INTEGRANTES:

RUBMER JESÚS BAUTISTA GAMBOA

FABIOLA ALEXANDRA SALAZAR MENDOZA
CAROLAINE BRIGITTE BARRIONUEVO ALFAGEME
DARIKSON JIM CASTILLO MELGAREJO
 (La empresa se dedicada a la comp

1-Oct Se inicia con un inventario inicial en el mes de octubre 2023. con lo siguiente:

Efectivo 5,000.00
BCP 7,000.00
Clientes por cobrar 5,000.00
Mercaderias 400.00
Valores negociables 20,000.00
Edificaciones 16,000.00
Unidades de transporte 9,080.00
Equipo para procesamiento de información 7,020.00
Programas de computadora (software) 3,000.00
Depreciación acumulada 1,733.40
Proveedores por pagar 9,000.00
Cuentas por pagar a accionistas 5,000.00
Obligaciones con banco 15,000.00
Obligaciones con banco L/P 5,000.00
Capital 22,766.60
Utilidades acumuladas 14,000.00

4-Oct Se compra mercadería valorizada en 260 soles, más IGV, se cancela al contado con cheque BCP

7-Oct Se compra mercadería con un valor de 531 soles, incluido IGV, cuya cancelación fue el mismo día

10-Oct Se compra artículos de aseo a 390 soles, más IGV, y se realiza el pago en efectivo

13-Oct Se registra el consumo de luz por 300 soles, más IGV. (60% corresponde al area administrativa y e

16-Oct Se compra unidades de transporte para el uso de la empresa valorizadas en 118, incluido igv, se p

19-Oct Se regista una asesoria externa cuyo valor es de 23600, incluido IGV, y cuya cancelación fue con c

21-Oct Se vende mercadería valorizada en 405.92 soles, incluido IGV, cobrandose en cuenta corriente

24-Oct Se registra la venta de un activo no corriente con un valor de 1000 soles, más IGV, el pago se real

31-Oct Se registra y se cancela con cheque las remuneraciones de los trabajadores con un sueldo básico
 MES DE OCTUBRE DE 2023
La empresa se dedicada a la compra y venta de productos)

n lo siguiente:

ncela al contado con cheque BCP

cuya cancelación fue el mismo día en efectivo

el pago en efectivo

responde al area administrativa y el otro 40% al area de ventas) Se cancela el monto con cheque

lorizadas en 118, incluido igv, se paga con cheque

o IGV, y cuya cancelación fue con cheque

cobrandose en cuenta corriente

00 soles, más IGV, el pago se realizo mediante cheque

trabajadores con un sueldo básico de 1025. Realizar la respectiva provision de la planilla. (ONP=13%, ESSALUD=9%)
%, ESSALUD=9%)
 FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA" (1)
EJERCICIO: 2023
RUC: 20956902253
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: GLOBAL S.A.

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo equivalente de efectivo 12,000.00 Cuentas por pagar comerciales 9,000.00

Cuentas por cobrar comerciales 5,000.00 Cuenta por pagar a los accionistas y directores 5,000.00
Mercaderia 400.00 Obligaciones financieras 15,000.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 29,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

17,400.00
Obligaciones financieras 5,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE

Valores negociables 20,000.00

Propiedad, planta y equipo 30,366.60
Intangibles 3,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,000.00

TOTAL PASIVO 34,000.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 53,366.60 PATRIMONIO NETO

Capital 22,766.60
Utlidad acumulada 14,000.00

TOTAL PATRIMONIO NETO 36,766.60

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 70,766.60

TOTAL ACTIVO S/. 70,766.60

Contador
Representante Legal
 INGRESOS DEL
RETENCIONES A CARGO DE
TRABAJADOR
TOTAL RETENCIÓ
REMUNER N
APELLIDOS Y NOMBRES
ACIÓN DE SISTEMA PRIVADO DE PENSIO
ASIGNACI BRUTA 5TA
SUELDO ÓN
BÁSICO FAMILIAR SNP/ONP
AFP
(10%) (13%)

