ESTADO DE RESULTADOS (Trimestral)
DETALLE Trim 8 A la fecha Trim 9 A la fecha
PRECIO DE VENTA 40 41
1 VENTAS NETAS 622,160 2,395,713 722,815 3,118,528
2 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 420,633 1,703,365 455,741 2,159,106
3 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 137,500 491,700 113,200 604,900
4 GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO 45,846 149,336 42,378 191,714
5 TOTAL GASTOS OPERATIVOS 603,979 2,344,401 611,319 2,955,720
6 UTIL. OPERATIVA 18,181 51,312 111,496 162,808
7 INTERESES NETOS (GASTOS-CREDITOS) 15,681 91,004 14,550 105,554
8 UTIL. ANTES DE IMP. A RENTA 2,500 -39,692 96,946 57,254
9 PROVISION PARA IMP.A LA RENTA(50%) -52604.C -19,845 48,473 28,628
10 UTIL. NETA DESPUES IMP. 55,464 -19,847 48,473 28,626
11 DIVIDENDOS DECLAR. - - - -
12 A UTIL. RETENIDAS 55,464 -19,847 48,473 28,626
13 NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS**100000 ** 160000
14 GANANCIAS X ACCION 0.347 -0.124 303.000 302.876
15 DIVIDENDOS X ACCION 0.000 0.000 0.000 0.000
A - IMPUESTO BASADO EN INGRESOS DESPUES DE PERDIDA CARGADAS HACIA ADELANTE
C - REEMBOLSO DE IMPUESTOS DEBIDO A PERDIDAS ESTE AÑO/ O EL AÑO ANTERIOR
2,395,713
18,181
0.76%
TRIMESTRE 5 TRIMESTRE 6
ACTIVO
ACTIVOS CTE.
1 EFECTIVO 131,699
2 CUENTAS POR COBRAR 714,342
3 INVERSIONES CORTO PZO. 0
INVENTARIOS
4 MAT. PRIMA ### 38,838
5 PROD. TERMIN. ### 125,891 19,116
6 ACTIVOS CTES. TOTALES 971,932
INVERSIONES DE CAPITAL
7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO 1,520,000
8 MENOS DEPRECIACION ACUMULADA 330,000
9 PTA. NETA 1,190,000
10 ACTIVOS TOTALES. 2,161,932
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11 CUENTAS X PAG 395,000
12 IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR 17,104
13 DIVIDENDOS X PAG.
14 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 412,104
DEUDA LGO PZO.
15 BONDS PAYABLE #1 ### 280,000
#2 400000 720,000 360000
16 TOTAL PASIVOS 1,132,104
CAPITAL-ACCIONISTAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR$10) 1,000,000
18 UTIL. ACUMULADAS RETENIDA ### 19,831
19 MÁS UTIL. DEL TRIM. ### 29,831 15,656
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS 1,029,831
21 TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIO 2,161,935
22 PRECIO DE MERCADO DE ACCION 11.58
INDICADORES INDICADORES DE RESULTADO
CAPACIDAD DE PAGO
LIQUIDEZ
PRUEBA ACIDA
LIQUIDEZ
CAPITAL SOCIAL
FONDO DE MANIOBRA
1000000
800000
600000
400000
200000 10
0
-200000
INDICADORES
APALANCAMIENTO O
ENDEUDAMIENTO
INDICADORES
RENDIMIENTO
INDICADORES
RENDIMIENTO
### 14,043,717
733,441
INFORME DE POSICION FINANCIERA
TRIMESTRE 6 TRIMESTRE 7 TRIMESTRE 8
- 96,998
798,530 772,933
0 0
-
10,812 28,379
57,954 25,841 36,653 86,241
856,484 906,584
1,820,000 1,820,000
346,000 412,000
1,474,000 1,408,000
2,330,484 2,314,584
639,344 107,172
15,656 -
0
655,000 107,172
240,000 200,000
640,000 320000 560,000 280000
1,295,000 667,172
1,000,000 1,600,000
155,487 47,416
35,487 -108,071 47,416 55,464
1,035,487 1,647,416
2,330,487 2,314,588
12.10 8.67
E RESULTADO TRIMESTRE 8 TRIMESTRE 9
DE PAGO
10 8
ACIDA
-8.713 -7.421
SOCIAL
0.380 0.407
MANIOBRA 865,876 925,360
LIQUIDEZ DE LA ENTIDAD
925,360
1000000 865,876
800000
600000
400000
200000 10 0.380 8 0.407
0
-8.713
1 -7.421
2
-200000
Row 47 CAPACIDAD DE PAGO PRUEBA ACIDA
CAPITAL SOCIAL FONDO DE MANIOBRA
INDICADORES DE RESULTADO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
BALA
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
0
Activo total
TRIMESTRE
INDICADORES DE RESULTADO
MARGEN DE UTILIDAD
MARGEN OPERACIONAL (UTILIDAD)
MARGEN NETO DE UTIIDAD
RENDIMIENT
MARGEN NETO DE UTIIDAD
MARGEN OPERACIONAL (UTILIDAD)
MARGEN DE UTILIDAD
1.00% 3.00% 5.00%
MARGEN DE UTILIDAD
TRIMESTRE 8 0.40%
TRIMESTRE 9 13.4%
INDICADORES DE RESULTADO
ROA(RENTABILIDAD SOBRE INVERSIONES
ROE( RENTABILIDAD PATRIMONIO)
RENTABILIDAD EN LA VENTA
15,329,925 644,069 15,684,574 1,622,861
TRIMESTRE 8 TRIMESTRE 8 ABSOLUTA RELATIVA
58,660 16,946 41,714 246%
789,992 899,398 -109,406 -12%
0 0 - #DIV/0!
