CASO: PROGRAMACIÓN DE PLANTA LABORAL
CURSO: TOMA DE DECISIONES
PRESENTADA POR:
ALFARO PONCE, MARIELEN EDITH
NICHO CONTRERAS, WENDY DEL ROSARIO
ORCOTORIO TURPO, EDER ANGEL
VALERA MENDOZA, GUSTAVO DAVID
1. Enunciado del caso
Davis Instruments tiene dos plantas de manufactura localizadas en Atlanta, Georgia.
La demanda del producto varía cada mes, provocando que Davis tenga dificultad para
programar su planta laboral. Hace poco, la empresa empezó a contratar empleados
temporales que le suministro WorkForce Unlimited, que se especializa en proporcionar
empleados temporales a las empresas en el área principal de Atlanta. WorkForce
Unlimited ofreció proporcionar empleados temporales bajo tres opciones de contrato
que difieren en términos de la duración del empleo y el costo, las tres opciones se
resumen aquí:
Duración del
Opción Costo ($)
empleo (meses)
1 1 2000
2 2 4800
3 3 7500
Los periodos de contrato más largos son más costosos, debido a que WorkForce
Unlimited tiene mayor dificultad para encontrar empleados temporales que estén
dispuestos a comprometerse con asignaciones de trabajo más largas.
Durante los próximos seis meses, Davis proyecta las necesidades siguientes para
empleados adicionales:
Mes Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Empleados requeridos 10 23 19 26 20 14
Cada mes, Davis puede contratar tantos empleados temporales como se requiera,
bajo cada una de las tres opciones. Por ejemplo; Si Davis contrata a cinco empleados
en julio bajo la opción 2, WorkForce Unlimited suministrará a Davis cinco empleados
temporales que trabajaran dos meses: julio y agosto. Por estos empleados, Davis
tendrá que pagar 5*(4800) = $24,000. Debido a que hay algunas negociaciones de
fusiones en trámite, Davis no quiere comprometerse con ninguna obligación
contractual para los empleados temporales que se extiendan más allá de junio.
El programa de control de calidad de Davis requiere que cada empleado temporal
reciba capacitación al momento de la contratación. El programa de capacitación se
requiere, incluso si la persona trabajó para Davis Instruments en el pasado. La
empresa estima que el costo de capacitación es $ 875 cada vez que se contrata un
empleado temporal. Por tanto, si un empleado temporal se contrata por un mes, Davis
incurrirá en un costo de capacitación de $ 875, pero no incurrirá en un costo adicional
si el contrato del empleado dura de dos o tres meses.
Elabore un informe gerencial para determinar el número de empleados temporales que
Davis debe contratar cada mes bajo cada plan de contrato con el fin de cumplir las
necesidades proyectadas a un costo total mínimo. Incluya los puntos siguientes en su
informe:
1. Un programa que muestre el número de empleados temporales que Davis
debe contratar cada mes para cada opción de contrato.
2. Una tabla resumen que muestre el número de empleados temporales que
Davis debe contratar bajo cada opción de contrato, el costo de contrato
asociado con cada opción y el costo de capacitación asociado para cada
opción. Proporcione un resumen de los totales que muestre el número total de
empleados temporales contratados, los costos totales por contrato y los costos
de capacitación.
3. Si el costo por capacitar a cada empleado temporal pudiera reducirse a $ 700
por mes, ¿Qué efecto tendría este cambio en el plan de contratación? Explique
porqué. Comente las implicaciones de este efecto en el plan de contratación
para identificar métodos de reducción de costos. ¿Cuánto de una reducción en
los costos de capacitación se requeriría para modificar el plan de contratación
basado en un costo de capacitación de $ 875 por empleado temporal?
4. Suponga que Davis contrató a 10 empleados de tiempo completo al principio
de julio con el fin de satisfacer parte de los requerimientos de mano de obra
durante los seis meses siguientes. Si Davis puede contratar empleados de
tiempo completo a $ 16.50 por hora, incluyendo incentivos, ¿qué efecto tendría
en los costos de mano de obra y capacitación en el periodo de seis meses, en
comparación con contratar sólo empleados temporales? Suponga que los
empleados de tiempo completo y temporales trabajan aproximadamente 160
horas al mes. Proporcione una recomendación respecto a la decisión de
contratar empleados de tiempo completo adicionales.
2. Datos del caso
OPCIÓ
DURACIÓN DEL EMPLEO COSTO
N
1 1 $ 2,000.00
2 2 $ 4,800.00
3 3 $ 7,500.00
i MES EMPLEADOS REQUERIDOS
1 JULIO 10
2 AGOSTO 23
3 SETIEMBRE 19
4 OCTUBRE 26
NOVIEMBR
5 E 20
6 DICIEMBRE 14
CAPACITACIÓN $ 875.00
3. Variables
Se definen las siguientes variables:
Xij: Cantidad de empleados a contratar en el mes i por un periodo j.