Juan Bermu 1025 102.5 1127.5 146.58

Paolo Pelae 1025 102.5 1127.5 VIDA
Jorge Nital 1025 1025 133.25
Rosa Amara 1025 1025 133.25
Neutro Tol 1025 1025 PRO FUTURO
 APORTAC
IONES
ETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR DEL
EMPLEAD
REMUNER OR
ACIÓN
EMA PRIVADO DE PENSIONES AFP NETA
APORTE TOTAL ESSALUD
OBLIGAT PRIMA COMISIÓN AFP (9%)
ORIO SEGURO %

146.58 980.93 101.48

12.75% 143.76 983.74 101.48
133.25 891.75 92.25
133.25 891.75 92.25
RO FUTURO 12.60% 129.15 895.85 92.25
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Número correlativo Fecha

del asiento de la
o código único operación
de la operación
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
1 10/1/2023
2 10/4/2023
2 10/4/2023
2 10/4/2023
3 10/4/2023
3 10/4/2023
4 10/4/2023
4 10/4/2023
5 10/7/2023
5 10/7/2023
5 10/7/2023
6 10/7/2023
6 10/7/2023
7 10/7/2023
7 10/7/2023
8 10/10/2023
8 10/10/2023
8 10/10/2023
9 10/10/2023
9 10/10/2023
9 10/10/2023
10 10/10/2023
10 10/10/2023
11 10/13/2023
11 10/13/2023
11 10/13/2023
12 10/13/2023
12 10/13/2023
12 10/13/2023
13 10/13/2023
13 10/13/2023
14 11/16/2023
14 11/16/2023
14 11/16/2023
15 11/16/2023
15 11/16/2023
16 11/16/2023
16 11/16/2023
17 10/19/2023
17 10/19/2023
17 10/19/2023
18 10/19/2023
18 10/19/2023
19 10/19/2023
19 10/19/2023
20 10/21/2023
20 10/21/2023
20 10/21/2023
21 10/21/2023
21 10/21/2023
22 10/21/2023
22 10/21/2023
23 10/24/2023
23 10/24/2023
23 10/24/2023
24 10/24/2023
24 10/24/2023
24 10/24/2023
25 10/24/2023
25 10/24/2023
26 10/31/2023
26 10/31/2023
26 10/31/2023
26 10/31/2023
26 10/31/2023
26 10/31/2023
27 10/31/2023
27 10/31/2023
27 10/31/2023
28 10/31/2023
28 10/31/2023
 Oct-23
20956902253
ÓN O RAZÓN SOCIAL: GLOBAL S.A.

Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

descripción de Código del libro Número Número del
la operación o registro correlativo documento
(Tabla 8) sustentatorio
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3
Por la compra de mercadería 8
Por la compra de mercadería 8
Por la compra de mercadería 8
Por el ingreso al almacen
Por el ingreso al almacen
Por el pago de factura 1
Por el pago de factura 1
Por la compra de mercadería 8
Por la compra de mercadería 8
Por la compra de mercadería 8
Por el ingreso al almacen
Por el ingreso al almacen
Por el pago de factura 1
Por el pago de factura 1
Por la compra de un artículo de aseo 8
Por la compra de un artículo de aseo 8
Por la compra de un artículo de aseo 8
Por el destino
Por el destino
Por el destino
Por el pago de factura 1
 Por el pago de factura 1
Por la provición de la obligación 8
Por la provición de la obligación 8
Por la provición de la obligación 8
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el pago de la obligación 1
Por el pago de la obligación 1
Por la compra de activo fijo 8
Por la compra de activo fijo 8
Por la compra de activo fijo 8
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el pago de factura 1
Por el pago de factura 1
Por asesoria externa
Por asesoria externa
Por asesoria externa
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el pago de recibos por honorarios 1
Por el pago de recibos por honorarios 1
Por la venta de mercadería 14
Por la venta de mercadería 14
Por la venta de mercadería 14
Por la salida del almacen
Por la salida del almacen
Por el cobro de factura 1
Por el cobro de factura 1
Por la venta de activo no corriente 14
Por la venta de activo no corriente 14
Por la venta de activo no corriente 14
Por la salida del almacen
Por la salida del almacen
Por la salida del almacen
Por el cobro de la venta de activo no corriente 1
Por el cobro de la venta de activo no corriente 1
Por la provicion de la planilla 31
Por la provicion de la planilla 31
Por la provicion de la planilla 31
Por la provicion de la planilla 31
Por la provicion de la planilla 31
Por la provicion de la planilla 31
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por la cancelacion del destino 2
Por la cancelacion del destino 2
Cuenta contable asociada a la operación Movimiento

