ 100,000,000
total activos no corrientes $ 606,088,750

ACTIVOS NO CORRIENTES
equipos de comunicación y computo $ 10,472,000
equipo de transporte $ 59,500,000
utiles y papeleria $ 1,250,000
publicidad, propaganda y promocion $ 4,710,000
total activos no corrientes $ 75,932,000

TOTAL ACTIVOS $ 682,020,750

PASIVOS CORRIENTES
proveedores $ 194,575,000
retencion en la fuente $ 3,470,750
total pasivos corrientes $ 198,045,750

PASIVOS NO CORRIENTES
salarios por pagar $ 150,000,000
total pasivos no corrientes $ 150,000,000

TOTAL PASIVOS $ 348,045,750

PATRIMONIO
capital social $ 333,975,000
TOTAL PATRIMONIO $ 333,975,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 682,020,750

$ 127,000,000
$ 127,000,000
$ 59,100,000
$ 67,900,000