Yi: Cantidad de empleados permanentes en el mes i.
Variable Costo total Costo total
X11…X61 2000+875 $ 2,875.00
X12 X22 X32 X42 X52 (4800+875) $ 5,675.00
X13 X23 X33 X43 (7500+875) $ 8,375.00
Y1…Y6 16.5*160 $ 2,640.00
4. Planteamiento del problema
X11 X12 X13 X21 X22 X23 X31 X32 X33 X41 X42 X43 X51 X52 X61
0 0 10 4 0 9 0 0 0 0 3 14 3 0 0 Costo Total
$ 2,875 $ 5,675.00 $ 8,375.00 $ 2,875 $ 5,675.00 $ 8,375.00 $ 2,875 $ 5,675.00 $ 8,375.00 $ 2,875 $ 5,675.00 $ 8,375.00 $ 2,875 $ 5,675.00 $ 2,875 $ 313,525
Izquierda Condición Derecha
Personal req. Mes 1 1 1 1 10 = 10
Personal req. Mes 2 1 1 1 1 1 23 = 23
Personal req. Mes 3 1 1 1 1 1 1 19 = 19
Personal req. Mes 4 1 1 1 1 1 1 26 = 26
Personal req. Mes 5 1 1 1 1 1 20 = 20
Personal req. Mes 6 1 1 1 14 = 14
5. Desarrollo de cuestionario
5.1. Número de empleados temporales que Davis debe contratar
cada mes por cada opción de contrato
Opció Se No
n Jul Ago t Oct v Dic Total
1 0 4 0 0 3 0 7
2 0 0 0 3 0 0 3
3 10 9 0 14 0 0 33
5.2. Resumen de costos
Costo de contratación
Opción Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
1 $ - $ 8,000 $ - $ - $ 6,000 $ - $ 14,000.00
2 $ - $ - $ - $ 14,400 $ - $ - $ 14,400.00
3 $ 75,000 $ 67,500 $ - $ 105,000 $ - $ - $247,500.00
$ 275,900.00
Costo de capacitación
Opción Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
1 $ - $ 3,500 $ - $ - $ 2,625 $ - $ 6,125.00
2 $ - $ - $ - $ 2,625 $ - $ - $ 2,625.00
3 $ 8,750 $ 7,875 $ - $ 12,250 $ - $ - $ 28,875.00
$ 37,625.00
Costo total $ 313,525.00
5.3. Costo por capacitar a cada empleado temporal pudiera
reducirse a $ 700 por mes.
Variable Costo total Costo total
X11…X61 2000+700 $ 2,700.00
X12 X22 X32 X42 X52 (4800+700) $ 5,500.00
X13 X23 X33 X43 (7500+700) $ 8,200.00
X11 X12 X13 X21 X22 X23 X31 X32 X33 X41 X42 X43 X51 X52 X61
10 0 0 23 0 0 19 0 0 26 0 0 20 0 14 Costo Total
$ 2,700 $ 5,500.00 $ 8,200.00 $ 2,700 $ 5,500.00 $ 8,200.00 $ 2,700 $ 5,500.00 $ 8,200.00 $ 2,700 $ 5,500.00 $ 8,200.00 $ 2,700 $ 5,500.00 $ 2,700 $ 302,400
Izquierda Condición Derecha
Personal req. Mes 1 1 1 1 10 = 10
Personal req. Mes 2 1 1 1 1 1 23 = 23
Personal req. Mes 3 1 1 1 1 1 1 19 = 19
Personal req. Mes 4 1 1 1 1 1 1 26 = 26
Personal req. Mes 5 1 1 1 1 1 20 = 20
Personal req. Mes 6 1 1 1 14 = 14
Distribución de los empleados a contratar y costo total.
Opció Se No
n Jul Ago t Oct v Dic Total
1 10 23 19 26 20 14 112
2 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0
Cantidad de empleados a contratar en por mes según el periodo.
Costo de contratación
Opción Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
1 $ 20,000 $ 46,000 $ 38,000 $ 52,000 $ 40,000 $ 28,000 $224,000.00
2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$224,000.00
Costo de capacitación
Opción Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
1 $ 7,000 $ 16,100 $ 13,300 $ 18,200 $ 14,000 $ 9,800 $ 78,400.00
2 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
3 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 78,400.00
Costo total $302,400.00
Se puede observar que al reducir el costo de capacitación a $700.00 la mejor opción
es contratar a todos los empleados por un periodo de 01 mes. Bajo esta modalidad de
contratación se estima un costo total de $302,400.00.
5.4. Costo de personal permanente
Variable Costo total Costo total
X11…X61 2000+875 $ 2,875.00
X12 X22 X32 X42 X52 (4800+875) $ 5,675.00
X13 X23 X33 X43 (7500+875) $ 8,375.00
Y1…Y6 16.5*160 $ 2,640.00
Opció Se No
n Jul Ago t Oct v Dic Total
1 0 4 0 0 3 0 7
2 0 0 0 3 0 0 3
3 0 9 0 4 0 0 13
Cantidad de empleados temporales a contratar.