Código Denominación Debe

101 Caja 5,000.00

10411 BCP 7,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 5,000.00
201 Mercaderias 400.00
308 Inversiones moviliarias-Acuerdos de compra 20,000.00
332 Edificaciones 16,000.00
334 Unidades de transporte 9,080.00
3361 Equipo para procesamiento de información 7,020.00
343 Programas de computadora (software) 3,000.00
364 Desvalorización de propiedad, planta y equipo
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4411 Préstamos
4511 Instituciones financieras
45111 Instituciones financieras L/P
501 Capital social
5911 Utilidades acumuladas
601 Mercaderias 260.00
40111 IGV 46.80
421 Facturas,boletas y otros comprobantes por pagar
201 Mercaderias 260.00
611 Mercaderias
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 306.80
10411 BCP
601 Mercaderias 450.00
40111 IGV 81.00
421 Facturas,boletas y otros comprobantes por pagar
201 Mercaderias 450.00
611 Mercaderias
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 531.00
101 Caja
659 Otros gastos de gestion 390.00
40111 IGV 70.20
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
94 Gastos de administracion 117.00
95 Gastos de ventas 273.00
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 460.20
 101 Caja
6361 Energia eléctrica 300.00
40111 IGV 54.00
469 Otras cuentas por pagar diversas
94 Gastos de administración 212.40
95 Gastos de ventas 141.60
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 354.00
10411 BCP
334 Unidades de transporte 100,000.00
40111 IGV 18,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
95 Gastos de ventas 118,000.00
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 118,000.00
10411 BCP
6329 Otros 20,000.00
40111 IGV 3,600.00
424 Honorarios por pagar
94 Gastos de administración 23,600.00
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
424 Honorarios por pagar 23,600.00
10411 BCP
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 405.92
40111 IGV
701 Mercaderias
691 Mercaderias 230.00
201 Mercaderias
10411 BCP 405.92
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
161 Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar 11,800.00
40111 IGV
7564 Propiedad, planta y equipo
655 Costo de enajenación de activos 16,000.00
39 Depreciacion acumulada 9,000.00
33 Propiedad, planta y equipo
10411 BCP 11,800.00
121 Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar
6211 Sueldos y salarios 5,330.00
622 Otras remuneraciones 205.00
4031 ESSALUD
4032 ONP
417 AFP
411 Remuneraciones por pagar
94 Gastos de administración 2,621.59
95 Gastos de ventas 1,747.73
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
411 Remuneraciones por pagar 4,369.32
10411 BCP
TOTAL 565,973.48
Movimiento

Haber

1,733.40
9,000.00
5,000.00
15,000.00
5,000.00
22,766.60
14,000.00

306.80

260.00

306.80

531.00

450.00

531.00

460.20

390.00
 460.20

354.00

354.00

354.00

118,000.00

118,000.00

118,000.00

23,600.00

23,600.00

23,600.00

61.92
344.00

230.00

405.92

1,800.00
10,000.00

25,000.00 x

11,800.00

479.70
413.08
272.91
4,369.31875

4,369.32
 4,369.32
565,973.48
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 3
10/7/2023 7
10/10/2023 10

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1
10/4/2023 4
10/13/2023 13
11/16/2023 16
10/19/2023 19
10/21/2023 22
10/24/2023 24
10/31/2023 27

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1
10/21/2023 20
10/21/2023 22
10/24/2023 24

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/24/2023 23

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
 Operación del libro
Diario
10/1/2023 1
10/4/2023 3
10/7/2023 6
10/21/2023 21

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/24/2023 24
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
 10/24/2023 24

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/4/2023 2
10/7/2023 5
10/10/2023 8
10/13/2023 11
11/16/2023 14
10/19/2023 17
10/21/2023 20
10/24/2023 23

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/31/2023 25
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/31/2023 25

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/31/2023 25
10/31/2023 26

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
 Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/31/2023 25

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1
10/4/2023 2
10/4/2023 4
10/7/2023 5
10/7/2023 7
10/10/2023 8
10/10/2023 10
10/13/2023 13
11/16/2023 14
11/16/2023 16