- #DIV/0!
44,620 - #DIV/0!
114,620 87,869 132,489 -17,869 -13%
963,272 1,048,833 -85,561 -8%
- #DIV/0!
1,820,000 1,820,000 - 0%
503,000 594,000 -91,000 -15%
1,317,000 1,226,000 91,000 7%
2,280,272 2,274,833 5,439 0%
- #DIV/0!
- #DIV/0!
150,000 75,000 75,000 100%
-52,604 48,473 -101,077 -209%
0 0 - #DIV/0!
97,396 123,473 -26,077 -21%
- #DIV/0!
- #DIV/0!
160,000 - #DIV/0!
480,000 240,000 400,000 80,000 20%
577,396 523,473 53,923 10%
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
1,600,000 1,600,000 - 0%
102,880 - #DIV/0!
102,880 48,473 151,353 -48,473 -32%
1,702,880 1,751,353 -48,473 -3%
- #DIV/0!
2,280,276 2,274,826 5,450 0%
- #DIV/0!
9.76 10.72 -1 -9%
OBSERVACIÓN
Se observa que en en el trimestre nueve disminuyo su capacidad de pago
para cumplir con obligaciones a corto plazo lo cual no es tan alarmante se
puede recuperar
Presentamos una alerta de pago a las cuentas por paggar a corto plazo
aunque disminuyo lo cual es efectiva,ente nuevo
Aun la empresa esta generando lo que gana es decir contiua siendo a raz con
raz aunque aumento
La empresa tiene un equilibrio financiero creciente es decir sus situación económica
estable y saludable -59,484
,360
ES DE RESULTADO TRIMESTRE 8
ENDEUDAMIENTO
0.253
ENDEUDAMIENTO
TRIMESTRE 8 TRIMESTRE 9
0.253
0.230
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
Análisis Horizontal del Balance General
TRIMESTRE 8 TRIMESTRE 9
Activo total 2,280,272 2,274,833
Pasivo Total 577,396 523,473
Patrimonio Total 1,702,880 1,751,353
BALANCE GENERAL
Activo total Pasivo Total Patrimonio Total
TRIMESTRE 8 TRIMESTRE 9 TRIMESTRE 9
ES DE RESULTADO TRIMESTRE 8
N DE UTILIDAD
0.40%
RACIONAL (UTILIDAD)
3%
NETO DE UTIIDAD 9%
RENDIMIENTOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA
3.00% 5.00% 7.00% 9.00% 11.00% 13.00% 15.0
MARGEN DE UTILIDAD MARGEN OPERACIONAL (UTILIDAD) MAR
0.40% 3%
13.4% 15%
ES DE RESULTADO TRIMESTRE 8
AD SOBRE INVERSIONES
2%
BILIDAD PATRIMONIO)
3.3%
DAD EN LA VENTA 0.089%
INDICADORES DE RESULTADO
4%
3%
2%
1%
0%
ES )
IO TA
ON ON VE
N
SI IM
V ER T R LA
IN PA EN
RE D AD
B DA LI ID
SO ILI B
AD T AB TA
LI ID EN RE
N
T A B
E (R
EN RO
A (R
RO
TRIMESTRE 8 TRIMESTRE 9
14,785,050 4,374,248 #DIV/0!
TRIMESTRE 9 OBSERVACIÓN
0.230 EL ENDEUDAMIENTO ES BAJO Y ES FAVORABLE
TRIMESTRE 9 OBSERVACIÓN
La utilidad aumento por ende podremos expandernos en el mercado
13.4% para asi aumentar evntas y asi generar mayor utilidad
La capacidad es media en la industria por ende se recomienda
15% aumentar sus ventas
6.71% AUMENTAR VENTAS GENERANDO ESTRATEGIAS DE MARKETING
13.00% 15.00% 17.00%
MARGEN NETO DE UTIIDAD
9%
6.71%
TRIMESTRE 9 OBSERVACIÓN
La empresa aun no es rentable pwero crecio en el periodo nueve por
2.13% ende se propone generar mayor venta para aumentar su utilidad
La empresa conserva una mayor rentabilidad financiera es decir que
se esta VOLVIENDO EFICIENTE pero para que estas sean ,as
3% eficientes debemos generar mayor venta
0.0671% DISMINUIR GASTOS