Costo de contratación
Opción Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
1 $ - $ 8,000 $ - $ - $ 6,000 $ - $ 14,000.00
2 $ - $ - $ - $ 14,400 $ - $ - $ 14,400.00
3 $ - $ 67,500 $ - $ 30,000 $ - $ - $ 97,500.00
$125,900.00
Costo de capacitación
Opción Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
1 $ - $ 3,500 $ - $ - $ 2,625 $ - $ 6,125.00
2 $ - $ - $ - $ 2,625 $ - $ - $ 2,625.00
3 $ - $ 7,875 $ - $ 3,500 $ - $ - $ 11,375.00
$ 20,125.00
Costo total $304,425.00
Se logra observar que bajo el escenario de contar con 10 empleados de forma
permanente se tiene un costo de $304,435.00. Comparado con el escenario inicial,
donde todos los empleados contratados serían temporales, este escenario nos permite
ahorrar $ 9,100.00 en costos de contratación.
6. Análisis de sensibilidad
Celdas de variables
Final Reducido Objetivo Permisible Permisible
Celda Nombre Valor Coste Coeficiente Aumentar Reducir
$G$16 2000+875 X11 10 0 2875 5600 1E+30
$H$16 2000+875 X12 0 5600 11350 1E+30 5600
$I$16 2000+875 X13 0 16500 25125 1E+30 16500
$J$16 2000+875 X21 23 0 2875 5600 1E+30
$K$16 2000+875 X22 0 5600 11350 1E+30 5600
$L$16 2000+875 X23 0 16500 25125 1E+30 16500
$M$1
6 2000+875 X31 19 0 2875 5600 1E+30
$N$16 2000+875 X32 0 5600 11350 1E+30 5600
$O$16 2000+875 X33 0 16500 25125 1E+30 16500
$P$16 2000+875 X41 26 0 2875 5600 1E+30
$Q$16 2000+875 X42 0 5600 11350 1E+30 5600
$R$16 2000+875 X43 0 16500 25125 1E+30 16500
$S$16 2000+875 X51 20 0 2875 5600 1E+30
$T$16 2000+875 X52 0 5600 11350 1E+30 5600
$U$16 2000+875 X61 14 0 2875 5600 1E+30
Restricciones
Final Sombra Restricción Permisible Permisible
Lado
Celda Nombre Valor Precio derecho Aumentar Reducir
$V$19 Personal req. Mes 1 Izquierda 10 2875 10 1E+30 10
$V$20 Personal req. Mes 2 Izquierda 23 2875 23 1E+30 23
$V$21 Personal req. Mes 3 Izquierda 19 2875 19 1E+30 19
$V$22 Personal req. Mes 4 Izquierda 26 2875 26 1E+30 26
$V$23 Personal req. Mes 5 Izquierda 20 2875 20 1E+30 20
$V$24 Personal req. Mes 6 Izquierda 14 2875 14 1E+30 14
7. Conclusiones
El costo mínimo total de contratación bajo el escenario inicial es de $
313,525.00 (costo de mano de obra: $ 275,900.00 y costo de capacitación $
37,625.00). Donde la distribución de personal sería de la siguiente manera:
Opció Se No
n Jul Ago t Oct v Dic Total
1 0 4 0 0 3 0 7
2 0 0 0 3 0 0 3
3 10 9 0 14 0 0 33
Al reducir el costo de capacitación a $ 700, el costo total de contratación
disminuye a
$ 302,400.00 (costo de mano de obra: $ 224,000.00 y costo de capacitación $
78,400.00). Se consigue un ahorro de $ 11,125.00 y todos los empleados
requeridos serán contratados bajo la opción 01.
El escenario de contratar 10 empleados de forma permanente durante los 06
periodos tiene un costo total de contratación posee con $ 304,425.00. La
distribución de personal temporal a contratar se da de la siguiente manera:
Opci J Ag S O No Di Tot
ón ul o et ct v c al
1 0 4 0 0 3 0 7
2 0 0 0 3 0 0 3
3 0 9 0 4 0 0 13
De los 03 escenarios trabajados el que menor costo total otorga es reduciendo
el costo de capacitación a $ 700.00.
8. Recomendaciones
Para reducir los costos de capacitación se puede realizar data del personal que
trabajo anteriormente si bien se realizara una capacitación de inicio de
actividades, esta será más ligera (repaso de lo aprendido).
Realizar un análisis más profundo (costo beneficio) sobre los impactos de tener
personal permanente en la empresa debido a que evaluando los escenarios
este trajo un costo más baja en comparación a los otros escenarios.
Realizar una cotización con una tercerización de personal, comparar esa
cotización con el costo mínimo, si esta es mejor, sería recomendable tercerizar.