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
 Operación del libro
Diario
10/19/2023 17
10/19/2023 19

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1
10/1/2023 1
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/13/2023 11

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/1/2023 1

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/4/2023 2
10/7/2023 5

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/4/2023 3
10/7/2023 6
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/31/2023 25

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/31/2023 25
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/19/2023 17

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/13/2023 11

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
 Operación del libro
Diario
10/24/2023 24

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/10/2023 8

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/21/2023 21
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/21/2023 20

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
1/22/1900 23

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/10/2023 9
10/13/2023 12
11/16/2023 15
10/19/2023 18
10/31/2023 26

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/10/2023 9
10/13/2023 12
10/19/2023 18
10/31/2023 26

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero
de la Correlativo
Operación del libro
Diario
10/10/2023 9
10/13/2023 12
11/16/2023 15
10/31/2023 26
 Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 101 Caja

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 5,000.00

Por el pago de factura
Por el pago de factura

TOTALES 5,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 10411 BCP

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 7,000.00

Por el pago de factura
Por el pago de la obligación
Por el pago de factura
Por el pago de recibos por honorarios
Por el cobro de factura 405.92
Por el cobro de la venta de activo no corriente 11,800.00
Por la cancelacion del destino
TOTALES 19,205.92

Oct-23
 20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 5,000.00

Por la venta de mercadería 405.92
Por el cobro de factura
Por el cobro de la venta de activo no corriente

TOTALES 5,405.92

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 161 Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la venta de activo no corriente 11,800.00

TOTALES 11,800.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 201 Mercaderías

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
 La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 400.00

Por el ingreso al almacen 260.00
Por el ingreso al almacen 450.00
Por la salida del almacen

TOTALES 1,110.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 308 Inversiones mobiliarias - Acuerdos de compra

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 20,000.00

TOTALES 20,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 33 Propiedad, planta y equipo

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la salida del almacen

 TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 332 Edificaciones

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 16,000.00

TOTALES 16,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 3361 Equipo para procesamiento de información

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 7,020.00

TOTALES 7,020.00

Oct-23
 20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 343 Programas de computadora (software)

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio 3,000.00

TOTALES 3,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 364 Desvalorización de propiedad, planta y equipo

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 39 Depreciacion acumulada

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor
 Por la salida del almacen 9,000.00

TOTALES 9,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 40111 IGV

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la compra de mercadería 46.80

Por la compra de mercadería 81.00
Por la compra de un artículo de aseo 70.20
Por la provición de la obligación 54.00
Por la compra de activo fijo 18,000.00
Por asesoria externa 3,600.00
Por la venta de mercadería
Por la venta de activo no corriente

TOTALES 21,852.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 4031 ESSALUD

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provicion de la planilla

 TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 4032 ONP

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provicion de la planilla

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 411 Remuneraciones por pagar

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provicion de la planilla

Por el destino del gasto 4,369.32

TOTALES 4,369.32

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 417 AFP
 Glosa o Saldos y Movimiento
Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provicion de la planilla

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio

Por la compra de mercadería
Por el pago de factura 306.80
Por la compra de mercadería
Por el pago de factura 531.00
Por la compra de un artículo de aseo
Por el pago de factura 460.20
Por el pago de la obligación 354.00
Por la compra de activo fijo
Por el pago de factura 118,000.00

TOTALES 119,652.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 424 Honorarios por pagar

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
 La Operación Deudor

Por asesoria externa

Por el pago de recibos por honorarios 23,600.00

TOTALES 23,600.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 4411 Préstamos

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 4511 Instituciones financieras

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio

Por el activo, el pasivo y el patrimonio
 TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 469 Otras cuentas por pagar diversas

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provición de la obligación

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 501 Capital social

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 5911 Utilidades acumuladas

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el activo, el pasivo y el patrimonio

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 601 Mercaderías

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la compra de mercadería 260.00

Por la compra de mercadería 450.00

TOTALES 710.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 611 Mercaderías

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el ingreso al almacen

Por el ingreso al almacen
 TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 6211 Sueldos y salarios

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provicion de la planilla 5,330.00

TOTALES 5,330.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 622 Otras remuneraciones

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provicion de la planilla 205.00

TOTALES 205.00
 Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 6329 Otros

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por asesoria externa 20,000.00

TOTALES 20,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 6361 Energía eléctrica

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la provición de la obligación 300.00

TOTALES 300.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 655 Costo de enajenación de activos

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
 La Operación Deudor

Por la salida del almacen 16,000.00

TOTALES 16,000.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 659 Otros gastos de gestión

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la compra de un artículo de aseo 390.00

TOTALES 390.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 691 Mercaderías

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la salida del almacen 230.00

 TOTALES 230.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 701 Mercaderías

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la venta de mercadería

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 7564 Propiedad, planta y equipo

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por la venta de activo no corriente

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el destino
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto

TOTALES 0.00

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 94 Gastos de administración

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el destino 117.00

Por el destino del gasto 212.40
Por el destino del gasto 23,600.00
Por el destino del gasto 2,621.59

TOTALES 26,550.99

Oct-23
20956902253
NACIÓN O RAZON SOCIAL: GLOBAL S.A.
E LA CUENTA CONTABLE (1) : 95 Gastos de ventas

Glosa o Saldos y Movimiento

Descripcion de
La Operación Deudor

Por el destino 273.00

Por el destino del gasto 141.60
 Por el destino del gasto 118,000.00
Por el destino del gasto 1,747.73

TOTALES 120,162.33
 101 Caja

Saldos y Movimiento

Acreedor

531.00
460.20

991.20

10411 BCP

Saldos y Movimiento

Acreedor

306.80
354.00
118,000.00
23,600.00

4,369.32
146,630.12
etas y otros comprobantes por cobrar

Saldos y Movimiento

Acreedor

405.92
11,800.00

12,205.92

etas y otros comprobantes por cobrar

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

201 Mercaderías

Saldos y Movimiento
 Acreedor

230.00

230.00

s mobiliarias - Acuerdos de compra

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

opiedad, planta y equipo

Saldos y Movimiento

Acreedor

25,000.00
 25,000.00

332 Edificaciones

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

ara procesamiento de información

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00
mas de computadora (software)

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

ación de propiedad, planta y equipo

Saldos y Movimiento

Acreedor

1,733.40

1,733.40

Depreciacion acumulada

Saldos y Movimiento

Acreedor
 0.00

40111 IGV

Saldos y Movimiento

Acreedor

61.92
1,800.00

1,861.92

4031 ESSALUD

Saldos y Movimiento

Acreedor

479.70
 479.70

4032 ONP

Saldos y Movimiento

Acreedor

413.08

413.08

emuneraciones por pagar

Saldos y Movimiento

Acreedor

4,369.32

4,369.32

417 AFP
Saldos y Movimiento

Acreedor

272.91

272.91

etas y otros comprobantes por pagar

Saldos y Movimiento

Acreedor

9,000.00
306.80

531.00

460.20

118,000.00

128,298.00

4 Honorarios por pagar

Saldos y Movimiento
 Acreedor

23,600.00

23,600.00

4411 Préstamos

Saldos y Movimiento

Acreedor

5,000.00

5,000.00

Instituciones financieras

Saldos y Movimiento

Acreedor

15,000.00
5,000.00
 20,000.00

s cuentas por pagar diversas

Saldos y Movimiento

Acreedor

354.00

354.00

501 Capital social

Saldos y Movimiento

Acreedor

22,766.60

22,766.60
1 Utilidades acumuladas

Saldos y Movimiento

Acreedor

14,000.00

14,000.00

601 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

611 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Acreedor

260.00
450.00
 710.00

211 Sueldos y salarios

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

Otras remuneraciones

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00
 6329 Otros

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

361 Energía eléctrica

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

to de enajenación de activos

Saldos y Movimiento
 Acreedor

0.00

Otros gastos de gestión

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

691 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Acreedor
 0.00

701 Mercaderías

Saldos y Movimiento

Acreedor

344.00

344.00

Propiedad, planta y equipo

Saldos y Movimiento

Acreedor

10,000.00

10,000.00
tables a cuentas de costos y gastos

Saldos y Movimiento

Acreedor

390.00
354.00
118,000.00
23,600.00
4,369.32

146,713.32

astos de administración

Saldos y Movimiento

Acreedor

0.00

95 Gastos de ventas

Saldos y Movimiento

Acreedor
0.00